XXXXXXXXXXXXXXXXXXX合作项目
前期经费使用与管理办法
为加强和规范XXXXXXXXXXXXXXXXXXX合作项目前期工作经费（以下简称“工作经费”）的管理和使用，严格资金支付审批程序，明确审批权限，促进项目前期工作有序开展，现对项目合作的前期工作经费使用与管理及支付审批权限做如下规定：
一、本规定所指前期工作经费主要包括以下几个方面的开支
（一）项目前期工作经费。包括项目建议书（预可行性研究）、可行性研究、咨询评估、环境影响评价、安全影响评价（建议删除）等工作环节的编制、评估、评审等归属于前期工作经费合同类支出的相关费用。
（二）项目业务经费。包括办公费、会议费、差旅费以及直接为项目服务的业务招待等费用。
（三）设备购置费。包括项目前期工作所必须的设备购置费。
（四）劳务费用。包括项目前期工作可能产生的聘用人员工资、福利等。
（五）其它可归属于该项目前期的费用。
二、资金的支付审批程序
（一）工作经费支付审批程序
1.支付申请。经办人员根据前期业务开展情况、实际费用发生额填写资金支付凭证，注明款项的用途、金额、支付方式等内容，并应随附有效经济合同和相关票据证明。
2.支付审核。各项目组负责人对支付申请的真实性、合理性、必要性进行审查。
3.支付审批。审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。在各项目组负责人审核的基础上，合同金额小于10万由项目前期工作领导小组秘书长审批，10万元至50万元的由该项目合作三方授权代表共同审批，50万以上的由项目前期工作领导小组办公室主任审批。
4.办理支付。XXXX公司财务部应当根据审核无误、签字齐全的支付申请，按规定办理货币资金支付手续。
（二）支付审批流程如下：
1、费用支付流程
2、合同支付流程
三、资金支付审签人的责任规定
（一）前期工作经费发票付款人名称应为：“宜宾市中汽零五粮合作项目组”。
（二）用款人应如实反映资金支付内容，在资金申请单、报销单上签字，对资金支付结果负直接责任。
（三）项目牵头人对前期工作经费支付的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核签字，对资金支付的结果负领导责任。
（四）对资金支付负有审核权限的人员，对资金支付的结果负审核责任。
（五）对资金支付具有最终审批权限的人员，对资金支付的结果负领导责任。
