基础设施信托培训教材

信托业务培训一、我国信托产生背景1二、我国信托发展历史1三、信托产品市场总体情况3四、我国信托的特点5五、我国主要信托的业务模式6（一）单一信托与集合信托6（二）根据资金运用方式分类9典型传统信托业务11（一）私人股权投资(PE)错误！未定义书签。

（二）房地产信托11（三）基础设施投资13（四）银信产品的投资方式15六、我国信托业面临的挑战18七、我国信托战略转型的基本方向——财产管理19八、我国信托行业新兴业务21（一）资产证券化21（二）本土化REITS业务26 （三）家族信托22一、我国信托产生背景改革开放三十余年以来。

伴随中国经济持续高速发展，私人财富水平得到了空前提升。

高净值人群的规模不断壮大。

根据招商银行与贝恩公司联合发布的《2016中国私人财富报告》，2015年中国个人持有的可投资资产总体规模达到112万亿元人民币；可投资资产在1000万元人民币以上的高净值人士数量已超过100万人。

中国财富管理市场的蓬勃发展，一方面吸引银行、信托公司、保险公司、证券公司、基金管理公司等众多金融机构纷纷逐鹿其中，另一方面则使高净值人群的投资视野逐渐开阔，投资心态与理念也愈发成熟。

与私人银行的传统“金融超市”模式相比，信托模式下的财富管理已开始从“产品驱动”转向“提供综合金融解决方案”。

截至2015年二季度末，全国68家信托公司管理的信托资产规模为15.87万亿元，信托业已成为继银行业之后的我国第二大金融行业。

二、我国信托发展历史2001年，我国对信托业进行了全方位的制度重构，先后颁布了《信托投资公司管理办法》和《中华人民共和国信托法》，对信托业务的法律关系即信托关系进行了全面构建，奠定了信托业务经营的法律基础。

从此，开启了信托公司规范经营本源信托业务的新时代。

对于信托行业来说，2001年信托业制度重构。

具体说来，表现为两个方面：一是矫正了信托业长期错位经营的历史。

1979～2000年，信托业因种种原因经历了多次清理整顿，但从制度定位上说，一直实行的是高度银行化的混业经营体制，主要经营市场化的银行业务和证券业务，本源的、发挥财产管理功能的信托业务因欠缺信托的法律制度以及市场基础，并没有开展起来。

天勤介基础设施信托投资基金操作实务目录一、REITS政策解读二、REITS与国资转让会计出表三、REITS的税务四、REITS与PPP基础设施信托投资基金第一节：政策解读一、基础设施领域不动产投资信托基金政策要点中国证监会、国家发展改革委联合发布《关于推进基础设施领域不动产投资信托基金（REITs）试点相关工作的通知》（证监发〔2020〕40号）一、目标和原则❖目标：防风险、去杠杆、稳投资、补短板创新投融资机制，有效盘活存量资产拓宽社会资本投资渠道，提升直接融资比重广泛筹集项目资本金，降低债务风险❖原则：依托基础设施项目持续、稳定的收益，通过REITs实现权益份额公开上市交易❖聚焦重点区域o优先支持京津冀、长江经济带、雄安新区、粤港澳大湾区、海南、长江三角洲等重点区域，o支持国家级新区、有条件的国家级经济技术开发区开展试点。

❖聚焦重点行业。

o优先支持基础设施补短板行业：包括仓储物流、收费公路等交通设施，水电气热等市政工程，城镇污水垃圾处理、固废危废处理等污染治理项目。

o鼓励信息网络等新型基础设施，以及国家战略性新兴产业集群、高科技产业园区、特色产业园区等开展试点二、条件：1.项目权属清晰，已按规定履行项目投资管理，以及规划、环评和用地等相关手续，已通过竣工验收。

PPP项目收入来源以使用者付费为主；问题：1、权属清晰；2、使用者付费为主：51%，67%，70%，80%？2.具有成熟的经营模式及市场化运营能力，已产生持续、稳定的收益及现金流，投资回报良好，并具有持续经营能力、较好的增长潜力。

