小微企业信贷业务尽职免责管理办法 试行

中国ⅩⅩ银行中小企业信贷业务经营管理

办法（试行）

第一章总则

第一条为规范中小企业信贷业务的经营管理，促进小企业信贷业务的良性发展，防范信贷风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称的中小企业，包括：

一、符合《中小企业界定标准》（详见附件）规定的中小企业；

二、从事生产经营活动、不拥有技术监督局代码的个体ⅩⅩ户。

第三条以下企业不作为本办法所称的中小企业：

一、房地产企业；

二、纳入合并报表的集团成员企业；

三、学校、医院、出版社、电视台等非生产流通企业；

四、符合我行未评级客户条件的企业（生产流通企业类未评级客户除外）。

第四条本办法所称贷款行指办理中小企业信贷业务的县级支行或城区支行。

本办法所称信贷业务是指贷款行为中小企业办理的贷款、贸易融资、贴现、银行承兑汇票、保函等表内、表外业务。

第五条为中小企业办理信贷业务应遵循总量控制、逐笔归还、防范风险、提高效率的原则。

第二章中小企业的认定和分类

第六条在我行目前有融资余额的企业和新开户的企业，按照第二条和第三条的规定认定中小企业，并在信贷管理系统（CM2002）中进行标识。

已经认定为中小企业的企业，由于经营规模增大而需要调出中小企业的，经贷款行行长或主管信贷副行长批准后，在信贷管理系统（CM2002）中修改标识。

大型企业由于生产经营恶化，规模缩小而符合中小企业标准的，不得认定为中小企业，也不得在信贷管理系统（CM2002）中使用中小企业相关标识。由于分立、经营战略调整等原因使经营规模缩小而符合中小企业标准的，经一级（直属）分行（含三峡、苏州分行，下同）批准后，可认定为中小企业，并在信贷管理系统（CM2002）中进行标识。

银行小企业授信尽职免责工作管理办法模版

银行小企业授信尽职免责工作管理办法

一、目的

为了规范银行小企业授信业务的尽职免责管理，保障银行资产安全和银行小企业客户权益，本办法制定。

二、适用范围

本办法适用于银行小企业授信业务的尽职免责管理。

三、基本原则

1．风险意识原则：银行应充分重视小企业授信业务风险，建立科学有效的风险管理体系，强化风险意识，切实把握风险控制。

2．责任意识原则：银行员工应当认真履行职责，积极配合上级履行职责，坚持风险防范为本，承担起自己的法律责任。

3．合法合规原则：银行进行小企业授信业务时必须严格遵守法律法规和有关规定，遵循市场化原则。保证客户信息的保密和安全。

4．信息透明原则：银行应向小企业客户详细介绍授信业务的风险、条件、费用和反担保措施等内容，及时公布与授信业务有关的重要信息，保障客户知情权。

四、授信前的尽职免责工作

1．风险评估：银行对小企业授信申请提出的资料进行审核后，应对企业的信用状况、财务状况、市场环境、行业环境、管理水平等因素进行综合评定，及时发现风险隐患，判断客户能否履行义务。

2．资产评估：银行对客户所提供的抵押物、质押物、担保人提供的保证金等资产进行评估，客观地确定其成本、价值和市场价格，及时发现风险隐患。

3．法律审查：银行在审查小企业授信申请时，应通过开展法律审查，判断授信事项是否存在法律障碍，以保护银行资产的安全。

4．内部审批：银行应建立严格的内控体系，对小企业授信业务进行内部审批，对于可能造成重大风险的授信，应报批或报告上级确认。

五、授信后的尽职免责工作

银行

微小企业授信业务尽职问责管理办法

目录

第一章总则 (3)

第二章职责权限 (4)

第三章责任行为 (4)

第四章问责程序及方式 (9)

第五章附则 (11)

附件： (11)

第一章总则

第一条为促进银行（以下简称“我行”）微小授信业务相关人员正确履行职责，强化责任意识，保证授信业务各环节的安全有效运行，根据《银行微小企业授信业务管理暂行办法》、《银行小微企业授信业务人员行为准则》和《银行微小企业授信业务操作规程》的有关规定，结合我行实际操作，制定本办法。

