金开名家讲座讲座题目：我国金融法制研究——以部门货币为视角主讲人：吴志攀教授、博士生导师，北京大学党委常委、常务副校长、法律总顾问主持人：张国林教授嘉宾：岳彩申教授、许明月教授、李树教授、徐泉教授、邓纲教授、王煜宇教授时间：2012年4月5日晚18：30地点：图书馆学术报告厅主办：西南政法大学金开律师事务所承办：科研处经济法学院法律硕士学院主持人：今晚我们很荣幸的请到吴志攀教授来给大家做讲座。
今天借经济法年会的机会，也是在吴教授回北京之前，挤出时间来跟老师同学见个面。
因此我提议，首先对吴志攀教授来给我们做讲座表示热烈欢迎（掌声）。
今晚我也很荣幸主持这场讲座。
吴志攀教授是我们西政的老朋友了，给我们西政很多帮助，不单单在讲座上，还在学科发展、学校建设给予长期支持。
大家对吴志攀教授的学问很了解了，但对有些方面不是很了解，现在我对吴志攀教授做一些简单的介绍。
吴志攀教授是四川老乡，1975年9月参加工作，1988年12月北京大学法学院毕业，法学博士，教授，博士生导师。
1991年至1992年在美国哈佛大学法学院访学，1997年作为美国艾森豪威尔基金会学者在美国访学。
1999年起历任北京大学法学院院长、校长助理、北京大学副校长、北京大学党委副书记、北京大学党委常务副书记、校务委员会常务副主任、法律总顾问。
现任北京大学党委常委、常务副校长、法律总顾问。
同时，兼任人民法院专家咨询员，北京市检察院监督咨询员，中国人民银行条法司《银行法》起草小组顾问，中国教育部法学教育指导委员会副主任，中国法学会常务理事，中国民法及经济法研究会副会长，中国法学教育研究会副会长，南开大学兼职教授等。
曾经获得全国优秀青年法学家提名奖，北京市“五•一”劳动奖章等荣誉。
吴志攀教授获得的荣誉很多，同时科研硕果颇丰，著有《金融法概论》、《国际经济法》、《国际金融法》、《商业银行法论》等专著，在经济法、金融法有深厚的造诣。
今晚吴志攀教授给我们做的讲座题目是我国金融法制研究——以部门货币为视角。
讲座开始前，我和吴志攀教授探讨了一下当前我国金融的现状，吴志攀教授很注重实务研究，简单的几句话也使我收获很多。
现在我介绍一下今晚出席的嘉宾：岳彩申教授、许明月教授、李树教授、徐泉教授、邓纲教授、王煜宇教授。
下面我们就以热烈的掌声有请吴志攀教授给我们做讲座。
（掌声）主讲人：尊敬的张书记、岳校长，尊敬的许明月老师、李树老师、徐泉老师、邓老师、王老师，尊敬的各位同学，大家晚上好（掌声）。
今天和大家交流一个问题，即我国金融法制研究——以部门货币为视角。
下面我们展开部门货币，我们知道我国现在的货币体系面临着两大选择或者说面临着很大的问题。
货币只能由中央银行发行，中央银行是一个国家唯有享有发行特权政府机构，其他任何单位和个人，均无发行权。
原因有二：一是控制通胀；二是政府收取“铸币税”，这种权利是政府独揽的。
中央银行发行纸币，依赖的是政府的信用，政府没有信用，纸币也没人要。
其他任何单位和个人，不得借用政府的信用发行纸币或代金券。
纸币或代金券法律上都有规定，我今天要讲的不是这些，这些都是信息化社会前的往事，而现在情况已经发生变化。
就以前一段时间的一个小事说起，北京市民刘先生向北京市政公交一卡通公司递交申请，要求其公开IC 卡成本明细及巨额押金利息去向。
原因是什么呢？刘先生的一卡通折角，影响使用，换新卡时，旧卡数据读不出来，公交公司拒绝退还旧卡中的20元押金。
刘先生要求开押金的发票，公司拒绝。
