中国银行：关于公司2010年度内部控制评价报告的说明

谢谢观赏2010年企业内部控制规范财政部会计司解读2010年7月中国企业内部控制规范体系自2011年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，自2012年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行；在此基础上，择机在中小板和创业板上市公司施行。

本书由财政部会计司权威解读，利于读者把握中国企业内部控制规范体系的精神实质，全面提升企业经营管理水平。

谢谢观赏目录财政部会计司刘玉廷司长解读《企业内部控制配套指引》1解读《企业内部控制基本规范》18内控的概念18内部控制规范的建设现状19总则和附则21内部控制要素解读26内部控制设计与评价34资金内部控制43采购内部控制55存货内部控制61销售内部控制71工程项目内部控制76固定资产内部控制85无形资产内部控制94投资内部控制101筹资内部控制109全面预算内部控制118成本费用内部控制127业务外包内部控制145对子公司的控制149财务报表的编制和披露的控制154人力资源内部控制157信息系统的内部控制160衍生工具内部控制165企业并购内部控制170关联交易内部控制178内部报告相关控制184企业内部控制评价193企业内部控制鉴证指引206财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第1号——组织架构》216财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第2号——发展战略》222财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第3号——人力资源》229财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第4号——社会责任》235财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第5号——企业文化》241财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第6号——资金活动》246财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第7号——采购业务》262财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第8号——资产管理》268财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第9号——销售业务》280财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第10号——研究与开发》286财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第11号——工程项目》290财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第12号——担保业务》304财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第13号——业务外包》309财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第14号——财务报告》313财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第15号——全面预算》320财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第16号——合同管理》329财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递》334财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第18号——信息系统》335财政部会计司刘玉廷司长解读《企业内部控制配套指引》全面提升企业经营管理水平的重要举措4月26日，财政部会同证监会、审计署、国资委、银监会、保监会等部门在北京召开联合发布会，隆重发布了《企业内部控制配套指引》（下称“配套指引”）。

XXX股份有限公司2010年度内部控制评价报告7xxx股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告xxx股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规章、制度的要求，我们对本公司（下称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评价。

一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

由于内部控制具有固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。

二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会授权内部审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作。

内部审计师遵循独立、客观、公正原则，对公司现行内部控制进行评估。

在评价过程中，重点关注现行内部控制在重大风险识别、防范、控制中的作用。

审计部将对内部控制自我评价的工作成果，提交公司董事会。

董事会对内部控制自我评价报告进行审核并发布。

三、内部控制评价的依据本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）、《企业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》（下称“深交所内控指引”）的要求，结合公司内部控制评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2010年12月31日内部控制设计合理性与运行有效性进行评价。

四、内部控制评价的范围纳入评价范围的单位包括：xxx股份有限公司、XXX技有限公司、XXX技有限公司。

纳入评价范围的业务和事项包括：（1）组织架构（2）发展战略（3）人力资源（4）社会责任（5）企业文化（6）研究与开发（7）采购业务(8) 生产管理（9) 销售业务（10）资产管理（11）资金活动（12) 财务报告（13) 全面预算（14) 合同管理（15) 内部信息传递（16）信息系统上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

中国银行:2010年年度报告中国银行股份有限公司A 股股票代码:6019882010 年年度报告年报目录项目页码财务摘要2重要提示5发展战略6投资价值7荣誉与奖项8公司基本情况9董事长致辞10行长致辞11管理层讨论与分析14综合财务回顾14业务回顾37风险管理53机构管理、人力资源开发与管理63社会责任65展望66股本变动和主要股东持股情况67董事、监事及高级管理人员情况72公司治理84董事会报告98监事会报告104重要事项107董事、高级管理人员关于年度报告的确认意见110审计报告112会计报表116股东参考资料314组织架构318机构名录319释义3241财务摘要注:本报告根据《企业会计准则 2006》编制。