第二条本办法所称微小企业授信业务相关人员，是指微小企业授信业务操作各环节中涉及的操作及管理人员，包括客户经理、后台人员、综合管理人员、业务团队主管、各级拥有决策权限的审批人员和管理人员、小微企业金融服务中心各分中心（以下简称“分中心”）有决策权限的其他审批人员，总行小微企业金融服务中心（以下简称“小微中心”）拥有决策权限的审批人员和管理人员。

第三条本办法所称尽职问责，是指依据银行业监管部门及我行微小企业授信业务的有关政策和规定，对微小企业授信业务相关人员日常工作中存在不尽职、不履职或违反职业操守行为，并对我行合法权益造成的损害和不良社会影响的，或与微小企业授信业务信贷风险存在因果关系的，进行相应责任追究。

第四条微小企业授信业务相关人员问责按照权责统一，教育、警示与惩处相结合的原则，实事求是、客观公正地进行。

第二章职责权限

第五条日常尽职评价过程中的责任行为，分别由各分中心进行初步责任认定，相应的责任追究或处罚决定，由所在分中心提出建议，经小微中心分管领导批准后执行；专项尽职评价过程中的责任行为，由相应的尽职评价工作组进行初步责任认定，相应责任追究或处罚决定由各分中心提出建议，经小微中心分管领导批准后执行。

附件

信贷业务尽职免责管理办法

第一章总则

第一条为进一步规范（以下简称“本行”）授信业务操作，建立健全普惠信贷业务的激励约束和尽职免责管理机制，根据《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》（银监发〔2006〕69号）《中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工作的通知》（银监发〔2016〕56号）《授信业务尽职免责管理办法》等相关法规和制度，制定本办法。

第二条普惠信贷业务范围

本办法所称普惠信贷业务，是指根据相关监管部门关于普惠金融统计口径界定的普惠型小微企业贷款及普惠型涉农贷款。

普惠型小微企业贷款是指单户授信1000万元及以下的小微企业贷款、个体工商户和小微企业主经营性贷款。

普惠型涉农贷款是指单户授信总额500万元（含）以下的农户经营性贷款和单户授信总额1000万元（含）以下的涉农小微企业法人贷款（含农村集体经济组织贷款、农民专业合作社贷款），不包含票据融资。

本办法中小微企业是指按照国家统计局《统计上大中小微型企业划分办法（2017）》有关标准划分的小型企业、微型企业。

第三条普惠信贷业务不良授信定义

普惠信贷业务不良授信包括风险分类属于次级、可疑、损失的信贷资

产，以下问题资产也纳入不良授信范围：

（一）被外部监管机构、审计部门检查认定存在重大风险或严重责任问题的资产；

（二）提前移交不良资产管理部门进行不良资产管理的正常、关注类信贷资产，包括授信虽未到期但存在较大风险隐患的隐形不良授信；

（三）其他对我行造成重大风险或损失的资产。

第四条普惠信贷业务在业务经办过程当中不存在不尽职和主观违规等情形，根据本办法规定符合尽职免责规定的，在不良授信责任认定时不进行问责。

银行小微企业授信

尽职免责工作管理办法

（试行）

第一章总则

第一条为进一步完善xx银行（下文简称“我行”）小微企业授信管理机制，促进我行小微企业金融服务持续健康发展，依据《中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工作的通知》（银监发〔2016〕56号）、《商业银行授信工作尽职指引》（银监发〔2004〕51号）、《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》（银监发〔2006〕69号）及我行的相关规定，特制定《xx银行小微企业授信尽职免责工作管理办法（试行）》（下文简称“本办法”）。

第二条小微企业授信尽职免责工作是指我行在小微企业授信业务出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明授信部门及工作人员按照经办业务时适用的有关法律法规、规章和规范性文件以及我行管理制度勤勉尽职地履行了职责的，应免除其全部或部分责任，包括内部考核扣减分、行政处分、经济处罚等责任。

第三条本办法所称小微企业是指经工商行政机关或主管机关核准登记的，符合《四部委印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业〔2011〕300号）相关规定的小

型、微型企业。本办法所称“小微企业授信业务”包括小型企业贷款、微型企业贷款、个人经营性贷款、微贷等业务，不包括个人消费贷和个人按揭贷款。

第四条本办法所规定的尽职免责适用于我行小微企业授信业务营销、受理、贷前调查、审查审批、作业监督、放款操作、贷后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的工作人员，包括但不限于分管小微企业授信业务的机构负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小微企业授信业务管理人员、小微企业授信业务经办人员。小微企业授信业务发起环节人员及相关岗位履职人员，不管是否在相关材料上签字，均要进行尽职免责和责任认定。

