第六张 战略

考点：外部风险1.2018年5月28日，美国众议院通过一项法案，禁止美国政府和国防部与大华股份等电信、视频监控设备公司进行商业交易。

在上述案例中，大华公司面临的风险是（）。

A.战略风险B.技术风险C.政治风险D.社会文化风险【答案】C【解析】“美国众议院通过一项法案，禁止美国政府和国防部与大华股份等电信、视频监控设备公司进行商业交易”表明美国的政府行为使大华公司面临风险，故属于政治风险，选项C正确。

2.2019年2月21日，印度商工部发布公告称，对原产于或进口自中国的太阳能电池组件用EVA塑料片作出反倾销终裁：中国的涉案产品存在倾销行为，并对印度国内产业造成实质性损害，故建议对中国的涉案产品征收反倾销税，有效期为5年。

向印度出口太阳能电池组件用EVA塑料片的国内H公司面临的风险是（）。

A.技术风险B.市场风险C.政治风险D.社会文化风险【答案】C【解析】“印度商工部发布公告称，对原产于或进口自中国的太阳能电池组件用EVA塑料片作出反倾销终裁：中国的涉案产品存在倾销行为，并对印度国内产业造成实质性损害，故建议对中国的涉案产品征收反倾销税，有效期为5年”属于政治风险类别中的“设置贸易壁垒”，选项C正确。

3.2017年12月29日，财政部对ZXH会计师事务所审计J省G市建设投资发展有限公司的执业质量进行了专项检查。

检查发现，ZXH会计师事务所在审计中未保持职业怀疑态度，未获取充分、适当的审计证据，出具了不恰当的审计意见。

针对检查发现的问题，财政部依法下达了处理决定，要求ZXH会计师事务所限期进行整改，并对4名签字注册会计师予以警告的行政处罚。

ZXH会计师事务所面临的风险是（）。

A.技术风险B.市场风险C.政治风险D.法律风险与合规风险【答案】D【解析】“ZXH会计师事务所在审计中未保持职业怀疑态度，未获取充分、适当的审计证据，出具了不恰当的审计意见。

针对检查发现的问题，财政部依法下达了处理决定，要求ZXH 会计师事务所限期进行整改，并对4名签字注册会计师予以警告的行政处罚”体现了法律风险与合规风险，选项D正确。

第六章战略控制本章考情分析本章属于次重点章。

本章重点掌握的内容包括：（1）战略失效、战略控制及其相关内容；（2）经营业绩衡量的相关内容；（3）预算与预算控制；（4）企业业绩衡量指标；（5）平衡计分卡相关内容；（6）战略变革的有关内容。

本章的考试题型主要为客观题和简答题，近3年平均分值约5分。

2012年考试主要关注战略控制、经营业绩衡量、预算与预算控制、企业业绩衡量指标、平衡计分卡和战略变革等部分。

年份2009年2010年2011年题型单项选择题1题1分1题1分多项选择题2题3分简答题0.5题2.5分0.3题2分综合题0.17题5分合计 2.5题5.5分 1.47题8分1题1分本章基本结构框架第一节战略控制的过程一、战略失效与战略控制（★★）（一）战略失效1．战略失效的概念是指企业战略实施的结果偏离了预定的战略目标或战略管理的理想状态。

2．导致战略失效的原因（1）企业内部缺乏沟通；（2）战略实施过程中各种信息的传递和反馈受阻；（3）战略实施所需的资源条件与现实存在的资源条件之间出现较大缺口；（4）用人不当，主管人员、作业人员不称职或玩忽职守；（5）公司管理者决策错误，使战略目标本身存在严重缺陷或错误；（6）企业外部环境出现了较大变化，而现有战略一时难以适应等。

3．战略失效的类型早期失效在战略实施初期，由于新战略还没有被全体员工理解和接受，或者战略实施者对新的环境、工作还不适应，就有可能导致较高的早期失效率。

偶然失效在战略实施过程中，偶然会因为一些意想不到的因素导致战略失效，这就是偶然失效。

晚期失效晚期失效是指当战略推进一段时间之后，原先对战略环境条件的预测与现实变化发展的情况之间的差距会随着时间的推移变得越来越大，战略所依赖的基础就显得越来越糟，从而使失效率大为提高。

