项目贷款审查要点

项目贷款审查要点
二、认真审查项目贷款实际用途及使用效果，确保第一还款来源充足
项目贷款审查要点
（一）审查项目建设是否合规 （二）审查项目资金来源落实情况 （三）审查项目建设条件是否具备 （四）项目产品市场及竞争能力分析 （五）项目效益测算及偿债能力分析
项目贷款审查要点
二、认真审查项目贷款实际用途及使用效果，确保第一还款来源充足
（四）项目产品市场及竞争能力分析 1、国际、国内市场供求状况 2、项目产品目标市场供求状况 3、替代产品发展情况及趋势 4、主要竞争对手情况及与本企业、本项目竞争能力比较： ①规模；
②市场占有率；③价格；④成本；⑤管理水平
项目贷款审查要点
二、认真审查项目贷款实际用途及使用效果，确保第一还款来源充足
项目贷款审查要点
三、落实担保措施，分散贷款风险
（三）动产及权利质押方式担保审查 3、股权质押方式担保审查 1 质押的股权预期升值潜力较大 2 原则上为上市公司股权 3 符合中国证监会和财政部关于股权质押的具体规定
项目贷款审查要点
四、综合评价风险可控程度，提出审查结论
（二）提出具体的审查结论
1、审查意见
（一）审查项目建设是否合规 防止对国家明令淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目、
违规审批的项目给予贷款支持。
１、项目审批的合法性 2、项目环评的合法性 3、项目用地的合法性 4、资本金比例的合规性 5、其他项目合法性问题
项目贷款审查要点
二、认真审查项目贷款实际用途及使用效果，确保第一还款来源充足
项目贷款审查要点
三、落实担保措施，分散贷款风险
（三）动产及权利质押方式担保审查
2、国债质押方式担保审查 1 凭证式国债质押
①限1999年以后（含）发行 ②限本社代理承销范围 2 记账式国债质押 ①由债券托管机构办妥合法质押登记手续
A：银行间债券市场托管国债－中央国债登记结算公司登记 B：证券交易所托管国债－中国证券登记结算公司登记 C:银行柜台交易系统购买国债－托管银行登记 ②他行托管债券办理质押，须先转到经营社进行托管
项目贷款审查要点
二、认真审查项目贷款实际用途及使用效果，确保第一还款来源充足
（三）项目建设条件是否具备 1、建设用地及水、电、汽供应和交通设施能否满足项目建设需要 2、工艺技术是否成熟、可靠 3、主要生产设备来源及设备先进程度 4、项目建成后主要原材料供应渠道及可靠性
项目贷款审查要点
二、认真审查项目贷款实际用途及使用效果，确保第一还款来源充足
1、单位定期存单质押方式担保审查
1 用于贷款质押的单位定期存单，企业须享有完全处分权 2 用于我社贷款质押的单位定期存单原则上应为由我社开立
3
原则上应用于我社贷款质押的单位定期存单到期日晚于我社
贷款到期日
4
用于我社贷款质押的单位定期存单金额不得低于贷款本息合
计的100%
(5）其他金融机构开具的存单，要与该金融机构签订协议、核实 该存单的真实性、及时办理有效质押支付手续
用地涉及农用地转用和征用土地的项目，明确了审批权限： （1）国务院批准权限 （2）省人民政府批准权限 （3）市人民政府批准权限（4）区人民政府 （5）临时用地的审批权限
项目贷款审查要点
二、认真审查项目贷款实际用途及使用效果，确保第一还款来源充足
（二）项目资金来源落实情况 1、项目评估总投资及自筹资金占比是否符合国家规定 2、项目自筹资金到位情况、到位计划及出资能力分析 3、他行融资落实情况 4、加工项目铺底流动资金是否落实 5、防范借款人通过关联关系虚假出资或抽回投资
追究其担保责任的情况
项目贷款审查要点
三、落实担保措施，分散贷款风险