问题：能否享有资产增值收益？3.发起人（原始权益人）及基础设施运营企业信用稳健、内部控制制度健全，具有持续经营能力，最近3年无重大违法违规行为。

基础设施运营企业还应当具有丰富的运营管理能力。

问题：《指引》要求100%项目公司股权，与发起人有关系吗？三、架构安排：1、由符合条件的取得公募基金管理资格的证券公司或基金管理公司，依法依规设立公开募集基础设施证券投资基金，2、经中国证监会注册后，3、公开发售基金份额募集资金，4、通过购买同一实际控制人所属的管理人设立发行的基础设施资产支持证券，完成对标的基础设施的收购，开展基础设施REITs业务；特点：同一实际控制人所属的管理人设立发行的基础设施资产支持证券问题：先发行基金还是先购买“资产”个人投资者机构投资者原始权益人公募基金资产支持证券基金公司证券公司管理管理项目公司购买股权同一控制人资产《公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）》（征求意见稿）❖架构要求：1、80%以上的基金资产持有单一基础设施资产支持证券全部份额，基础设施资产支持证券持有项目公司全部股权；2、基金通过资产支持证券和项目公司等载体（以下统称特殊目的载体）穿透取得基础设施项目完全所有权或特许经营权；3、基金管理人积极运营管理基础设施项目，以获取基础设施项目租金收费等稳定现金流为主要目的；4、采取封闭式运作，收益分配比例不低于基金年度可供分配利润的90%。

中国信托业从业人员培训教材4册内容分级阅读建议信泽金信托培训中心说明【1】本建议由信泽金商学院基于实务研发目的而编写，旨在协助“信托业从业人员培训教材”的广大读者更高效地学习书中知识。