除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。

单位:百万元人民币注释2010 年2009 年2008 年全年业绩利息净收入193，962158，881162，936非利息收入182，85573，31765，352营业收入2276，817232，198228，288业务及管理费(94，555)(81，076)(71，957)资产减值损失(12，993)(14，987)(45，031)营业利润142，163110，55886，153利润总额142，145111，09786，251净利润109，69185，34965，073归属于母公司所有者的净利润104，41880，81963，539扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润3103，37479，05065，255 股息总额N.A.35，53732，999于年底资产总计10，459，8658，751，9436，955，694发放贷款净额5，537，7654，797，4083，189，652证券投资42，055，3241，816，6791，646，208负债合计9，783，7158，206，5496，461，793吸收存款7，539，1536，685，0495，173，352归属于母公司所有者权益合计644，165514，992468，272 股本279，147253，839253，839每股计基本每股收益(元)50.390.310.24每股股息(税前，元)60.1460.140.13每股净资产(元)72.312.031.84主要财务比率总资产净回报率(%)81.141.091.00净资产收益率(%)918.8716.4814.26净息差(%)102.072.042.63非利息收入占比(%)1129.9331.5828.63成本收入比(%)1234.1634.9231.52资本充足指标核心资本充足率(%)10.099.0710.81资本充足率(%)12.5811.1413.43资产质量不良贷款率(%)131.101.522.65不良贷款拨备覆盖率(%)14196.67151.17121.72信贷成本(%)150.290.380.55人力资源及机构情况集团员工总数(人)16279，301262，566249，278其中:中国内地员工总数(人)250，976236，056222，829 集团机构总数(家)11，05810，96110，789其中:中国内地机构总数(家)10，0749，9889，983汇率1 美元兑人民币年末中间价6.62276.82826.83461 欧元兑人民币年末中间价8.80659.79719.65901 港币兑人民币年末中间价0.85090.88050.8819注释详见本报告《释义-财务摘要注释》2营业收入营业利润净利润单位:百万元人民币单位:百万元人民币单位:百万元人民币142，163109，691276，817110，55885，349228，288232，19886，15365，073200820092010200820092010200820092010基本每股收益总资产净回报率净资产收益率单位:人民币元单位:%单位:%18.870.391.1416.480.311.0914.260.241.00 200820092010200820092010200820092010 净息差成本收入比资本充足率单位:%单位:%单位:%13.432.6312.5834.9211.142.042.0734.1631.52 200820092010200820092010200820092010 信贷成本不良贷款率不良贷款拨备覆盖率单位:%单位:%单位:%0.552.65196.67151.170.381.52121.720.291.1020082009201020082009201020082009201031912 年 2 月，经孙中山先生批准，中国银行正式成立。

中国银行内控述职报告总结中国银行内控述职报告总结随着金融市场的不断发展和监管要求的不断提高，中国银行在内控方面不断加强自身建设，为银行的稳健运营和合规经营提供有力保障。

