发票核销管理制度

发票核销管理制度
一、总则
为规范公司发票核销管理工作，提高发票使用效率，防范发票管理风险，特制定本发票核
销管理制度（以下简称“制度”）。

二、适用范围
本制度适用于公司内所有部门和员工，涉及公司经济核算、资金管理和税务管理等各项业
务活动。

三、发票核销的基本要求
1. 发票核销应符合国家税收政策和相关法律法规的规定，准确、真实、合法。

2. 发票核销应按照公司相关规定和程序进行，确保核销流程合理、规范。

3. 发票的使用和核销应当保障公司利益，严格控制发票的使用范围和核销情况。

四、发票的使用管理
1. 发票的使用应按照公司财务管理制度进行，由财务部门进行统一分发，并进行登记管理。

2. 发票的保管应当安全可靠，防止丢失和损坏。

3. 发票的领用和使用应当按照规定的程序进行，领用人员应当对发票进行妥善保存和使用，并按规定及时报销。

4. 对于遗失的发票，应当及时向财务部门报告，经过审核后进行补发手续。

5. 对于发票的退换和重开，应当依据相关规定办理。

五、发票核销流程
1. 发票的核销应当按照公司规定的程序进行，必须经过有关部门审核和财务部门核销。

2. 发票核销流程包括：发票填写、经办人员及所在部门审核、相关部门审批、财务部门审
核及签字确认、登记备案等环节。

3. 对于特殊情况下的发票核销，应当严格按照规定进行审批，确保合规合法。

4. 发票核销应当及时、准确、清晰，确保发票信息的真实性和完整性。

六、核销记录和报销管理
1. 对于已核销的发票，应当及时进行登记备案，签字确认，并进行档案管理。

2. 员工报销时应当提交发票、报销单等相关资料，财务部门应当进行审核和核销。

3. 对于发票的报销，应当进行严格审批、登记备案和审核，确保报销金额的合理性和真实性。

七、违规处理
1. 对于违反发票核销管理制度行为的员工，应当根据公司相关规定予以相应处理，对于违法行为及时上报有关部门。

2. 对于故意违反发票管理制度的员工，将依据公司相关规定进行追责并给予相应的处罚。

3. 对于发票核销产生的损失和不良影响，对相关责任人应当追究责任，严肃处理。

八、其他
1. 财务部门应当定期进行内部核对和审计，发现问题及时纠正，提出改进建议。

2. 经营部门应当配合财务部门做好发票核销管理工作，确保发票使用的规范和合规。

3. 公司领导和各部门负责人应当加强发票核销管理工作的宣传和培训，提高员工的管理意识和遵守规章制度的能力。

九、附则
本制度自颁布之日起生效，并由公司相关部门和员工严格执行。

对于因本制度产生的争议和问题，应当按照公司相关规定进行协调解决。

制定人：公司总经理
批准人：公司董事会
日期：年月日。