【相关链接】战略失效按在战略实施过程中出现的时间顺序，战略失效可分为早期失效、偶然失效和晚期失效三种类型。

把失效率在战略实施不同阶段上所表现出来的上述特征画成曲线，就形成了形似“浴盆”的“浴盆曲线”（如下图），所以，一个原始战略是否有效，并不在于它是否能被原封不动地运用到底，不在于它的每个细小目标和环节是否都在实际执行中得以实现，而在于它能否成功地适应不可知的现实，能否根据现实情况做相应的调整和修正，并最终能有效地运用多种资源实现既定的整体目标，这就需要进行战略控制。

第六章社会主义现代化建设发展战略一、要点识记1、选择正确的经济社会发展战略，对于经济和社会的发展具有十分重要的意义。

我国经济社会发展的战略目标是在21世纪中叶基本实现现代化，把我国建设成为富强民主文明的社会主义国家。

2、党的十三大根据邓小平提出的战略构想，明确提出了“三步走”的发展战略。

根据邓小平提出的发展战略，结合我国社会主义现代化建设的发展要求，党的十五大进一步对新世纪前50年中国的发展提出了新的三步走的设想。

党的十六大作出了全面建设小康社会的战略决策。

3、实现我国经济社会发展战略目标，必须推进经济结构的战略性调整。

在新的历史条件下，调整产业结构，必须要寻找新的思路，实行以新型工业化为背景，由新技术革命带动的、对经济全局和长远发展有重大影响的战略性调整。

必须转变经济增长方式，实施科教兴国战略和可持续发展战略。

4、实现全面建设小康社会的历史性任务，重点和难点都在农村。

要全面繁荣农村经济，加快城镇化进程。

要积极推进西部大开发，促进区域经济协调发展。

二、问题理解1、我国经济社会发展战略的特点（1）既具有雄心壮志，又坚持实事求是。

（2）以提高人民生活水平为出发点和归宿点。

（3）注重了社会全面协调发展。

（4）体现了社会主义制度优越性。

2、“三步走”与“新三步走”的战略步骤在1964年12月召开的全国人大三届一次会议上，周恩来在《政府工作报告》中最早提出了一个“两步走”的设想。

即从第三个五年计划开始，我国的国民经济发展，可以按两步来设想：第一步，用15年时间，即1980年以前，建成一个独立的比较完整的工业体系和国民经济体系；第二步，在20世纪内，全面实现农业、工业、国防和科学技术的现代化，使我国国民经济走在世界的前列。

1975年1月的四届人大一次会议重申了这个设想。

但这个设想以及整个四个现代化的战略目标都没有得到落实。

党的十一届三中全会以后，邓小平强调以国民生产总值特别是人均国民生产总值作为标准。

由此，他提出了一个“小康水平”的设想。

第六章稳定型战略和紧缩型战略（一）概念稳定型战略：指限于经营环境和内部条件，企业在战略期所期望达到的经营状况基本保持在起点的范围和水平上的谋划与方略战略起点：指企业制定新战略时关键战略变量的现实状况紧缩型战略：指企业从目前的战略经营领域和基础水平收缩和撤退，且偏离战略起点较大的一种经营谋划与方略（二）稳定型战略的特点（1）可以蓄势待发，为将来发展做充分准备（2）满足于过去的经济效益水平，决定继续追求与过去相同或相似的经济效益目标（3）继续用基本相同的产品或劳务为原有的顾客服务（4）力争保持现有的市场占有率和产销规模或者略有增长，稳定和巩固企业现有的竞争地位（5）在战略期内，每年所期望取得的成就按大体相同的比率增长，从而实现稳步前进。