小微企业信贷授信工作尽职免责管理办法

第一章总则

第一条为规范贷款风险管理机制,促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责,提高信贷管理水平,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《中国银监会关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》(银监发(2015)8号)及**信贷管理相关制度等有关规定,制定本办法。

第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在整个小微企业授信业务过程中各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责,并根据本办法规定,对各岗位贷款责任人作出是否给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任追究的处理。

第三条本办法所称贷款责任人,包括在**从事信贷岗位或涉及信贷授信业务的调查人、审查人、审批人。

第四条贷款免责的范围

(一)小微企业贷款业务中按风险五级分类由正常、关注转入次级以下或按四级分类逾期90天以上的贷款

(二)银行承兑汇票业务到期因企业不能按时解付,被迫发生垫款并经有权决策人批准,已转入不良类的贷款。

第二章尽职免责要求

第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责,并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测,发现影响贷款安全的情形时,应及时报告并采取相应措施,对贷款监督检查的有效性负责;贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。

(一)贷款主办调查人尽职要求包括但不限于以下内容:1.负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等,收集的信息资料需完整、有效;

商业银行小微企业授信业务

责任认定办法（试行)

第一章总则

第一条为规范小微企业授信从业人员的授信业务行为，明确授信责任，增强风险防范意识和控制能力，提高小微企业授信资产质量，根据《中华人民共和国商业银行法》《贷款通则》《商业银行授信工作尽责指引》《中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工作的通知》等法律、法规、规章及我行的信贷政策、制度，结合本行实际，特制订本办法。

第二条小微企业授信从业人员是指小微企业授信业务受理、审查审批、作业监督、放款操作、贷款后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的工作人员，包括但不限于分管小微企业授信业务的机构负责人、管理部门及经办分中心负责人、小微企业授信业务管理人员、小微企业授信业务经办人员。

第三条小微企业授信业务是指小微企业贷款、承兑、票据贴现、透支、贸易融资、保理、信托、贷款承诺、保函、信用证等表内外、本外币业务。

第四条小微企业授信责任是指小微企业授信从业人员，因违反国家法律法规规章、我行授信制度或未尽职履职而应承担的责任。

第五条授信责任认定范围

(一）被总行或外部监管机构认定为次级、可疑、损失类的不良资产。

（二）授信本金逾期90天以上或利息欠息90天以上。

（三）总行认为有必要进行责任认定的授信业务。

第二章授信责任人责任划分及责任金认定标准

第六条形成不良的的小微企业授信业务，认定责任金额为对应不良金额（本金）的0%-10%。

第七条小微企业授信责任认定对象是指小微企业授信业务相关环节的责任人，即：

（一）责任人及责任认定标准:

1.客户经理：60%

XX银行小微企业授信业务尽职免责管理办法

第一章总则

第一条为规范小微企业授信业务风险管理，促进各环节履职尽责，根据《中华人民共和国商业银行法》《贷款通则》《商业银行授信工作尽职指引》《商业银行小企业授信工作尽职指引》《商业银行开展小企业授信工作指导意见》等有关规定和本行相关制度，制定本办法。

第二条小微企业授信业务尽职免责，系指对在小微企业授信业务（包括但不限于贷款）办理过程中履行了尽职义务的责任人，按照本办法给予免除全部或部分合规责任（包括风险赔偿、经济处罚和责任处分等）的管理措施。

尽职义务，系指业务人员按照相关规定在小微企业授信业务办理过程中的应尽职责，包括相关法律法规的规定、本行相关制度规定以及岗位职责。

第三条总行成立小微企业授信业务尽职免责领导小组，由分管风险管理部门的行领导担任组长，总行纪检监察、稽核、风险管理、法律事务、内控合规、人力资源以及相关条线管理部门负责人为小组成员。

小微企业授信业务尽职免责领导小组负责对全行小微企业授信业务尽职免责工作进行统一部署，对本办法未作规定的尽职免责情形进行认定，并对重大、复杂以及条线管理部门之间存在分歧的尽职免责情形予以裁定。

