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开票系统红字发票升级操作手册航天信息股份有限公司编写国家税务总局审核前言为加强增值税专用发票管理，国家税务总局下发了《关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》(国税发[2006]156号)和《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》(国税发[2007]18号)，进一步加强了纳税人开具红字增值税专用发票的管理。
根据《增值税专用发票使用规定》，企业需要开具红字增值税专用发票时，应先向税务机关提交《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单），税务机关审核并开具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）后，企业方可开具红字专用发票。
航天信息依据国税总局业务需求，在防伪税控税务端系统和开票子系统原有功能基础上进行了修改完善，实现了申请单、通知单的信息化管理，修改后的一机多票开票子系统为V6.13。
为了使广大用户更快更好地了解有关业务流程，同时掌握该系统的使用，我们特针对一机多票开票子系统升级到V6.13后的新增改进功能编写本手册。
本手册包括四章内容，第一章详细介绍了升级内容和开具红字专用发票的处理流程，第二章介绍了升级操作方法，第三章详细介绍了新增改进的主要功能，第四章介绍常见问题解答。
本手册在编写中难免有疏漏，错误之处，恳请读者指正。
航天信息股份有限公司二○○八年八月目录第一章概述 (1)1.1 升级内容 (1)1.2开具红字专用发票的处理流程 (2)1.2.1购买方申请开具 (2)1.2.2销售方申请开具 (3)第二章软件升级方法 (5)第三章新增改进功能 (11)3.1红字专用发票填开方式 (11)3.1.1直接开具方式 (11)3.1.2导入填开方式 (16)3.2红字发票申请单 (19)3.2.1申请单填开 (19)3.2.2申请单修改查询 (24)3.2.3申请单导出 (25)第四章常见问题解答 (29)第一章 概述1第一章 概述1.1 升级内容为了进一步加强对纳税人开具红字增值税专用发票的管理，航天信息股份有限公司根据国家税务总局要求，在防伪税控系统中增加了对开具红字增值税专用发票申请单和通知单的信息化管理。
一机多票开票子系统V6.13版本红字发票操作说明一机多票开票子系统V6.13中，利用直接开具功能开具红字专用发票时，必须输入通知单编号，同时提供了申请单开具功能，具体新增和改进的功能详述如下。
一、红字发票申请单1、申请单填开操作步骤：【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单 申请单填开”菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面，如图1-1所示。
图1-1 红字发票申请单信息选择【第二步】在红字发票申请单信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。
（1）购买方申请由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：①当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。
②当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面，如图1-2所示。
图1-2 购方红字发票申请单填开界面（2）销售方申请由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后弹出如图1-3所示的界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面，如图1-4所示。
图1-3 销方红字发票申请单信息选择界面图1-4 销方红字发票申请单填开界面【第三步】在红字发票申请单填开界面中，填写纳税人信息、选择商品名称，输入商品数量、申请理由等信息，填写完成后，点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面，如图1-5所示。
图1-5红字发票申请单打印界面注意：商品数量和金额必须为负数，单价必须为正数。
使用空白纸张打印申请单时，要选择‚全打‛选项2、申请单修改查询操作步骤：【第一步】点击“红字发票申请单 申请单修改查询”菜单项，系统弹出“红字发票申请单查询”界面，如图1-6所示。
图1-6红字发票申请单查询界面【第二步】设置好查询月份后，点“确定”按钮，系统显示如图1-7所示。
一机多票开票子系统V6.13版本红字发票操作说明一机多票开票子系统V6.13中，利用直接开具功能开具红字专用发票时，必须输入通知单编号，同时提供了申请单开具功能，具体新增和改进的功能详述如下。