【2】本建议仅供大家阅读参考，信泽金商学院将根据市场需求和热点变化不断调整、细化以及扩展相关内容。

【3】本建议所标注的五类“★”符号主要代表阅读时的重视与仔细程度，“★”符号越多，则表明阅读本部分内容的重视与仔细程度越高。

一、关于《信托基础》一书的分级阅读建议第一章信托的概念与分类★第一节信托的定义★★第二节信托的基本特征★★★第三节信托的构成要素★第四节信托的分类第二章信托的沿革与发展第一节信托的起源及其在国外的发展第二节旧中国的信托发展史★第三节新中国的信托发展历程第四节现代信托发展的动向与启示第三章信托的设立与管理★第一节信托的设立★★★第二节信托设立文件的内容★★第三节信托的管理第四章信托的功能与应用第一节信托的功能★第二节信托的应用★★第三节信托与近似财产转移制度的比较★★第四节信托与近似财产管理制度的比较第五章信托市场及其体系★★★第一节信托市场的法律体系★★第二节信托市场的监管体系★第三节信托市场运行体系第四节信托市场环境第六章信托机构与信托公司★★★第一节资产管理机构概论★★第二节信托公司的机构地位★第三节信托公司的发展状况第四节信托公司的发展趋势第七章信托业务及其创新★★第一节信托业务的分类★★★第二节监管口径的信托业务类型★★第三节信托产品的创新二、关于《信托公司经营实务》一书的分级阅读建议第一章信托公司概论第一节信托公司的历史与现状★第二节信托公司的设立、变更与终止★★★★★第三节信托公司的业务★第四节信托公司治理结构与组织机构第二章信托公司信托业务（一）★★★★第一节基础设施信托业务★★★★★第二节房地产信托业务★★★★第三节证券投资信托业务★★★★★第四节银信理财合作业务第三章信托公司信托业务（二）★★第一节新业务资格类业务★★★第二节私人股权投资业务★第三节公益信托业务★★第四节其它信托业务第四章信托产品设立流程★★第一节信托产品设立概述★★★★★第二节信托产品的尽职调查★★★★第三节信托产品的审核★★★第四节账户开立及其他前期准备★★第五节集合信托产品的推介★★第六节信托产品的成立第五章信托产品管理与客户关系管理★★★★★第一节信托产品管理★★第二节信托产品的终止和清算★第三节信托公司客户关系管理第六章信托公司固有业务★★★★★第一节信托公司固有业务概述★★★★第二节固有融资类业务★★★★第三节固有资产的金融产品投资业务★★★★第四节固有资产的金融股权投资业务★★★★第五节固有资产股权投资业务第七章信托公司内部控制与合规风险管理★★★第一节信托公司的内部控制★★★★第二节信托公司的合规管理★★★★★第三节信托公司的风险管理第八章信托公司财务会计与审计★★★★第一节信托公司的财务管理★★第二节信托公司信托业务会计核算★第三节信托公司审计第九章信托公司信息披露★第一节信托公司信息披露概述★★★★第二节信托公司信息披露的内容第三节信托公司信息披露的管理三、关于《信托法务》一书的分级阅读建议第一章信托的法律体系第一节信托法的起源与发展★第二节信托法律的体系构成★第三节《信托法》的制定及其与民法的关系第四节信托实践与信托法律制度的完善第二章信托的定义与分类第一节信托的定义与功能★第二节信托的法律构成要素★★第三节信托与类似法律概念的比较★第四节信托的分类与《信托法》的适用第三章信托的设立★★第一节设立信托的法律要件（一）：形式要件★★第二节设立信托的法律要件（二）：实质要件★★★第三节信托的成立与生效★★★第四节无效信托与可撤销信托第四章信托财产的法律地位★★第一节信托财产的同一性★★第二节信托财产权利与利益的分割性★★★第三节信托财产的独立性★★★第四节信托财产不得强制执行性第五章委托人的法律地位★★第一节委托人的主体资格★★第二节委托人法律地位的特殊性★★第三节委托人的权利第六章受益人的法律地位★★第一节受益人的主体资格★★第二节受益人法律地位的特殊性★★★第三节信托受益权的内容★★第四节受益权的取得、放弃和变更★★第五节受益权的处分和继承第七章受托人的法律地位★★第一节受托人的主体资格★★第二节受托人的权利★★★第三节受托人的义务和责任★★第四节受托人职责的终止★第五节共同受托人第八章信托的变更与终止★第一节信托的变更★★第二节信托的终止（一）：终止事由★★第三节信托的终止（二）：法律后果第九章公益信托★★第一节公益信托的特别生效要件★第二节公益信托的信托监察人第三节公益信托的鼓励和监管★第四节公益信托的终止和近似原则四、关于《信托业监管与自律》一书的分级阅读建议第一章信托公司监管概述第一节信托公司监管的目标与意义第二节信托公司监管理念★第三节信托公司的监管组织★第四节信托公司的监管法规第二章信托公司机构与人员监管★★第一节信托公司市场准入监管★第二节信托公司机构准入监管第三节信托公司高级管理人员及从业人员监管第三章信托公司法人治理与内控监管第一节信托公司治理及其监管★第二节信托公司内部控制及其监管第四章信托公司的业务与风险监管★★第一节信托公司业务准入监管★★第二节信托公司经营行为监管★★★第三节信托公司的风险监管第五章信托公司监管评级与分类监管第一节信托公司分类监管与监管评级概述第二节信托公司监管评级概念与作用★第三节信托公司监管评级要素解读第六章信托公司的监管方式★第一节信托公司的非现场监管★第二节信托公司的现场检查第七章信托公司的监管处罚第一节监管处罚概述★第二节行政处罚的程序★第三节违规行为与对应罚则第八章信托公司行业自律与组织第一节行业自律概述★第二节信托公司行业自律组织第三节信托公司自律实践【金融信托实务PPT】信托投融资的交易结构和创新思维以及对资产管理机构的启示免费下载地址：/XZJ2012-12-27-2.pdf金融信托的资产管理实务创新思维免费下载地址：/XZJ2012-12-27-1.pdf。

信托业从业人员培训教材1. 前言信托业作为金融行业的重要组成部分，其专业化程度和复杂性不断提高。

为了培养优秀的信托业从业人员，本教材旨在系统地介绍信托业的基本概念、业务流程以及相关知识和技能，并提供实用的案例分析，以帮助从业人员全面理解信托业的运作及其风险管理。