据刘先生估算，按照每张卡20元的押金计算，北京4000万张一卡通的押金费用超过8亿元；按一年定期存款利率3.50%计算，仅沉淀押金的年利息就达2800万元，刘先生要求披露这些钱的去向。
而北京市政交通一卡通公司负责人表示，一卡通的实际押金远没有媒体报道所称的那么多。
虽然北京市已发行了4000万张一卡通，但存在大量退卡，目前累计退卡已达800多万张，实际流通的一卡通仅有3000多万张。
该负责人还表示，为了满足正常运营需求，在发行的一卡通之外，还有大量的备用卡，以做好出售、换卡等准备。
因此，一卡通公司要投入巨额资金，从卡厂购买备用卡，以及用于已发行卡的维护。
这部分巨额资金就来自押金，因此押金的实际利息也没有市民想象的那么多，一卡通公司目前仍是亏损企业。
此外，部分退坏卡发票已完成印制，待退卡网点工作人员培训工作完成后，市民退还坏卡将能获得20元押金的发票。
事情出来之后，就有律师跟踪调查，通过网络搜索出“IC卡制作”，超百万购买量的一张卡的成本最低可降到2-4元，出厂价格7元左右，与“20元”有相当的差距。
根据现行《北京市政交通一卡通卡发行使用办法》第12条规定，如余额超过100元，办理退资时还必须出示当时的办卡凭证和充值发票，并按卡内余额的10%收取退资手续费。
该《办法》还规定，当IC卡是由于人为损坏时，押金不能退。
律师实际调查发现，无论什么原因，只要卡内信息无法读出的，押金都不退。
只有当卡能正常使用时，退卡时才能退押金。
下面我们来看看规模效益。
一张卡20元押金，按照现在的利率，20元存款年息可忽略不计，但是，20元乘以4000万张卡，就是8亿。
8亿元存款的年息，2400多万，这就不是一个小数。
全国有多少公交卡呢？去年，我国城市交通领域一卡通累计发卡量突破1.8亿。
2012年北京总发卡量约4000万，每天刷卡700万人次。
其中，公交刷卡比例达90%，地铁刷卡比例达78%。
现在，有越来越多的城市加入了“公交一卡通”的行列，如广州的“羊城通”卡，西安的“长安通”卡，南京的“金陵通”卡等。
不知道此地叫什么通。
下面我们看，1.8亿乘以20元等于36亿元，36亿元的年息，按3.5%利率，就是1.26亿，这可不是一个小数。
公交部门一年就多收入了1.26亿元，相当于中央银行的特权，因为发卡，就能获得这笔收入。
接下来，就有记者去报道，一卡通公司的代理人说，该公司是自负盈亏的企业，不享受政府补贴，发卡时收取押金是为了防止有人重复领取卡片、防止人为丢弃或损害卡片、防止流动人口卡片逸出带来的损失，从总体上控制发卡成本，保障企业持续经营和发展。
也有网民在网上计算出了一卡通的成本，一卡通公司累计投资5.4亿元用于一卡通系统建设、卡片制作和系统运营，一卡通系统累计刷卡消费50亿笔，累计刷卡金额35亿元。
这个成本早就收回来了，而公交IC卡发行采用押金方式进行，主要依据是多年前原国家计委、财政部和中国人民银行等四部委联合下发的《集成电路卡应用和收费管理办法》，这个规定早就过时了。
下面我们来看看一卡通公司的股东都有谁？就像银行有各大股东一样。
股东包括商网有限公司、北京市公共交通控股（集团）有限公司、北京市基础设施投资有限公司、京东方科技集团股份有限公司、北京巴士传媒股份有限公司、北京汇欣亚投资管理有限公司。
社会关注的是法律问题是行政法，市民关注的是资金去向和披露。
《中华人民共和国政府信息公开条例》于2008年5月1日始即施行，其中要求，“涉及公民、法人或者其他组织切身利益的；需要社会公众广泛知晓或者参与的”有关部门要主动公开。
北京市使用“一卡通”的乘车人次分别已占公交、地铁总客流人次的88%和72%，如此高的关联度完全符合《条例》规定的两个要件。
