证券从业及专项《金融市场基础知识》复习题集(第5995篇)

2019年国家证券从业及专项《金融市场基础知识》职业资格考前练习
一、单选题
1.以下关于政府债券的流通性，说法不正确的是( )。
A、政府债券发行量一般非常大
B、信用好，竞争力强，市场属性好
C、允许在证券交易所上市交易，但不允许在场外市场进行买卖
D、许多国家政府债券的二级市场十分发达
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【知识点】：第5章>第1节>二、政府债券
C、2、3、4
D、1、2、3、4
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【知识点】：第5章>第3节>二、债券评级
【答案】：D
【解析】：
考点：评级的主要内容包括：
(1)企业素质：包括法人代表素质、员工素质、管理素质、发展潜力等；
(2)经营能力：包括销售收入增长率、流动资产周转次数、应收账款周转率、存货周转率等；
(3)获利能力：包括资本金利润率、成本费用利润率、销售利润率、总资产利润率等；
A、基金份额持有人
B、基金销售人员
C、基金托管人
D、基金投资顾问
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【知识点】：第6章>第7节>一、非公开募集证券投资基金的基本规范
【答案】：A
【解析】：
按照基金合同约定，非公开募集基金可以由部分基金份额持有人作为基金管理人负责基金的投资管理活动，并在基金财产不足以清偿其债务时对基金财产的债务承担无限连带责任。私募基金可采用公司型、合伙型、契约型三种组织形式。
(3)风险是结果对期望的偏离，是(收益的)波动性。
22.在香港，银行业、证券业和保险业的行业自律机构分别是( )。
A、①②③
B、①③④
C、①②④
D、②③④
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【知识点】：第1章>第2节>五、中国香港金融市场
【答案】：B
【解析】：
银行业、证券业和保险业的行业自律机构分别是香港银行公会、香港交易所和香港保险业联会。香港银行公会于1981年成立，主要职能是促进中国香港持牌银行的利益，并在咨询财政司司长的意见后，制定银行经营守则等。虽然中国香港的银行牌照是由金管局发出，但持牌银行必须成为公会会员，才能在中国香港特别行政区经营业务，所以同时受公会规则的约束。
A、1年
B、2年
C、3年
D、5年
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【知识点】：第6章>第3节>一、基金的募集与认购
【答案】：C
【解析】：
考点：考查申购费用的后端收费方式。
基金管理人可以对选择后端收费方式的投资人根据其持有期限适用不同的后端申购费率标准。对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费用。
20.债券作为证明债权债务关系的凭证，一般以有一定格式的票面形式来表现。以下债券票面上的四个基本要素正确的是( )。
被动型基金通常被称为指数基金，是指以特定指数作为跟踪对象，力图复制指数表现的一类基金。指数基金的优势是管理费、交易费较低，同时可以有效降低非系统性风险。
13.下列属于用于转移或防范信用风险的金融衍生工具的有( )。
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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【知识点】：第7章>第1节>二、金融衍生工具的分类
7.A公司的每股销售收入是5元，A公司的可比公司B公司的市销率为0．8，则A公司的股票价值为( )元。
A、0．16
B、1
C、4
D、5
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【知识点】：第4章>第4节>二、股票估值方法
【答案】：C
【解析】：
每股价值=每股销售收入×市销率倍数。
8.按照基金合同约定，非公开募集基金可以由部分( )作为基金管理人负责基金的投资管理活动，并在基金财产不足以清偿其债务时对基金财产的债务承担无限连带责任。
23.我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按照前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按( )支付。
A、周
B、月
C、季度
D、年
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【知识点】：第6章>第4节>二、基金的费用
【答案】：B
【解析】：
我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按照前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。
9.属于债券的特征的有( )。
A、①②③④
B、①②③
C、①②④
D、②③④
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【知识点】：第5章>第1节>一、债券概述
【答案】：A
【解析】：
考点：考查债券的特征。债券的特征有偿还性、流动性、安全性、收益性。