近日，中国银行发布了一份内控述职报告，回顾了2019年银行的内控工作情况，以及展望了未来的内控发展方向。

本文将对该报告进行总结和分析。

一、2019年内控工作回顾1. 内控制度建设2019年，中国银行不断完善内控制度建设，以强化银行的业务管理和风险控制，确保银行内部运营的合规性和稳健性。

具体措施包括制定内部控制制度和规章制度、制订内部审计规则和方案等。

通过完善内部控制制度，增强银行整体的规范性和科学性，提高业务管理的效率和水平。

2. 风险管理中国银行加强了对核心业务和风险管理的监控和评估，制定了风险评估体系和风险管理制度，并不断完善，形成了风险防控的闭环。

通过金融风险监测系统、数据分析、信息共享和培训等方式，提高银行员工风险防控的意识和能力，确保内部风险的及时掌控和解决。

3. 内部审计中国银行内部审计的工作也得到了不断加强和完善。

银行建立完善的内审和风险管理机制，加强内审资源的配置和组织，提升内审人员的专业素质和质量，确保内部审计的高效和科学性。

通过全面开展内部审计，为银行的风险控制和运营管理提供有力支撑。

4. 内部控制自评中国银行对内部控制自评也进行了全面系统的改进。

通过引入新的内部控制自评指导规范和工具，完善和规范自评程序，提高了自评的准确性和科学性。

同时，银行加大了对自评结果的整改和监督力度，确保自评结果的真实性和可信度。

二、未来内控发展方向1. 深化内部控制机制中国银行将进一步深化内部控制机制，健全内部控制体系，完善风险评估、管控和监督机制，加强内部审计和监管工作，提高内部控制水平。

建立财务报告内控制度，强化风险管理和内部审计，在内部控制标准化建设中保持领先地位。

2. 智能化内控手段中国银行计划在内控工作中采用智能化技术，探索应用大数据、云计算、人工智能等前沿技术，将内部控制与创新科技相结合，提高内部控制效率和水平。

中行内控事迹报告范文尊敬的领导、各位同事：在过去的一年里，我们中国银行内控部门取得了一系列积极的成果和突破。

在全面深化改革的背景下，我们坚守职责、积极创新，不断提升内控水平，为银行的健康发展和风险防控做出了重要贡献。

一、实施全面内控体系建设作为内控的中心和推动者，我们深入推进了全面内控体系建设，建立了内控政策、制度和规范，全面梳理银行业务和运营过程，形成了科学系统的内控体系框架。

我们注重对各业务线的风险评估，建立了全面的风险分类指标，并制定了相应管理要求。

这样不仅使我们能更好地梳理、分析和预测各类风险，也为风险防控提供了有力的依据。

二、加强内控流程管理为提高工作效率和风险防控水平，我们加强了内控流程管理。

对于各项业务和流程，我们梳理了详细的操作流程，并结合实际情况，制定了合理的内部控制措施。

通过对各个环节的规范化管理，我们有效减少了人为错误和操作风险，提高了工作效率和精确度。

同时，我们还加强了内控培训，提高了员工的内控意识和操作能力，进一步增强了内控流程的可执行性和有效性。

三、加强风险管理和监督作为银行内控部门的重要职责，我们加强了对风险管理和监督的工作。

通过完善风险评估和监控机制，我们能够及时识别和评估各类风险，并提出相应的风险防控措施。

我们还积极参与业务线的风险管理和内部审计工作，对关键业务和敏感领域进行了监督和检查，为银行的健康发展提供了可靠的保障。

四、持续改进和创新内控工作方法我们不断改进和创新内控工作方法，提高了内控工作的科学性和实用性。

我们结合现代信息技术，引入了大数据和人工智能等技术手段，对大量数据进行分析和挖掘，提高了内外部风险的识别和预警能力。

同时，我们还积极借鉴国际先进经验，引进了国内外的内控管理标准，在实践中不断完善和优化内控工作方法。

在未来的工作中，我们将继续坚持科学管理、创新发展的理念，进一步完善内控体系，加强内控流程管理，提高风险管理和监督能力，为中国银行的持续稳定发展提供有力的支持和保障。

中信证券股份有限公司关于宁波银行股份有限公司《2010年度内部控制自我评价报告》的核查意见中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为宁波银行股份有限公司（以下简称“宁波银行”或“公司”）非公开发行的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对宁波银行股份有限公司《2010年度内部控制自我评价报告》进行了认真、审慎的核查，发表独立意见如下：一、宁波银行内部控制的基本情况（一）公司治理结构公司董事会下设六个专门委员会，分别为战略委员会、关联交易控制委员会、风险管理委员会、提名委员会、薪酬委员会、审计委员会，各委员会又设立了工作小组；监事会设立了审计委员会和提名委员会。