（二）资产抵押方式担保审查
1、抵押物的选择
1 符合法律、法规规定；
2
能够变现
2、抵押物权属
3、抵押物价值确定或评估结果的合理性
4、抵押物保管地点及保管责任
项目贷款审查要点
三、落实担保措施，分散贷款风险
（三）动产及权利质押方式担保审查
（三）全面分析客户财务状况，核实综合偿债能力 1、财务报表的合规性、真实性审查 2、近三年及最近一期资产负债及变化情况分析 3、近三年及最近一期经营收入及损益情况分析 4、近三年现金流入及流出情况分析 5、财务指标相互关联及逻辑关系分析
项目贷款审查要点
一、深入分析借款人综合偿债能力，关注借款人经营风险
（五）项目效益测算及偿债能力分析 1、项目效益及投资回收期预测 ①投资回收期；②内部收益率；③盈亏平衡点； （认真分析并研究项目初设及可研） 2、偿债能力测算
①偿债来源：A、项目自身效益（利润）；B、折旧及摊销；C、综合 效益（项目效益加其他收入来源）
②贷款期内原有长期贷款偿还计划 ③根据测算结果审查贷款期限确定是否合理 ④贷款期内的综合偿债保证比
如何判断项目的合法合规性
2、项目环评的合法性 1 建设项目环境影响评价分级审批的有关要求 2 国家环境保护总局审批环境影响评价的建设项目目录
项目贷款审查要点
二、认真审查项目贷款实际用途及使用效果，确保第一还款来源充足
如何判断项目的合法合规性 3、项目用地的合法性 按照新的《中华人民共和国土地管理法》及有关法规规定，对建设
3 进行必要的风险提示，提出管理要求。
谢谢！
项目贷款审查要点
一、深入分析借款人综合偿债能力，关注借款人经营风险
（二）核实客户银行融资总量、结构和质量情况，分析客户融资能力和信 用情况 1、借款人与我社合作情况 2、借款人银行融资总量及我社融资占比 3、银行同业及本社对其授信情况 4、有无不良信用记录
项目贷款审查要点
一、深入分析借款人综合偿债能力，关注借款人经营风险
（四）弄清客户关联关系，防范关联交易风险
1、股东及关联企业关联关系分析
2、股东及关联企业银行融资情况及我社占比
1
Байду номын сангаас
融资方式：①集团公司统贷统还；② 集团公司与子公司同时从银
行融资；③ 集团公司不融资，分、子公司独立
2 融资总量和结构
3 我社融资总量、结构及占比
3、股东及关联企业中有无债转股、政策性破产、贷款挂帐停息、贷款剥离 和其他情况
项目贷款审查要点
三、落实担保措施，分散贷款风险
（一）保证方式担保审查 1、保证人基本情况：是否具备独立法人资格；评级结果；有无经
营收入 2、保证人与借款人之间关系：关联关系；互保关系；专业担保公
司 3、保证能力测算：净资产减或有负债；经营活动现金流入量及净
流量；收益水平、自身银行融资和信用状况 4、关注法律、法规禁止提供担保的情况和虽具备担保能力但无法
1 融资金额及结构。
2 期限（项目贷款须明确从何时开始还款）；
3 利率（或收费水平）；
4
还款计划和还款方式。超过一年的中长期贷款原则上要从建成营运后实行
等额还款，每半年或每季度归还一次，以降低贷款集中到期的压力。确实无法做到等额
还款的，要按评估测算的结果确定还款计划，但也必须坚持每半年或每年还款一次，防
止贷款集中到期无足够现金流量还款；
5 担保措施。
项目贷款审查要点
四、综合评价风险可控程度，提出审查结论
（二）提出具体的审查结论
2、控制风险措施
1
设定必要的前提条件或提款条件，只有在满足我社贷款条件或
担保条件后才能发放贷款或提款；
2
约定财务限制条款及提前还款条款，当借款人生产经营或财务
指标发生不利于贷款安全的变化时，有权宣布贷款提前到期；