10.依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》，任一企业集合票据募集资金金额不超过( )。
A、银行活期存款利率
B、债券的发行日期
C、债券的票面利率
D、债券发行者地址
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【知识点】：第5章>第1节>一、债券概述
【答案】：C
【解析】：
考点：考查债券的票面要素。债券票面上的四个基本要素包括：债券的票面价值、债券的到期期限、债券的票面利率、债券发行者名称。
21.下列关于风险的说法错误的是( )。
A、①②③④
B、②③④
C、①②③
D、①③④
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【知识点】：第3章>第3节>一、证券公司概述
【答案】：A
【解析】：
考点：2016年修订的《风控办法》首次提出建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系。《风控办法》借鉴巴塞尔协议，将净资本区分为核心净资本和附属净资本，通过改进净资本、风险资本准备计算公式，完善杠杆率、流动性监管等指标，明确逆周期调节机制等，提升风控指标的完备性和有效性。此外，《风控办法》还通过资本杠杆率对公司杠杆进行约束，综合考虑流动性风险监管指标要求，从风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率及净稳定资金率四个核心指标，构建合理有效的风险指标体系，进一步促进证券行业长期健康发展。
【答案】：C
【解析】：
政府债券是一国政府的债务，它的发行量一般非常大。同时，因为政府债券的信用好，竞争力强，市场属性好，所以，许多国家政府债券的二级市场十分发达，一般不仅允许在证券交易所上市交易，还允许在场外市场进行买卖。发达的二级市场为政府债券的转让提供了方便，使其流通性大大增强。
2.下列描述符合衍生工具的定义的有 ( )。
(3)上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除。
(4)现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责。
(5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查。
(6)最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否
6.以下关于做市商交易制度说法正确的有( )。
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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【知识点】：第4章>第3节>一、证券交易概述
【答案】：C
【解析】：
做市商是联结证券买卖双方的证券商。在做市商交易市场中，证券交易的买价和卖价都由做市商给出，做市商将根据市场的买卖力量和自身情况进行证券的双向报价。投资者之间并不直接成交，而是从做市商手中买进证券或向做市商卖出证券。做市商在其所报的价位上接受投资者的买卖要求，以其自有资金或证券与投资者交易。做市商的收入来源是买卖证券的差价。
16.证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行( )。
A、①②
B、①④
C、①③④
D、③
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【知识点】：第3章>第3节>一、证券公司概述
【答案】：B
【解析】：
考点：证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行基本信息公示和财务信息公开披露。
17.评级的主要内容包括( )。
A、1、3
B、1、4
(4)偿债能力：包括资产负债率、流动比率、速动比率、现金流等；
(5)履约情况：包括贷款到期偿还率、贷款利息偿还率等；
(6)发展前景：包括宏观经济形势、行业产业政策对企业的影响；行业特征、市场需求对企业的影响；企
18.弥补赤字的手段有( )。
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、
C、Ⅱ、Ⅲ、
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】：B
【解析】：
信用衍生工具的核心是转移或防范信用风险，主要包括信用互换、信用联结票据以及信用风险缓释合约、信用风险缓释凭证等信用风险缓释工具。
14.以下关于固定利率债券和浮动利率债券，说法正确的是( )。
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ
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【知识点】：第5章>第1节>一、债券概述
5.上市公司存在下列( )情形之一的，不得非公开发行股票。
A、Ⅰຫໍສະໝຸດ BaiduⅡ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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【知识点】：第4章>第2节>二、新股发行
【答案】：D
【解析】：
上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票：