一、红字发票申请单1、申请单填开操作步骤：【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单申请单填开”菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面，如图1-1所示。
图1-1 红字发票申请单信息选择【第二步】在红字发票申请单信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。
（1）购买方申请由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：①当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。
②当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面，如图1-2所示。
图1-2 购方红字发票申请单填开界面（2）销售方申请由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后弹出如图1-3所示的界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面，如图1-4所示。
图1-3 销方红字发票申请单信息选择界面图1-4 销方红字发票申请单填开界面【第三步】在红字发票申请单填开界面中，填写纳税人信息、选择商品名称，输入商品数量、申请理由等信息，填写完成后，点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面，如图1-5所示。
图1-5红字发票申请单打印界面注意：商品数量和金额必须为负数，单价必须为正数。
使用空白纸张打印申请单时，要选择“全打”选项2、申请单修改查询操作步骤：【第一步】点击“红字发票申请单申请单修改查询”菜单项，系统弹出“红字发票申请单查询”界面，如图1-6所示。
图1-6红字发票申请单查询界面【第二步】设置好查询月份后，点“确定”按钮，系统显示如图1-7所示。
2010年航天信息服务质量现场检查考试注意事项：考试过程中，请参考人员遵守考场纪律。
考试时应关闭手机等通讯工具，如发现在考试过程中使用手机等通讯工具的行为，一律按0分处理。
本试卷只用于供答题时参考，不能在试卷上书写答案及其他方面的任何内容，若发现，该考生的本次考试成绩为0，同时该成绩还要参与本单位平均成绩的计算，所以请大家一定将答案及个人信息写到答题纸上，切记！！（考试时间：60分钟，总分：100分）技术水平考试部分（卷一）一、单选题（每题1分，共计40分）1.在一机多票开票子系统V6.13中，IC卡中已有2卷发票未读入系统，此时再去税局领购发票时，最多可再购买 ______卷发票。
A、1B、2C、5D、32.在每月抄税起始日，进入一机多票开票子系统V6.13后______。
A、可以直接正常开具发票B、只有在执行了抄税处理后，才能正常开具发票C、系统直接提示抄税，否则开票系统的功能无法使用D、系统直接提示抄税并报税，否则无法开具发票3.在一机多票开票子系统V6.13中开具负数普通发票时，对应正数发票的代码和号码打印在______。
A、发票左上角B、发票备注栏内C、购方地址栏D、商品明细栏内4.一机多票开票子系统V6.13中，当企业所购买的专用发票已使用完，而普通发票未使用完，此时金税卡状态查询界面中的“发票是否用完”项显示为“______”；当企业所购买的所有种类发票均使用完，此时金税卡状态查询界面中的“发票是否用完”项显示为“______”。
A、可用专票；有可用发票B、无可用发票；无可用发票C、有可用发票；无可用发票D、有可用发票；有可用发票5.企业购买了一卷开票限额为十万元版的普通发票，则该企业在一机多票开票子系统V6.13中，可以利用该卷发票开具______的普通发票。
A、价税合计金额不能大于等于100000元B、不含税金额不能大于等于100000元C、价税合计金额不能大于等于99999元D、不含税金额不能大于等于99999元6.在一机多票开票子系统V6.13中，上月开错的发票本月只能______，本月开错的已抄过非征期税的发票本月只能______。
防伪税控开票子系统考试题库01-37：必考题 38-145：随机题1.防伪开票系统是由______构成的。
BA.计算机打印机开票软件B.通用设备专用设备开票软件C.金税卡 IC卡开票软件D.金税卡 IC卡读卡器 IC卡2.填开发票时对于商品信息的填写下列说法中正确的是______。
DA.没录入不能直接输入B.可以直接输入C.必须从事先已建好的商品编码库中调取D.AC是E.BC是3.受税控IC卡的容量限制，在一机多票开票子系统V6.13中，64KB的税控IC卡最多可以存放______张发票的明细数据。
CA.630B.1000C.1350D.20004.企业应按照________的技术要求和安全要求配备计算机、打印机等设备，落实安全措施。
BA.防伪税控B.金税工程C.财务核算D.金卡工程5.下面关于报税描述不正确的是：______。
