商业银行的表外业务名词解释

商业银行的表外业务名词解释
一、商业银行表外业务名词解释
表外业务呢，就是商业银行从事的一些不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活动。

这听起来有点抽象哈，我来给你详细说说。

1. 担保类业务
银行保函。

这就像是银行给某个企业或者个人做的一种保证。

比如说，A企业要和B企业签个大合同，B企业担心A企业不能按时交货或者履行合同义务。

这时候A企业就可以找银行开个保函。

如果A企业出问题了，银行就得按照保函的规定，给B企业赔钱或者承担相应的责任。

银行做这个保函业务呢，虽然没有直接把钱借出去或者收到钱计入资产负债表，但要是真出问题了，银行是要掏钱的，所以会影响银行的利润。

备用信用证。

这和保函有点像，也是一种银行信用的体现。

一般在国际贸易中用得比较多。

比如说，进口商在进口货物的时候，可能需要给出口商提供一种信用保证。

进口商的银行就可以开备用信用证给出口商。

如果进口商不能按时付款之类的，出口商就可以拿着备用信用证去找开证行要钱。

2. 承诺类业务
贷款承诺。

银行答应在未来的某个时间，按照约定的条件给企业或者个人提供贷款。

比如说，企业C正在计划一个大项目，需要资金，但是项目还没完全准备好。

银行和企业C达成协议，说在半
年后，如果企业C达到某些条件，银行就给企业C一笔贷款。

企业
C就可以根据这个贷款承诺去做项目的前期筹备工作。

这对银行来说，虽然还没有实际放款，但是这个承诺也是有风险的，也会影响银行的经营情况。

票据发行便利。

这是一种比较复杂的业务。

企业想要发行短期票据来融资，银行就给企业一个承诺，在一定的期限内，企业可以按照事先约定的条件，多次发行短期票据。

银行负责包销那些卖不出去的票据。

这就给企业融资提供了方便，同时银行也能从中收取手续费等收入，不过这也是一种表外业务。

3. 金融衍生类业务
远期合约。

这是一种买卖双方约定在未来某个时间，按照约定的价格买卖一定数量的资产的合约。

比如说，银行和企业D签订远期外汇合约。

企业D预计半年后需要一笔外币来支付进口货款，担心到时候外币汇率上涨。

银行就和企业D签个远期外汇合约，约定半年后按照现在定好的汇率卖给企业D一定数量的外币。

如果半年后汇率真的涨了，企业D就可以按照合约价格拿到外币，少花了钱；如果汇率跌了，企业D还是要按照合约价格从银行买外币，银行就赚了。

这个远期合约的价值是随着市场情况变化的，它不体现在银行的资产负债表上，但是会影响银行的收益。

期货合约。

和远期合约有点类似，不过期货合约是在交易所进行交易的标准化合约。

银行可以参与期货交易，比如说做国债期货。

银行通过买卖国债期货合约来对冲利率风险或者获取投机收益。

因为期货合约有保证金制度等特殊规定，它的风险和收益情况比较复杂，而且也是表外业务。

期权合约。

期权就是给予合约买方在未来某个时间，以约定价
格买入或者卖出一定资产的权利。

银行可以是期权的卖方或者买方。

比如说，银行作为期权卖方，把股票期权卖给投资者。

如果股票价格走势符合投资者预期，投资者就会行使期权，银行就得按照约定来操作；如果股票价格走势不符合投资者预期，投资者不行使期权，银行就赚了期权费。

这个期权业务也是表外业务，会影响银行的盈利情况。

4. 其他表外业务
代理收付业务。

银行帮企业或者个人代收或者代付一些款项。

比如，银行帮企业代收水电费，银行只是按照企业和客户的协议，把钱从客户账户收到企业账户，或者从企业账户支付到相关的水电供应单位账户。

这个过程中，银行没有把这些代收代付的款项作为自己的资产或者负债，但是可以收取一定的手续费，这也是表外业务。

代客理财业务。

现在很多银行都有这个业务。

银行接受客户的委托，用客户的资金去进行投资。

银行会根据客户的风险偏好等因素，选择不同的投资产品，像股票、债券、基金等。

银行通过收取管理费等方式盈利。

这个业务中，银行管理的客户资金不属于银行自己的资产负债，所以是表外业务。