总行风险管理部为小微企业授信业务尽职免责工作的牵头主办部门，履行小微企业授信业务尽职免责领导小组办公室职能，并负责本办法的解释、修订工作。

总行其他相关条线管理部门为小微企业授信业务尽职免责工作的具体实施部门。

总行监察室为小微企业授信业务尽职免责工作的监督部门。

第四条尽职免责遵循以下基本原则：

（一）实事求是。即认定相关责任人是否尽职以及是否应追责或免责都必须以事实为依据，做到事实清楚，证据确凿。

小微企业贷款管理试行办法

第一章总则

第一条为加强对小微企业的扶持，进一步满足小微企业融资需求，促进中小微企业健康快速发展，根据有关规定，结合我县实际，特制定本办法。

第二条本办法所称小微企业业务，是指银行支行向“小微企业池”中企业提供贷款，在企业提供一定担保的基础上，由企业缴纳一定比例的“助保金”和政府提供的风险补偿金共同作为增信手段的信贷业务。

第三条本办法所称“小微企业池”是指由政府助保金管理机构和银行支行共同认定，缴纳助保金后办理业务的优质小微企业群体。

“助保金”是指由“小微企业池”中的企业按其在银行支行获得贷款额度的规定比例自愿缴纳的资金，用于先行代偿该池中所有企业逾期的贷款。助保金的管理遵循“自愿缴纳、有偿使用、共担风险、共同受益”的原则。

风险补偿铺底资金是指县政府向助保金账户中注入的一定数量的增信资金，在助保金贷款发生损失时，按一定比例进行补偿的资金。

第四条成立县小微企业贷款管理委员会(以下简称管委

会)，作为贷款和助保金账户资金的专门管理机构，管委会主任由分管金融副县长担任。管委会办公室设在县政府金融管理中心，成员单位由县财政局、县政府金融管理中心、县经信委、县农委、县工商局、县商务局。

管委会的主要职责：

（一）负责全县贷款的组织实施；

（二）负责企业缴纳的助保金、风险补偿铺底资金的使用与管理；

（三）负责推荐优质企业进入“小微企业池”；

（四）协调银行支行向“小微企业池”企业发放贷款；

（五）负责审核确定“小微企业池”企业退出机制；

（六）管委会的决策机制为助保金管委会主任办公会议。

第二章助保金池和风险补偿铺底资金的组建与管理第五条助保金池资金由小微企业缴纳的助保金和政府风险补偿铺底资金组成。企业应在签订借款合同和担保合同前按不低于贷款合同金额2.5％的比例一次性缴纳助保金。

中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽

职免责工作的通知

文章属性

•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)

•【公布日期】2016

•【文号】银监发[2016]56号

•【施行日期】2016

•【效力等级】部门规范性文件

•【时效性】现行有效

•【主题分类】银行业监督管理

正文

中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责

工作的通知

银监发[2016]56号各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行：为贯彻落实党中央、国务院关于金融支持小微企业发展的决策部署，进一步完善商业银行小微企业授信业务管理机制，推动小微企业金融服务持续健康发展，现就加强商业银行小微企业授信尽职免责工作通知如下：

一、总体要求

小微企业授信尽职免责工作（以下简称小微尽职免责），是指商业银行在小微企业授信业务出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明授信部门及工作人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及银行内部管理制度勤勉尽职地履行了职责的，应免除其全部或部分责任，包括内部考核扣减分、行政处分、经济处罚等责任。

（一）适用对象

小微尽职免责适用于商业银行小微企业授信业务营销、受理、审查审批、作业监督、放款操作、贷款后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的工作人员，包括但不限于分管小微企业授信业务的机构负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小微企业授信业务管理人员、小微企业授信业务经办人员。

（二）制度建设

商业银行要按照加强风险管理和服务实体经济并重的指导思想，根据有关法律法规和小微企业支持服务政策，明确尽职免责标准、完善工作办法和流程，厘清内部责任部门和岗位职责，建立健全相关决策、监督机制和管理信息系统。在落实小微尽职免责制度的同时，要强化风险管理能力建设，防范片面追求程序及形式合规、不计工作实质和可预见结果的道德风险。