AA.系统到了抄税起始日时，企业须先抄税写IC卡，否则金税卡被锁死B.企业在抄税后的15日内，应持IC卡和打印的销项报表资料到税务部门报税C.企业抄税后未能及时报税，从抄税起始日后的15日内仍能开票，但过期后金税卡会锁死，无法开票6.如果企业在抄税期做抄税后，恰巧遇到IC卡损坏，该如何抄报税？______BA.本月无法报税B.企业应更换IC卡，然后重新抄旧税C.企业应到认证子系统补录所有的发票7.利用“发票开具管理/已开发票作废”功能作废的发票其“作废标志”记入______，该“作废标志”无法取消，企业应慎重操作。
EA.IC卡B.硬盘C.金税卡D.AB都是E.BC都是F.AC都是8.若编码库中的客户数据或商品数据太多,使用____可以在相应的项目栏上实现快速定位查找、匹配查找。
CA.shift+鼠标左键B.shift+鼠标右键C.ctrl+鼠标左键D.ctrl+鼠标右键9.当企业有多个银行帐号时，可以利用______后，继续输入多个帐号。
AA.↓或回车B.空格10.税控专用计算机和针式打印机的优点是______。
开票系统如何开具红字基于某些原因，我们会拿到数月前开具的某张发票，被要求重开发票，那数月前开出的这张发票，公司已经为此交过税款了，为了将税款退回来，得开具对应的红字发票来抵扣税款。
注：当月开出的发票，可以作废重开(操作链接如下);之前月份开的发票(也称跨月)，只能开红字发票，二者在拿回税款的效果上是一样的。
1、开启开票(专用)〔电脑〕，插好金税盘，确认网络、电脑上的日期是否正常。
2、打开并运行开票软件，以开票员账号登录，开票系统自动进入到如下开票界面。
3、开红字发票的初始入口，和正常开票是同一个入口，点击发票填开。
4、5、在开票模板的最上排，有个"红字'选项，点击鼠标左键进入。
6、在跳出的对话框中，按要求手工录入发票代码和发票号码2遍。
7、这时系统会调出当天开具此发票的各项信息，核对无误后点击确认。
8、最后一步为打印出销项负数发票，放好待打印的空白纸质发票，点击开票界面的"打印'选项。
9、最后收好打印完毕的"销项负数发票'及原发票，用于后续〔税务〕处理。
2红字增值税专用发票的开具1、销货方如发生退货、销售折让收到购货方抵扣联、存根联的，应视不同状况按以下规定办理：(1)购买方在未付货款并且未作帐务处理的状况下，须将原发票联和抵扣联主动退还销货方。
销货方如果未将记帐联作帐务处理，应在收到的发票联和抵扣联及相应的存根联、记帐联上注明"作废'字样，并依次粘贴在存根联后面，作为扣减当期销项税额的凭证，下月领购专用发票时提交税务机关核查。
未收到购买方退还的专用发票前，销货方不得扣减当期销项税额。
属于销售折让的，销货方应按折让后的货款重开专用发票。
(2)如果销货方已将记帐联作帐务处理，销货方可依据退回货物的数量、价款或折让金额来开具相同内容的红字专用发票。
将红字专用发票的记帐联撕下作为扣减当期销项税额的凭证，存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票发票联的后面，并在上面注明蓝字、红字专用发票记帐联的存放地点，作为开具红字专用发票的依据。
某市增值税发票系统升级培训为了使某市企业适应新的增值税发票系统升级，提高企业财务人员对发票系统的操作技能和理解，某市财政局决定举办增值税发票系统升级培训。
该次培训将全面介绍新系统的功能与操作方法，帮助财务人员更好地适应新系统，提高工作效率。
一、培训目的1.了解新系统的功能与操作方法，熟练掌握发票系统的操作技巧。
2.提高财务人员对发票系统的理解和认识，增强发票管理能力和技术水平。
3.培养财务人员的团队合作意识和沟通能力，加强内部协作，提高工作效率。
二、培训内容1.新增值税发票系统升级的背景和意义介绍2.新系统的功能与特点介绍3.新系统的操作方法和流程演示4.发票开具、领用、使用和管理的注意事项5.发票系统故障处理与维护方法6.发票管理与财务监督7.发票系统的数据安全和保护8.发票系统的账号管理及权限分配9.其他相关内容三、培训时间和地点时间：预计为期3天，具体时间待定地点：某市财政局会议室四、培训对象某市各政府部门及企事业单位的财务人员五、培训方式以理论讲解与实际操作相结合的方式进行培训。
培训采用案例分析、操作演练、小组讨论等形式，通过实际操作来加深对新发票系统的理解。
六、培训要求1. 参加培训的财务人员要具备一定的财务知识和操作经验。
2. 参加培训的财务人员要有一定的电脑操作基础。
3. 培训材料将由财政局提供，参训人员需要做好笔记，掌握培训内容。
七、培训效果考核1. 通过理论知识考核，考核通过者可获得证书。
2. 通过实际操作考核，考核合格者可获得操作技能证书。
3. 培训结束后，将对参训人员进行满意度调查，以了解培训效果和收集意见和建议。
八、培训组织培训由某市财政局负责，通过专业的讲师授课，配合专门的技术人员演示操作。
同时，安排相关工作人员负责培训的组织和协调。
九、培训费用此次培训免费，费用由某市财政局承担。
十、培训预期效果通过此次培训，参训人员可以更加熟练地掌握新系统的操作方法，提高发票管理效率，减少因操作不当而产生的错误和纠纷，使企业财务工作更加规范、高效。