本教材共分为以下几个模块。

2. 模块一：信托业概述2.1 信托业的定义本部分介绍信托业的概念、发展背景及其在金融体系中的作用。

通过解释信托业的特点和功能，使读者对信托业的整体定位有一个清晰的认识。

2.2 信托业的分类这一部分介绍信托业的分类，包括按信托财产来源分类、按信托形式分类、按信托受益人分类等。

读者可以通过熟悉信托业的分类，更好地理解不同类型的信托业务的特点和运作方式。

3. 模块二：信托业务流程3.1 信托产品设计本部分介绍信托产品设计的基本原则和要点，包括产品的目标、投资策略和风险控制等。

通过案例分析，帮助读者了解如何根据客户需求设计具有市场竞争力的信托产品。

3.2 信托计划的筹备与销售这一部分详细介绍信托计划的筹备与销售流程，包括尽职调查、风险评估、合同签署等。

读者可以通过学习本节，更好地掌握信托计划的筹备和销售的流程及注意事项。

3.3 信托财产管理本部分介绍信托财产的管理和运作过程，包括财产评估、投资决策、投后管理等环节。

通过案例分析，读者可以了解到如何合理配置信托资金，降低风险，提升受益人的回报率。

4. 模块三：信托风险管理4.1 信托风险的分类与评估方法在本部分，将介绍信托业中常见的风险类型，包括市场风险、信用风险、流动性风险等，并重点介绍了如何进行风险评估与管理。

读者可通过学习本部分，掌握信托风险的识别和评估方法，并合理运用相关工具进行风险管理。

4.2 信托风险控制与防范本部分将介绍信托风险的控制和防范措施，包括制定风险管理政策和风险控制指标、加强内部控制与监督等。

读者可以通过学习本部分，了解信托业在风险控制与防范方面的最佳实践。

信托行业安全生产培训培训目的本培训旨在向信托行业从业人员传授安全生产知识和技能，提升他们对工作环境安全的认识和应对突发事件的能力，确保信托行业的生产经营活动安全稳定进行。

培训内容1.安全意识教育–安全意识的重要性–安全意识的培养方法–案例分析：安全意识不强导致的事故2.安全生产法律法规–信托行业相关的安全生产法律法规概述–安全生产责任和义务–安全生产违法行为的处罚3.危险源辨识与风险评估–常见的危险源及其识别方法–风险评估的流程与方法–编制安全风险评估报告4.应急预案与逃生演练–应急预案的制定与实施–不同突发事件的应对措施–逃生演练的方法与注意事项5.安全设施与防护用具–常见安全设施及其作用–安全防护用具的选择和佩戴方法–安全设施维护与检查6.安全生产管理体系–安全管理的基本要素–安全生产管理体系建设与实施–不断改进安全生产管理的方法与手段培训方式• 线上课程：通过网络视频会议平台进行实时培训，方便参与人员分布广泛的情况。

•线下培训：在公司会议室或专门的培训场所进行面对面培训，更加贴近实际工作环境。

培训时间安排• 每周一次，每次培训2小时，持续8周。

培训评估• 期末考试：对培训内容进行考核，通过笔试或实际操作考核学员的掌握程度。

• 培训反馈：收集学员对培训内容、方式的意见和建议，不断改进培训质量。

培训效果评估• 培训后对学员进行跟踪调查，了解培训效果及应用情况，及时调整和改进培训内容和方式。

培训证书• 完成培训并通过期末考试者，颁发《信托行业安全生产培训证书》。

联系方式如有任何问题或需要进一步信息，请联系：• 培训负责人：[姓名]• 联系方式：[联系电话]• 电子邮箱：[邮箱地址]本培训本文由[公司/部门名称]编制，如有变动请及时更新。

特殊应用场合：1.信托公司厂房生产现场–建立安全警示标识：在厂房内明显位置设置安全警示标识，提醒员工注意安全。

–定期进行安全演练：定期进行火灾、泄露气体等突发事件的应急演练。