（三）稳定型战略的分类（1）按偏离战略起点的程度（无增；微增）（2）采取的防御态势（阻击式；反应式）（四）稳定型战略的适用条件（1）外部环境A.宏观经济技术发展趋势对行业的影响B.行业本身的经济技术特点C.行业所处的寿命周期阶段（2）外部环境和综合实力的分析（发展，稳定，衰退三个时期）（五）稳定型战略的优点（1）维持状态，避免开发的投入，风险较小（2）不需改变资源的分配模式，大大减少资源重新组合所必然造成的巨大浪费和时间上的损失（3）可以保持人员的相对稳定，充分利用人才，减少各种招聘及培训的费用（4）比较容易保持企业经营规模和经营资源，能力的平衡协调，有助于防止过快，过急而导致的重大损失（六）稳定型战略的弊端（1）一旦打破需求，竞争的平衡，则容易让企业陷入困境（2）往往容易使企业的风险意识减弱，甚至形成惧怕风险，回避风险的企业文化（七）紧缩型战略的特点（1）对现有产品或市场实行收缩，调整，撤退或放弃和完全退出（2）逐步缩小产销规模，降低市场占有率，及某些经济效益指标水平（3）目标重点是改善企业的现金流量，争取较大收益和资金价值（4）具有过渡的性质（八）紧缩型战略的类型（1）按促使企业采取紧缩型战略的基本原因划分（适应性；失败性；调整性；）（2）按促使企业采取紧缩型战略的基本途径划分（选择性收缩；转向战略；放弃战略；清算战略）（九）紧缩型战略的适用条件（1）对外部的威胁作出的反应（如经济不景气，突发事件，产品滞销等）（2）经营中出现了更好的机会（十）紧缩型战略的利弊利：1.可以使企业降低各种费用，及时渡过难关2.可以使企业更加有效的配置资源，提高经营素质，发挥和增强企业优势3.可以避免竞争，防止两败俱伤弊：1.削弱技术研究和新产品开发能力，影响企业的长远发展2.会对人员进行调整，从而导致企业人心涣散，效率降低3.将导致企业总体的供求关系缩小，影响经济的回升和行业的衰退第七章大型企业的总体经营战略（一）几个概念*企业规模：指劳动者，劳动手段，劳动对象等生产要素和产品在企业里集中的程度*大型企业：指劳动者，劳动手段，劳动对象等生产要素和产品在企业里集中的程度高，资产数额巨大的企业（年销售收入在4亿，年平均资产在3亿人民币以上）*企业经营规模：以年销售收入，年平均资产为标志划分的企业规模（二）大型企业的特点（1）设备大型化，生产经营规模大，经营能力强（2）在行业中，一般处于优势地位（3）对外联系广，辐射能力强（4）市场开拓能力强（5）容易开展多样化经营，分散风险的能力强（6）企业规模大，组织结构复杂，缺乏灵活性，对变化着的环境适应性差（三）大型企业在国民经济中的地位（1）处于主导地位（2）是本行业的排头兵和台柱子（3）是参与国内外市场竞争的主力军（四）大型企业的战略思想（1）规模化经营思想（2）集约化经营思想（3）集团化经营思想（实质是以生产名优产品的企业为核心）（4）主力军经营思想（5）优势化经营思想（6）综合化经营思想（7）国际化经营思想（五）大型企业的战略目标（1）行业地位目标（国内领先和国际领先）（2）发展能力目标（增加生产能力；技术进步；人员素质提高；管理现代化；核心能力-主要指企业创新能力目标）（3）贡献目标（实现利润；增加上缴国家税金；为投资者资产的保值增值；企业留利；提高职工和经营者收入水平）（4）跨国经营目标（六）大型企业总体经营战略的类型（1）规模扩大化经营战略（工厂规模战略，也叫最佳经济规模；企业规模战略，也叫企业经营规模）（2）多样化经营战略（实质是产品与市场的优化组合战略）A.按现有经营领域与未来经营领域的关系划分（横向，纵向，复合多样化）B.按企业从事的各个经营领域在其经营总量中所占比重划分（一主多辅；两业并重或三业并重）（3）企业集团化经营战略（1.产品辐射型2.多元复合型3.项目配套型4.科技开发型5.经营服务型）（4）国际化经营战略（5）主导产业投资战略（初级产品，中间产品，最终产品）（七）大型企业的总体经营战略决策应考虑的因素（1）国家总体发展战略和产业政策（2）国内外市场的需求趋势（3）国内和国际产业结构及其发展趋势（4）高新技术发展动向（5）资源状况和资金状况（6）企业的状况第八章中小型企业的总体经营战略（一）中小企业的特点（1）生产规模中等或微小，因而投资较省，建设周期短，收效较快（2）对市场变化的适应性强（3）机制灵活，能发挥“小而专”，“小而活”的优势（4）经营范围的广泛性，行业齐全，点多面广（5）成本较高，提高经济效益的任务艰巨（6）抵御经营风险的能力差（7）资金薄弱，筹资能力差（二）中小企业的地位（1）中小企业在国民经济中处于重要地位，正逐步成为发展社会生产力的生力军（2）在农村经济中处于主体地位（3）中小企业是大型企业不可缺少的伙伴和助手（三）中小企业的作用（1）拾遗补阙作用（2）就业的“蓄水池”作用（3）对技术革新的推动作用（四）中小型企业的战略思想（1）灵活经营的思想（2）特色经营的思想（3）快速应变的思想（4）补缺经营思想（5）集中经营的思想（6）联合经营的思想（五）中小型企业的战略目标（1）企业成长目标（2）企业市场目标（3）企业财务目标（销售收入；利润；筹资）（4）企业贡献目标（上缴税金；投资回报）（5）企业职工收入增长目标（6）企业长寿目标（六）中小型企业总体经营战略类型（1）“小而专”或“中而专”的战略（2）规模扩大化的经营战略（3）联合经营的成长战略（4）特色经营战略（5）补缺经营战略（6）租赁经营战略（7）承包经营战略（8）赶超型或防御型的竞争战略（七）中小型企业总体经营战略决策应考虑的因素（1）企业自身成长阶段和势力状况（2）市场需求状况和发展趋势（3）竞争强手发展情况（4）与之协作配套的整机厂的状况和发展前景（5）国家对中小企业的方针和政策第九章国际化企业的总体经营战略（一）国际化企业：指以国际市场为导向，以国际市场作为主要目标市场并满足其需要，实现在国际上拓展生存和发展的空间，跨国进行科技开发，投融资，生产，营销活动的企业（二）类型（1）生产过程立足于国内，产品销往国际市场的企业。