银行业普惠信贷业务尽职免责实施细则

1. 背景

为了规范银行业普惠信贷业务的运作，确保尽职免责原则的有效实施，制定本实施细则。

2. 定义

- 银行业普惠信贷业务：指银行机构向符合条件的小微企业和个体工商户提供的信贷服务。

- 尽职免责：银行机构在开展普惠信贷业务过程中，借贷双方及相关利益相关方共同承担责任，确保风险控制和业务合规性。

- 实施细则：对银行业普惠信贷业务尽职免责的相关要求和具体操作指南的规定。

3. 要求

银行机构在开展普惠信贷业务时，应遵循以下要求：

3.1 尽职免责原则

银行机构应积极履行尽职免责责任，包括但不限于以下方面：

- 充分了解借款方的经营状况、财务状况和信用记录，核实其提供的相关资料。

- 制定有效的风险管理策略，合理评估和控制风险水平，确保风险可控。

- 根据国家相关政策和法律法规的要求，适时向监管部门和其他利益相关方报告业务情况和风险状况。

- 定期对普惠信贷业务进行自检和自评，及时发现和纠正存在的问题。

3.2 合规性要求

银行机构应合规开展普惠信贷业务，包括但不限于以下方面：

- 遵守国家相关法律法规和政策规定，确保业务合规性。

- 严格执行内部控制制度，有效监测和管理信贷业务风险。

- 保护借款方和客户的合法权益，杜绝不当担保和滥用职权行为。

- 加强信息安全管理，确保借款方的个人信息和数据安全。

3.3 效果评估和报告

银行机构应定期进行普惠信贷业务的效果评估和报告，包括但不限于以下方面：

- 统计普惠信贷业务的发放量、金额和覆盖范围。

- 分析普惠信贷业务的贷款回收情况和风险状况。

- 评估普惠信贷业务对小微企业和个体工商户发展的贡献和影响。

中原银行小企业授信尽职免责工做

管理办法(试行)

第一章总则

第一条为进一步完善小企业授信业务责任认定机制,促进小企业授信业务持续健康发展,按照《中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工做得通知》(银监发〔2016〕56号)要求,根据《中原银行授信业务责任分类管理办法(试行)》(中原银发〔2016〕459号)、《中原银行不良贷款责任认定管理办法(试行)》(中原银发〔2015〕481号)等规章制度,制定本办法。

第二条本办法所称小企业授信业务,昰指符合我行《关于进一步明确我行小企业客户标准得通知》(中原银办〔2016〕51号)规定得小企业客户分类标准得企业客户所办理得授信业务,包括全部本外币、表内外授信业务。

第三条本办法所称小企业授信尽职免责,昰指我行小企业授信业务出现风险后,经过有关工做流程,有充分证据表明授信部门及工做人员按照有关法律法规、规章合规范性文件以及银行内部管理制度勤勉尽职地履行了职责得,应免除其全部或部分责任,包括内部考核扣减分、行政处分、经济处罚等责任。

第四条为保证尽职免责落到实处,保护小企业授信工做人员积极性,尽职免责认定工做应遵循以下原则:

(一)制度匹配。应以授信业务办理时得国家相关法律、法规、政策,以及我行有关规章制度、政策要求等为依据进行认定。

(二)尊重事实。应以客观事实为依据进行认定,做到有理有据、证据充分。

(三)嵌入流程。小企业授信业务尽职免责工做嵌入不良贷款责任认定工做流程中。

第二章适用范围

第五条本办法适用于在我行小企业授信业务营销、受理、审查审批、做业监督、放款操做、贷款后管理等环节中承担管理职责合直接办理业务得工做人员,包括但不限于分管小企业授信业务得机构负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小企业授信业务管理人员、小企业授信业务经办人员。

商业银行小微企业授信业务尽职实施细则（试行）

第一章总则

第一条为进一步完善xx市商业银行（以下简称我行）小微企业授信工作机制，规范我行小微企业授信管理，明确授信工作尽职要求，促进我行小微企业授信业务又好又快发展，根据银监会《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《银行开展小企业授信工作指导意见》和我行有关规章制度，特制定本实施细则。

第二条本细则所称小微企业授信业务，是指符合xx市商业银行小微企业客户认定办法规定的小微企业客户所办理的授信业务。

第三条本办法所称小微企业授信工作人员是指参与小微企业授信业务活动的相关人员。具体包括小微企业业务客户经理、风险审查人员、授信审批人员以及其它参与授信业务活动的工作人员。

第四条小微企业授信业务应实行客户经理制，坚持双人进行业务调查。客户经理应深入客户所在的街道和行业商会，并建立良好的合作关系，以提高业务营销和客户非财务信息收集分析、整理的能力，丰富完善小微企业授信业务风险控制措施。

第五条小微企业授信工作人员及授信工作尽职评价人员应遵循客观、公正、诚信原则，独立履行职责，不受人为的外部因素干扰。小微企业授信工作人员应在授信业务活动中声明是否为授信申请人的关系人。