公司法人治理结构完善，确保了股东大会、董事会、监事会等机构合法运作和科学决策。

（二）公司内部控制的组织架构公司的内部控制管理框架由内部控制决策层、建设执行层、监督评价层三部分组成。

1、决策层公司的董事会是内部控制的决策机构，董事会及时审议公司整体经营战略和重大政策，确定公司总体风险承受能力，为风险控制活动确立战略目标和宗旨，定期检查经营战略和重大政策的执行情况，并通过绩效考核和经营目标督促高级管理层对内部控制的有效性进行监督。

2、建设执行层公司各级机构的管理层负责该机构的内部控制建设和执行。

高级管理层按照董事会确定的战略目标和宗旨，负责执行和制订相关业务的风险管理政策和规定，建立内部控制体系，协助落实董事会各项决策的有效执行。

总行各部门负责全行或本部门业务管理范围内的内部控制建设和内部控制制度执行。

分支行负责人负责本分支行制订和实施内部控制方案，识别、评估各类风险。

3、监督评价层公司的审计部负责内部控制监督和评价。

审计部根据法规政策要求，对各项规章制度的执行情况进行检查，并根据检查对制度进行后评价；通过内部控制评价进一步促进公司遵守国家法律法规和监管要求，确保内部控制体系得到有效运行。

2010 中国银行社会责任报告本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

报告说明（一）报告范围报告的组织范围：本报告以中国银行股份有限公司为主体部分，涵盖境内一级分行、直属分行，各海外分行、附属行，各附属机构。

报告的时间范围：2010年1月1日至2010年12月31日。

报告的发布周期：本报告为年度报告。

（二）报告编制原则本报告参照《全球报告倡议组织（GRI）可持续发展报告指南（2006 版）》、《金融服务业补充指南》及AA1000等标准要求编写，同时满足中国银监会《关于加强银行业金融机构社会责任的意见》、中国银行业协会《中国银行业金融机构企业社会责任指引》和上海证券交易所《上海证券交易所上市公司环境信息披露指引》的相关要求。

（三）报告数据说明报告中的财务数据均来自2010年度财务报告，根据《企业会计准则2006》编制，并经普华永道中天会计师事务所独立审计，其他数据以2010年为主，部分包括以前年度数据。

本报告中所涉及货币金额以人民币作为计量币种，特别说明的除外。

（四）报告保证方法为保证报告的真实性、可靠性，本报告提请普华永道中天会计师事务所在其鉴证报告限定的工作范围内，按照《国际鉴证业务准则第3000号：历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》和参考《AA1000审验标准（2008）》执行了相关鉴证程序。

（五）报告发布形式报告以印刷版和网络在线版两种形式发布。

网络在线版可在本行网站查阅（网址：）。

目录董事长致辞 (4)行长致辞 (5)关键绩效表 (6)可持续发展绩效对照表 (7)关于中行 (8)社会责任管理 (10)一、对国家的责任 (14)（一）实现国有资产保值增值 (14)（二）贯彻国家宏观经济政策 (14)（三）服务国家“走出去”战略 (17)（四）支持中小企业发展 (21)（五）支持西部地区发展 (24)二、对股东的责任 (27)（一）股东价值 (27)（二）公司治理 (28)（三）风险管理 (30)三、对客户的责任 (35)（一）加强产品和服务创新 (35)（二）加强基础设施建设 (37)（三）加强客户关系管理 (38)四、对员工的责任 (40)（一）员工招聘 (40)（二）员工权益 (41)（三）员工发展 (42)（四）员工本地化 (44)（五）员工关爱 (45)（六）卓越的企业文化 (46)五、对社会的责任 (48)（一）对外合作 (48)（二）责任采购 (49)（三）社会公益 (49)（四）全球公民 (53)六、对环境的责任 (55)（一）支持绿色经济 (55)（二）建设绿色银行 (58)（三）开展绿色公益 (59)未来展望 (60)读者反馈信息表 (61)董事长致辞2010年是极不平凡的一年，全国人民同心协力、攻坚克难，胜利完成了“十一五”规划的主要目标和任务。