第六章社会主义建设的发展战略一、教学目的与要求1．帮助学生了解和认识经济发展战略的基本内容、特点，及其对我国现代化建设的指导意义；掌握全面建设小康社会的内涵和目标；2．帮助学生了解和认识经济结构战略性调整，走新型工业化道路，优化产业结构和促进地区经济协调发展的必要性和途径，以及邓小平关于尊重和按照客观经济规律办事、选择经济增长方式的指导方针；3、使学生了解和认识科教兴国和可持续发展的战略及其措施，进一步明确自身的历史使命。

二、提要1．根据社会主义初级阶段的基本国情，邓小平提出了“分三步走”、基本实现现代化的台阶式发展战略。

该发展战略的目标是基本实现四个现代化，把我国建成社会主义强国；战略步骤是“分三步走”；战略重点是发展农业、能源和交通、教育与科学。

2、党的十六大提出全面建设小康社会的内涵和目标。

目标包括经济建设和改革目标，政治民主建设的目标，精神文明建设的目标，实现可持续发展的3、我国在新世纪头20年经济建设的主要任务之一是基本实现工业化，走新型工业化道路。

具体包括：大力推动经济结构战略性调整；推动产业结构优化升级，走新型工业化道路；实施西部大开发战略，促进区域经济协调发展；全面繁荣农村经济，加快城镇化进程；实现经济增长方式的根本转变。

4、科技进步对经济增长的贡献率越来越高，尤其是在知识经济时代到来之际，经济增长直接依赖于知识或有效信息的积累和续、稳定增长，就必须实施科教兴国战略，必须优先发展教育事业。