我不是研究行政法的，这个不研究。
接着是民法教授研究的，按照民法原理分析，押金是一种特殊的担保关系，与实物抵押有所不同。
经过许可使用所产生的孳息应归抵押人所有，同时，抵押人还要支付无因管理的成本。
但是，押金是具有流动性的货币，公交部门是否有权使用？使用货币押金所产生的额外收益，即孳息，归谁所有？或如何分配？接着是税法，这部分收益是否纳税？2600万不是个小数目，要是纳税的话也很多。
接下来是我所研究的金融法，我所研究的金融法是很窄的方面，这涉及一个“货币发行权”问题。
非金融部门却发行了本部门的“货币”，我称之为“部门货币”。
我们来看北京一卡通的情况，每天是700多万人次，按2元钱算，每天约有2300多万人次乘坐公交地铁，一天的收入是9400万元，香港八达通每天的收入是一亿。
这个一卡通跟月票还不同，月票是记名的，不能转让使用；而一卡通不记名，可以转让使用。
月票是有使用时限的，一卡通可以不断储值无限使用，一卡通还有其他消费功能。
一卡通有储值功能，消费者预付一笔钱，储存在发卡部门手中，这笔钱用来于购买特定的服务或产品。
对发卡部门来说，这相当于“吸收存款”。
而吸收“公众存款”，根据《商业银行法》是商业银行的职能，银行吸收存款后还要付利息，而一卡通是无息的。
同时，2009年底由住建部IC卡中心开展的行业IC卡应用情况调查中发现，近90%的公交/城市一卡通公司IC卡应用已经拓展到小额消费领域的商场、超市、便利店、餐饮、健身、影剧院，以及自来水、燃气、供热等公用事业及通方面的缴费，同时数字社区中门禁、停车场的管理以及园林景点门票应用也有涉及，覆盖了近40个非交通领域。
我还在网上查阅了一些资料，2008年开奥运会之前，中国网通集团北京分公司宣布已经开始在该市主要城区大批量换装“一卡通公用电话”。
市民使用随身携带的市政交通一卡通即可拨打，而一些电话还可以使用国际信用卡直接拨打。
接下来就提出问题了，就是我们选择什么样的模式的问题。
我国银行建立了银行卡结算网络，这个网是很大的，但是现在其他部门各自有建立了本部门结算网络，所以成本越来越高。
而且，后者增速不但比前者快，还与前者形成“此消彼长”的关系。
我们来看银行卡，去年我国每台ATM对应银行卡数量为8835张，同比减少0.8%，每台POS机对应银行卡数量为672张，同比减少7.2%。
同时，全国共发生银行卡业务318亿笔，同比增长23.4%，增速较上年同期放缓7.4%。
但是我们想想，一年出生那么多人，花钱的人越来越多，应该是增速而不应该是放缓，至少也应该是同步。
去年的金额是324万亿，同比增长31%增速较上年同期放缓17.5%。
为什么呢？因为大家用别的卡了。
我们来看，去年银行卡存款金额53万亿，取现金额59万亿。
消费64亿笔，金额15万亿。
现在北京一卡通的押金是8亿，如果每张卡余额50元，4000万张卡总金额20亿元。
我国是一人口大国，任何数字乘以13亿，就是一个很大规模，就会相当于整个欧洲的2倍。
相反，如果采用人均的方法，我国就排在全球100多位之后。
我们粗略计算，2010年全国已发行一卡通1.8亿张，如果按每张卡余额50元计算，总额约90亿元，如按利息率3.5%计算是3.15亿元，实际上商业储值卡通常500-1000元，甚至更高。
所以，利息总额应高达数百亿，甚至数千亿。
这相当于一家大型商业银行吸收储蓄的规模，商业储值卡却不用向客户支付利息。
但是，它比银行的成本低很多。
全国有多少类似的发卡部门？现在就有电话卡、上网卡、加油卡、高速路卡、电表卡、水表卡等等。