内控评价报告2010年度XXX内部控制自我评价报告根据《中华人民共和国商业银行法》、《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》和《XXX内部控制指引》等法律法规和监管规章的要求，XXX（以下简称“公司”）以提高经营管理水平和风险防范能力，促进可持续发展为宗旨，建立起了一套较为科学、完整、合理的内部控制体系，并按照年度工作计划稳步推进内部控制评价。

公司内部控制范围基本涵盖了所有管理和业务流程，基本形成了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督纠正的内控机制。

2010年，公司内部控制合理、有效和完整，没有出现内部控制重大缺陷，为公司稳定健康发展、实现“效益+特色”银行的战略转型发挥了积极的作用。

一、公司治理结构合理，形成了良好的内部控制环境公司股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经营班子各司其职，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。

股东大会依法行使经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权，董事会依法行使经营决策权，监事会监督董事、行长和其他高级管理人员依法履行职责，行长及经营班子负责组织实施股东大会和董事会决议，主持经营管理工作。

在健全的公司法人治理结构下，公司内部控制管理体系有效运作。

董事会负责内部控制体系的建立健全及有效实施，董事会下设战略发展与投资管理、审计、风险、提名、薪酬与考核、关联交易管理等六个专门委员会，按照职责管理、协调、监督公司的日常经营活动。

行长及经营班子认真落实董事会关于内部控制管理的各项意见以及相关工作计划，全面加强内部控制建设，不断强化内部控制制度的执行力度和权威性，努力实现内部控制管理的标准化、过程化、经常化和科学化。

监事会根据公司章程、法律法规和监管要求，监督董事会、行长及经营班子履职活动的合法合规性，维护公司及投资者利益。

本协议要求的风险计量和资本管理框架，实现了对风险的科学评估和合理配置。

二）完善公司制度流程体系建设公司制度流程体系建设是内部控制的重要组成部分。

企业内部控制评价指引发文机关：中国保险监督管理委员会(已撤销),财政部,中国证券监督管理委员会,审计署,中国银行业监督管理委员会(已撤销)发布日期：2010.04.15生效日期：2010.04.15时效性：现行有效文号：财会〔2010〕11号企业内部控制评价指引第一章 总 则第一条为了促进企业全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。

第二条本指引所称内部控制评价，是指企业董事会或类似权力机构对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。

第三条企业实施内部控制评价至少应当遵循下列原则：（一）全面性原则。

评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。

评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。

（三）客观性原则。

评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。

第四条企业应当根据本评价指引，结合内部控制设计与运行的实际情况，制定具体的内部控制评价办法，规定评价的原则、内容、程序、方法和报告形式等，明确相关机构或岗位的职责权限，落实责任制，按照规定的办法、程序和要求，有序开展内部控制评价工作。

企业董事会应当对内部控制评价报告的真实性负责。

第二章 内部控制评价的内容第五条企业应当根据《企业内部控制基本规范》、应用指引以及本企业的内部控制制度，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，确定内部控制评价的具体内容，对内部控制设计与运行情况进行全面评价。

第六条企业组织开展内部环境评价，应当以组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等应用指引为依据，结合本企业的内部控制制度，对内部环境的设计及实际运行情况进行认定和评价。

第七条企业组织开展风险评估机制评价，应当以《企业内部控制基本规范》有关风险评估的要求，以及各项应用page 1 of 4指引中所列主要风险为依据，结合本企业的内部控制制度，对日常经营管理过程中的风险识别、风险分析、应对策略等进行认定和评价。