第六条本办法所称小微企业授信业务尽职，是指在xx市商业银行从事小微企业授信业务调查、授信审查、授信审批、授信签发、贷后管理、贷款本息回收等各项授信业务活动的工作人员全面履行了其岗位职责赋予的各项要求，没有个人违规、失职、渎职等行为。

第七条本办法所称小微企业授信业务责任认定，是指按照《xx市商业银行小微企业授信工作尽职实施细则》、《xx市商业银行小微企业授信业务管理办法》规定的程序和方法，对符合小微企业授信业务责任认定范围的授信业务进行尽职调查和行为评价的工作过程。

中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工作的通知

正文：

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中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工作的通知

银监发[2016]56号

各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行：

为贯彻落实党中央、国务院关于金融支持小微企业发展的决策部署，进一步完善商业银行小微企业授信业务管理机制，推动小微企业金融服务持续健康发展，现就加强商业银行小微企业授信尽职免责工作通知如下：

一、总体要求

小微企业授信尽职免责工作（以下简称小微尽职免责），是指商业银行在小微企业授信业务出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明授信部门及工作人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及银行内部管理制度勤勉尽职地履行了职责的，应免除其全部或部分责任，包括内部考核扣减分、行政处分、经济处罚等责任。

（一）适用对象

小微尽职免责适用于商业银行小微企业授信业务营销、受理、审查审批、作业监督、放款操作、贷款后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的工作人员，包括但不限于分管小微企业授信业务的机构负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小微企业授信业务管理人员、小微企业授信业务经办人员。

（二）制度建设

小微企业信贷业务尽职免责管理办法（试行）

小微企业信贷授信工作尽职免责管理办法

第一章总则

第一条为规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《中国银监会关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》（银监发﹝2015﹞8号）及***信贷管理相关制度等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在整个小微企业授信业务过程中各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责，并根据本办法规定，对各岗位贷款责任人作出是否给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任追究的处理。

第三条本办法所称贷款责任人，包括在***从事信贷岗位或涉及信贷授信业务的调查人、审查人、审批人。

第四条贷款免责的范围

（一）小微企业贷款业务中按风险五级分类由正常、关注转入次级以下或按四级分类逾期90天以上的贷款。

（二）银行承兑汇票业务到期因企业不能按时解付，被迫发生垫款并经有权决策人批准，已转入不良类的贷款。

第二章尽职免责要求

第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责；贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。

（一）贷款主办调查人尽职要求包括但不限于以下内容：

1.负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效；

x农村商业银行中小微企业贷款风险尽职免责管理（暂行）办法

第一章总则

第一条为规范中小微企业贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》等有关规定，制定本办法。

第二条中小微企业贷款风险尽职免责是指在整个贷款业务操作流程中各岗位贷款责任人是否按

规定履行了自己岗位应尽的职责，根据其尽职的情况，给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任处分。

第三条本办法所称贷款责任人，包括客户经理、审查人、审批人。

第二章贷款风险尽职要求

第四条中小微企业贷款业务应严格实行调查与审查分离、审查与审批分离和分级审批制度。

（一）第一责任人责任（客户经理A、B角）：负责受理客户申请，对客户的主体资格、财务状况、贷款条件、贷款的品种、金额、期限、用途、信用等级、授信额度、担保方式、还款来源等进行初审，收集借款资料并开展贷前调查和评价工作，出具调查报告，并对调查报告和资料的合法性、真实性、有效性、衔接性和完整性负责；

（二）支行、营销部负责人责任：负责在规定时间内安排客户经理开展贷前调查工作；负责调查贷款所提交的调查报告的整体质量，对调查程序的合规性、公正性、合理性和评价方法的正确性进行审定，支行、营销部负责人应直接参与大客户、集团客户和重大项目的调查评价工作；对产权不清晰、贷款品种执行错误、产权证真假（含复印件）等负责。

（三）审查人员责任：信贷会计负责对客户经理上报的贷款资料进行独立审查，按规定的审查内容对信贷业务的合法性、合规性、可行性和资料完整性进行审查，有效识别和充分揭示风险，提出审查意见，并出具审查报告；对上报信贷资料违反信贷规章制度、不符合信贷业务品种、等级评定不正确、资料不齐全的、资料涂改的、内容不完整等问题负首要责任，并与当季考核工资挂钩。