(1)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
(2)上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除。
A、1亿元
B、2亿元
C、3亿元
D、5亿元
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【知识点】：第5章>第2节>五、非金融企业债务融资工具的发行与承销
【答案】：B
【解析】：
考点：集合票据相关规则。依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》，任一企业集合票据募集资金金额不超过2亿元，单只集合票据注册金额不超过10亿元。
11.按照交易工具，可以将金融市场划分为( )和( )。
A、风险是结果的不确定性
B、风险是损失发生的可能性
C、风险是结果对期望的偏离，是(收益的)波动性
D、风险是一定发生的损失
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【知识点】：第8章>第1节>一、风险概念
【答案】：D
【解析】：
目前，国内外金融理论界对风险的定义或界定主要有以下三类观点：
(1)风险是结果的不确定性，是一种变化。
(2)风险是损失发生的可能性，或可能发生的损失。
12.( )被称为指数基金，是指以特定指数作为跟踪对象，力图复制指数表现的一类基金。指数基金的优势是管理费、交易费较低，同时可以有效降低非系统性风险。
A、主动型基金
B、被动型基金
C、债券基金
D、货币市场基金
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【知识点】：第6章>第1节>二、证券投资基金的分类
【答案】：B
【解析】：
考点：考查被动型基金的概念，与主动型基金概念区分。
3.按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，会计师事务所申请证
A、10
B、8
C、5
D、3
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【知识点】：第3章>第3节>四、证券服务机构
【答案】：C
【解析】：
考点：按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，会计师事务所申请证券资格的，需依法成立5年以上。
4.运用股权自由现金流模型进行估值，需要确定的指标有( )。
15.中国证监会先后在2008年和2016年两次根据实际情况对《证券公司风险控制指标管理办法》(以下简称《风控办法》)进行了修订，2016年修订的《风控办法》通过资本杠杆率对公司杠杆进行约束，综合考虑流动性风险监管指标要求，从( )核心指标，构建合理有效的风险指标体系，进一步促进证券行业长期健康发展。
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【知识点】：第5章>第1节>二、政府债券
【答案】：D
【解析】：
政府收支不平衡是一种经常可能出现的现象，如果支出大于收入，便产生赤字。弥补赤字的手段有多种，除了举借国债外，还有增加税收、向中央银行借款、动用历年结余等。
19.基金管理人可以对选择后端收费方式的投资人根据其持有期限适用不同的后端申购费率标准。对于持有期低于( )的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费用。
A、①②③
B、②③④
C、①②④
D、①③④
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【知识点】：第4章>第4节>二、股票估值方法
【答案】：B
【解析】：
股权自由现金流贴现模型的估值公式为：
式中：V——股票价值；
FCFEt——第t期的股权自由现金流；
n——详细预测期数；
r——股权要求收益率(和红利贴现模型中的r相同)；
TV——股权自由现金流的终值。
A、①②③
B、①②④
C、②③④
D、①③④
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【知识点】：第1章>第1节>四、金融市场的分类
【答案】：D
【解析】：
考点：本题主要考查衍生工具。衍生工具通常是指从标的资产或基础资产派生出来的新型金融工具，一般表现为一些合约，以相应的现货资产作为标的物，其价格由其基础资产的价格决定，成交时不需要立即交割，而可在未来时点交割。
【答案】：D
【解析】：
固定利率债券指在发行时规定在整个偿还期内利率不变的债券，其筹资成本和投资收益可以事先预计，不确定性较小，但债券发行人和投资者仍然必须承担市场利率波动的风险。浮动利率债券是指发行时规定债券利率随市场利率定期浮动的债券。由于与市场利率挂钩，市场利率又考虑了通货膨胀的影响，浮动利率债券可以较好地抵御通货膨胀风险。
A、债权市场；权益市场
B、一级市场；二级市场
C、货币市场；资本市场
D、证券市场；非证券金融市场
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【知识点】：第1章>第1节>四、金融市场的分类
【答案】：A
【解析】：
考点：本题主要考查金融市场的分类，不同的划分标准划分结果不同。按交易工具分类，金融市场可分为交易债务工具的债权市场和交易权益工具的权益市场(即股票市场)。