ⅩⅩ银行股份有限公司ⅩⅩ年度内部控制评价报告ⅩⅩ银行股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法，在内部控制曰常监督和专项监督的基础上，我们对公司ⅩⅩ年12月3 1日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况(一)内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括部分总行管理部门、部分分行和子公司，资产总额占公司合并财务报表资产总额的87％，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的80％；纳入评价范围的主要业务和事项包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面的内容；重点关注的高风险领域包括财务报告内部控制制度体系的健全性、利息收支核算的准确性、财务报表数据的汇总质量，以及表外业务、供应链金融业务、财务合规性等方面的内容。

【经典资料，ＷＯＲＤ文档，可编辑修改】【经典考试资料，答案附后，看后必过，ＷＯＲＤ文档，可修改】兴业银行股份有限公司董事会关于 2011 年度内部控制的自我评估报告兴业银行股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)董事会及全体董事保证本报告内容没有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;高级管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是:确保国家法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行;确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现;确保公司风险管理体系的有效性;确保公司业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整;确保公司资产安全。

由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。

一、内部控制评估工作基本情况(一)内部控制评估依据报告期内,本公司遵照财政部等五部委出台的《企业内部控制基本规范》及配套指引 , 按照《商业银行内部控制指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关规定,组织本公司所有职能部门、分支机构进行了内部控制自我评估。

在此基础上,本公司内部审计部门按照《兴业银行内部控制评级管理办法》和《兴业银行内部控制评级实施细则》,对本公司所有分支机构实施了内部控制评价工作。

(二)内部控制评估范围报告期内,本公司内部控制自我评估的机构范围包括公司所有职能部门和分支机构,不包含下属兴业国际信托有限公司、兴业金融租赁有限责任公司等子公司。

评估的业务范围覆盖了公司制度建设、组织架构、人力资源管理、信息沟通与交流、监督评价机制、企业金融业务、零售业务、资金及同业业务、中间业务、会计与柜面管理、财务管理、安全保卫和 IT 系统控制等公司经营管理各领域。

同时公司还将审计发现的问题整改情况和效果纳入内部审计内控评价范围。

上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。

内部控制评价报告范文XXXX年度内部控制评价报告尊敬的各位董事、监事和各位股东：根据XXXX公司内部控制的管理要求，我们对公司的内部控制进行了全面的评价，并根据评价结果编制了本次报告。

一、评价目标和依据本次评价的目标是对公司内部控制体系的有效性和有效性进行评估，以及发现存在的问题并提出合理建议。

评价依据包括但不限于公司的内部控制制度、相关政策和规定、内部控制活动的执行情况以及与内部控制相关的文件和记录。

二、评价范围和方法本次评价覆盖了公司全面的内部控制体系，并采用了结构化面访谈、文件审查、风险评估和测试等方法进行评估。

三、评价结果经过评价，我们认为公司的内部控制体系在大部分方面是有效的，但也存在一些问题和不足之处。

具体评价结果如下：1. 内部控制制度：公司已建立了完善的内部控制制度，并正常执行。

制度覆盖了财务、采购、销售、人力资源等各个方面，能够有效地控制风险和提高工作效率。

2. 内部控制活动的执行情况：公司各部门和岗位的内部控制活动较为规范，但仍存在一定的执行不到位和操作风险。

对于一些关键环节，公司需要加强监督和管理，确保内部控制活动的有效执行。

3. 风险评估和管理：公司已对重要风险进行了评估，并采取了相应的控制措施。

但在风险监测和防控方面还有待加强，特别是对潜在风险的识别和应对能力有待提高。

四、建议和改进措施基于评价结果，我们提出以下建议和改进措施：1. 加强内部控制培训和宣传，提高员工对内部控制的认识和重视程度。

2. 完善内部控制文件和制度的执行情况监督机制，确保内部控制活动的执行到位。

3. 加强风险监测和防控，建立健全的风险管理体系，并定期进行风险评估和应对。

4. 建立内部控制数据统计和分析体系，及时掌握内部控制情况，发现问题并及时调整。

五、评价总结综上所述，公司的内部控制体系总体有效，但在内部控制活动的执行情况和风险监控方面还有改进的空间。

我们将根据评价结果的需求，提出具体的改进计划并指导公司在未来的内部控制工作中不断提升。

根据《公司内部控制评估手册的通知精神，我部在2010年工作中进一步强调内控合规工作的重要性，我们充分认识到这既是公司适应法律法规要求必须进行的工作，也是公司强化内部管理、增强风险防范能力的内在需要。