进人90年代，以江泽民为核心的党中央把可持续发展放到了突出的位置和战略高度，提出要促进人和自然的协调与和谐，使人们在优美的生态环境中工作和生活。

提出坚持实施了持续发展战略，练习题一、单项选择题(在备选答案中只有一个答案是正确的，将其选出并将其标号填在题干后括号内１、我国现代化战略目标是（）Ａ、到本世纪末使人民生活达到小康水平Ｂ、建立社会主义现代企业制度Ｃ、发展社会主义经济Ｄ、建设富强、民主、文明的社会主义现代化国家２、分“三步走”基本实现现代化的发展战略，确定到21世纪中叶我国人均国民生产总值（）Ａ．接近中等发达国家水平Ｂ．达到中等发达国家水平Ｃ．接近发达国家水平Ｄ．达到发达国家水平３、江泽民在中国共产党十六大报告中深刻阐述了本世纪头２０年全面建设（）A、理想社会的奋斗目标Ｂ、社会主义社会的奋斗目标Ｃ、共产主义社会的奋斗目标Ｄ、小康社会的奋斗目标４、1982年邓小平提出的战略重点，除农业、教育科学外，还有（）Ａ．支柱产业Ｂ．能源和交通Ｃ．第三产业Ｄ、新兴产业和高技术产业５、在我国国民经济中处于基础地位的产业是（）A、重工业Ｂ、轻工业Ｃ、农业Ｄ、第三产业６、加速国民经济增长从外延型转向效益型，必须依靠（）A、生产力的发展Ｂ、科技进步Ｃ、进一步对外开放Ｄ、战略目标转变７、全面建设小康社会目标中ＧＤＰ到２０２０年力争比２０００年（）Ａ、翻一番Ｂ、翻两番Ｃ、翻三番Ｄ、翻四番８、现阶段我国经济建设中各种矛盾的焦点是（）A、资金短缺Ｂ、科学技术落后Ｃ、劳动生产率低Ｄ、经济活动效益太低9、-------是经济和社会发展的首要推动力量，是国家强盛的决定性因素（）A、市场经济Ｂ、科学技术的进步Ｃ、生产力的发展Ｄ、社会制度的巩固、完善１０、全面建设小康社会，实现现代化，最根本的是（）Ａ、让一部分人、一部分地区先富起来Ｂ、转变经济增长方式Ｃ、实施科教兴国战略Ｄ、坚持以经济建设为中心，不断解放和发展生产力１１、我国农业的根本出路在于（）Ａ、深化农业经济体制改革Ｂ．增加政府支农力度Ｃ、政策和投人Ｄ．科学和教育１２、走新型工业化道路最重要的是处理好（）Ａ、工业化和信息化的关系Ｂ、发展高新技术产业和传统产业的关系Ｃ、资金技术密集型产业和劳动密集型产业的关系Ｄ、虚拟经济和实体经济的关系１３、第一次把“可持续发展”作为主要的奋斗目标和指导方针载入党的正式文件，是在（）Ａ、党的十二大Ｂ、党的十四届五中全会Ｃ、十四大Ｄ、十五大１４、社会主义一切经济活动的核心问题是（）Ａ、扩大资本积累Ｂ、调整产业结构Ｃ、建立和健全管理体制Ｄ、提高经济效益１５、实现经济增长方式的转变，是指由（）Ａ、速度型向效益型转变Ｂ、内向型向外向型转变Ｃ、数量型向质量型转变Ｄ、粗放型向集约型转变１６、从直接意义上来说，科技进步推动经济增长主要是通过（）Ａ、经济制度的改变实现的Ｂ、经济体制改革实现的Ｃ、政府职能的改变实现的Ｄ、对生产力要素的渗透和影响，提高劳动生产率实现的１７、集约型经济增长方式从实质上说是（）Ａ、数量扩张型增长方式Ｂ、适度紧缩型增长方式Ｃ、质量效益型增长方式Ｄ、适度膨胀型增长方式１８、我国经济发展应以（）Ａ、加快经济增长速度为中心Ｂ、提高经济效益为中心Ｃ、发展市场经济为中心Ｄ、增加人民收入为中心１９、集约型经济增长方式是指经济增长主要通过（）来实现。

第六章战略管理的分析方法▲第一节 SWOT分析法一、SWOT分析的基本原理1.SWOT分析法：通过对外部环境条件和内部资源能力的分析，进行系统评价，来指导企业进行战略选择和制定。

S：优势，企业所擅长的东西，或所特有的能够提高竞争力的能力。

W：劣势，企业缺少或做得不好的东西，或某种会使企业处于劣势的条件。

O：机会，企业具有的外部市场机会。

T：威胁，企业面临的外部威胁。

2.SWOT分析图二、SWOT分析法的实施1.SWOT分析法的步骤⑴全面扫描业务：开放地列举业务，根据业务的销售比重、利润比重、有关目标的成长性、业务具备的优势资源、业务体系中的重要性来确定；另外要注意的是创新型业务。

⑵根据不同业务选择S、W、O、T。

⑶战略匹配和选择：OS战略(增长性战略)：增加资源投入，巩固竞争优势，扩大对机会的利用，必要时尽可集中所能支配的资源。

OW战略(扭转型战略)：①加强投资，将劣势转化为优势以开拓机会；②在市场有吸引力的情况下，将业务放弃给竞争对手。

TW战略(防御性战略)：①采取放弃或撤退战略，回收部分资产避免更大损失；②防御战略，将业务收缩到一个相对实力较强的市场，通过集中于更细分的市场形成优势。

TS战略(多种经营战略)：①通过对外部环境施加影响，将威胁转化为机会；②将经营重点转移到其他有利可图的市场上，多元化经营；③利用自有资源和能力开发全新的产品和服务，进行业务的创新。

⑷战略调整，随时审视环境变化及战略建议的合理性，进行调整。

2.SWOT分析常用指标⑴潜在资源强势和竞争能力方面的指标；⑵公司面临的潜在机会方面的指标；⑶潜在资源弱势和竞争缺陷方面的指标；⑷危及公司利益的外部威胁方面的指标。

3.SWOT分析法的局限性⑴很难估计外部的机会和威胁；⑵不易确定的企业内部优势和劣势；⑶机会、威胁、优势、劣势存在因素的重要程度很难评估；⑷本身是一种静态分析法，不能揭示竞争环境的动态变化；⑸本身注重于某个产品和市场，不利于多元化经营的企业。