建立必要的内控制度，实施良好的内控管理，是公司业务发展的绿色屏障。

在领导小组及工作小组的组织领导下、组织了全体员工认真学习有关内控合规的相关知识，切实履行合规的管理职责。

现将2010年我部内控合规管理情况汇报如下：（一）、合规风险管理状况概述：我部对内部控制工作予以了高度重视，以经理为组长、由各部门负责人为成员的的内控合规领导小组，确定了内控工作和反洗钱工作联系人，在日常工作中，按照《内控评估手册对照表》的内控评估要点、《2010年内控管理工作评估办法》的要求，层层把关，对相关岗位进行监督检查。

利用日常会议、学习不断强化内控合规意识，丰富内控合规相关反面的知识，从而提高大家风险识别能力，做到全员参与、各司其责、及时对公司内部管理进行合规风险的识别、分析、评估和控制。

积极响应市公司内控工作要求，对关键岗位及人员进行确认和再确认。

（二）、合规经营评估信息：2010年全年中，重大违规经营行为或者缺陷。

（三）、合规人员和合规管理部门的情况：以经理为组长、由各部门负责人为成员的的内控合规领导小组，主动进行日常合规自查自纠工作、定期向合规部门提供风险信息等。

（四）、公司内部管理制度建设情况：公司制定了一系列员工和销售人员行为准则、岗位合规等文件，及时补充原来制定的相关文件完善了合规管理方面的内容。

公司倡导并推行诚信正直道德行为准则和价值观、按照上级公司统一的合规文化进行宣传和培训。

采取了专题培训、晨会宣导等方式对内外勤进行培训，加深了内外勤对内控工作重要性、紧迫性的了解，提高了内勤人员内控工作技能。

通过学习和理解，进一步增强大家内控合规意识，与全体员工签署《员工行为守则》、《防范舞弊风险控制手册》声明书。

在职场张贴了内控制度和反洗钱知识，并组织员工积极参加公司组织的内控制度在线考试、反洗钱知识在线考试、反舞弊知识考试。

ⅩⅩ银行股份有限公司年度内部控制评价报告ⅩⅩ银行股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司年月日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

31ⅩⅩ12一.重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷是否V□财务报告内部控制评价结论有效□无效V根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内持了有效的财务报告内部控制。

是否发现非财务报告内部控制重大缺陷是否V□报告根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务．内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素适用不适用V□自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

XXX股份有限公司2010年度内部控制评价报告7xxx股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告xxx股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规章、制度的要求，我们对本公司（下称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评价。

一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

由于内部控制具有固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。

二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会授权内部审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作。

内部审计师遵循独立、客观、公正原则，对公司现行内部控制进行评估。

在评价过程中，重点关注现行内部控制在重大风险识别、防范、控制中的作用。

审计部将对内部控制自我评价的工作成果，提交公司董事会。

董事会对内部控制自我评价报告进行审核并发布。

三、内部控制评价的依据本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）、《企业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》（下称“深交所内控指引”）的要求，结合公司内部控制评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2010年12月31日内部控制设计合理性与运行有效性进行评价。

四、内部控制评价的范围纳入评价范围的单位包括：xxx股份有限公司、XXX技有限公司、XXX技有限公司。

纳入评价范围的业务和事项包括：（1）组织架构（2）发展战略（3）人力资源（4）社会责任（5）企业文化（6）研究与开发（7）采购业务(8) 生产管理（9) 销售业务（10）资产管理（11）资金活动（12) 财务报告（13) 全面预算（14) 合同管理（15) 内部信息传递（16）信息系统上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

银行内部控制评价报告1. 简介该报告是针对XX银行的内部控制进行评价的结果汇总和分析。

本次评价目的是确定银行内部控制的有效性，以提供改进建议并保护银行利益。

2. 评价方法和过程评价过程采用了以下三个步骤：- 收集资料：收集银行内部控制政策、流程和相关记录。

- 实地考察：对银行内各部门进行走访和面谈，了解其内部控制措施的实施情况。

- 数据分析：对收集到的资料进行整理和分析，以评估银行内部控制的有效性。

3. 评价结果根据评价的结果，综合考虑各部门的内部控制实施情况，以及收集到的数据分析结果，我们得出以下结论：- 银行的内部控制政策和流程完备，并能够满足法律法规和监管要求。

- 在实际实施中，绝大部分部门能够有效地贯彻内部控制政策和流程。

- 少数部门在某些方面存在控制缺陷，需要加强内部控制的执行和监督。

- 建议银行制定一套全面的内部控制培训计划，提高员工对内部控制重要性的认识和理解。

4. 改进措施基于评价结果，我们提出以下改进措施：- 加强对员工的内部控制培训，提高员工对内部控制政策和流程的理解和执行。

- 定期监督和检查各部门的内部控制措施，及时发现和纠正问题。

- 建立一个有效的内部控制监管机制，确保内部控制政策和流程的有效实施。

5. 结论综上所述，XX银行的内部控制总体上是有效的，但仍需要加强某些部门的内部控制实施和监督。

我们建议银行按照改进措施积极行动，并定期进行内部控制评价，以提高内部控制水平和保护银行利益。

联系方式：[联系人姓名]，[联系电话]，[电子邮箱]感谢您对本次评价工作的支持和配合！。

银行内控评价报告是指银行机构通过内部审核和外部审计机构对其内部控制机制进行自我评价和审核，并形成相应的报告，用于反映银行机构内部控制的情况以及发现和解决存在的问题。

银行作为一种金融机构，其业务复杂，风险性大，需要建立完善的内部控制机制来保证其安全运营和稳定发展。

因此，是非常重要的，下面将从几个方面对进行探讨。

一、的意义能够全面评估银行机构内部控制的状况，为银行机构制定科学的内部控制政策和措施提供重要参考。

同时，还可以帮助银行机构发现并解决存在的问题和不足之处，提高其内部控制水平，避免潜在风险和损失的发生。

二、的内容和要求应该包括以下内容：首先是银行的内控机构和内控人员，他们负责监督和检查银行的内部控制机制，确保其有效实施；其次是银行内部控制机制的描述，包括内部控制的设计和实施情况，以及内部控制的框架和流程；第三是银行内部控制机制的效力和实施情况，通过检查银行内部控制机制的实际效果，评估其实施情况和效力；最后是银行内部控制机制的改进和完善建议，针对存在的问题提出改进措施。

的要求主要有两个方面：一是应该秉持公正、客观、准确的原则进行评价，并通过可靠的方法和工具进行评估和确认；二是应该遵守相关法律法规和规章制度，确保内部控制过程的合法合规。

三、的意见和建议的意见和建议是的核心部分，它是银行机构改进和完善内部控制机制的重要依据。

的意见和建议主要包括以下几个方面：首先是内部控制机制的优点和缺点，对银行的内部控制机制进行全面、详细的分析，发现问题和缺陷，给出合理的改进建议；其次是内部控制机制的改进措施和目标，对银行内部控制机制的改进措施和目标进行详细的规划和提出；最后是内部控制机制的实施情况和效果，对银行内部控制机制的实施情况和效果进行评价和分析，提出可行的改进措施和建议。

综上所述，对银行机构建立完善的内部控制机制和保障其安全稳健运营有着非常重要的意义和价值。

银行机构应该做好的工作，秉持公正、客观、准确的原则进行评价，不断完善银行内部控制机制。