宏达新材：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年2月) 2010-02-27

证券简称：宏达新材证券代码：002211 公告编号：2011-018江苏宏达新材料股份有限公司第三届董事会第十一次会议决议本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

根据公司2011年6月9日发出的会议通知，江苏宏达新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十一次会议于2011 年6 月21日上午9：00在公司三楼会议室以现场会议方式召开。

会议由董事长朱德洪先生主持，应到董事9人，实到董事9 人，公司监事和高管列席本次会议。

会议符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。

本次会议审议通过了以下议案：一、审议通过了《关于公司发行短期融资券的议案》1、计划发行规模：公司拟在中国银行间市场交易商协会注册发行不超过6亿元人民币（含6亿元）的短期融资券。

2、发行日期：根据公司实际资金需求情况，在中国银行间市场交易商协会注册有效期（两年）内分期发行，计划分两期发行，每期发行3亿元。

3、发行目的：本次短期融资券募集资金将主要用于置换商业银行借款，剩余部分用于补充公司流动资金。

4、发行期限：不超过366天。

5、承销方式：主承销商以余额包销的方式在全国银行间债券市场公开发行。

6、主承销商：中国民生银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司7、发行利率：按面值发行，发行利率根据各期发行时银行间债券市场的市场状况确定。

表决结果：同意9 票，反对0 票，弃权0 票。

此议案需提交公司2011年第二次临时股东大会审议。

二、审议通过了《关于继续以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，将用闲置募集资金人民币18,000万元暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月，有利于提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，保护广大投资者的利益，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定。

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本人自人认为是一个有责任感，积极向上，认真勤奋的人，因为喜欢英语，所以从事工作，希望能运用自己的所学运用到工作中去，在提高自己的同时，给公司带来利益！并在工作总结中善于发现自己的不足并努力改正。

在今后的工作中我会不断的锻炼完善自己，争取作一名优秀的工作者。

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1、具备8年以上外资企业财务管理经验，其中四年财务主管工作经验，能独立处理全盘帐务。

2、对财务分析、固定资产、应收应付账款等有丰富的管理实战经验。

3、细心严谨、责任感强，有较好的适应能力，能与相关部门良好沟通，熟悉公司内部财务管理制度。

4、熟练使用saperp金蝶等财务软件。

5、比较精通excel、word等办公软件，特别是excel多种函数相结合的灵活运用。

本人工作认真负责，实事求是，注重团队合作精神，性格开朗，个人适应能力强，能承受挫折并从中吸取教训，不断提高自身能力。

证券代码：002211 证券简称：宏达新材公告编号：2020-023上海宏达新材料股份有限公司拟聘任会计师事务所的公告一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所，连续多年为公司提供审计服务，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，在为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的相关工作。

为保持公司审计工作的连续性，公司拟续聘公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报告审计及内部控制鉴证机构，聘期为一年，相关的财务报告审计和内部控制鉴证费用分别为63万元和5万元。

二、拟聘任会计师事务所的基本信息(一)机构信息1、机构名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）2、机构性质：特殊普通合伙企业3、历史沿革：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（曾用名：江苏公证天业会计师事务所有限公司、江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）），成立于1982年，2013年转制为特殊普通合伙性质会计师事务所，2019年更名为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙），首席合伙人张彩斌。

4、注册地址：无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室。

5、业务资质：公证天业已取得会计师事务所执业证书，新证券法实施前是首批获得证券、期货相关业务许可证的会计师事务所之一，并长期从事证券、期货相关鉴证业务。

6、是否曾从事过证券服务业务：是。

7、投资者保护能力：公证天业购买的职业保险累计赔偿限额为8,000.00万元，相关职业保险能承担因审计失败导致的民事赔偿责任。

8、是否加入相关国际会计网络：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）未加入相关国际会计网络。

（二）人员信息1、事务所人员信息截止2019年末，公证天业现有合伙人42人，注册会计师346人，其中从事过证券服务业务的注册会计师276人，近一年新增注册会计师16人，现有从业人员776人。

江苏宏达新材料股份有限公司董事会关于2010年度财务决算及2011年度财务预算的报告各位董事：2010年公司经营管理层在董事会领导下，加强市场开拓，重视技术研发，关注管理方式的转变，立足于目标管理，狠抓成本控制，扩大产品销售，顺利完成了4.5万吨/年有机硅材料项目和3万吨/年硅橡胶项目的改扩建工作，完成了2010年度的经营财务指标。

经江苏公正会计师事务所有限公司审计，2011年12月31日资产总额2,462,298,672.61元，负债总额732,028,507.34元，所有者权益1,730,270，165.27元，归属于母公司所有者权益1,700,006,065.24元；公司2010年实现营业收入948,988,406.05元，营业利润100,003,693.65元，利润总额105,965,652.88元，净利润90,900,422.86 元，归属于母公司所有者的净利润85,244,026.73 元。

具体情况如下：一、2010年底资产情况1、流动资产1,247,662,792.16元，比2009年末的537,708,968.11元增加709,932，824.05元，增长132.03%。

其中：货币资金654,776,082.31元，同比增加454,679,769.56元，增长227.23%，主要原因是公司在2010年度增发募集到项目资金。

应收票据4,636,582.29元，同比减少1,919,458.59元，减少29.28%，主要是客户采用银行承兑汇票结算货款减少；应收账款171,848，795.52元，比2009年末93,158,359.91元，增长78,690,435.61元，增长84.47%，主要原因是随公司产品销售扩大的自然增长，另外公司为促进销售，对信用状况较好的部分客户延长回款期限；预付账款191,757,133.05元，同比增加116,476,361.32元，增长154.72%，主要原因是工程预付款增加和年底采购部分材料票据未到；其他应收款22,946,811.55元，增长10,171,185.93元，增长79.61%，主要原因是财产保险理赔未结案，应收保险理赔款增加引起。

江苏宏达新材料股份有限公司2011年第一季度季度报告全文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人朱德洪、主管会计工作负责人史仲国及会计机构负责人(会计主管人员)史仲国声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元非经常性损益项目√适用□不适用单位：元2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况□适用√不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况□适用√不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况□适用√不适用3.2.4 其他□适用√不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项√适用□不适用3.4 对2011年1-6月经营业绩的预计3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况□适用√不适用§4 附录4.1 资产负债表编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司2011年03月31日单位：元4.2 利润表编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司2011年1-3月单位：元4.3 现金流量表编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司2011年1-3月单位：元4.4 审计报告审计意见：未经审计江苏宏达新材料股份有限公司法定代表人：二O一一年四月二十三日。

XX股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度第一章总则第一条为了进一步提高XX股份有限公司(以下简称“公司”)的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《中华人民共和国会计法》(以下简称“《会计法》”)、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等制度规定，并结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条公司财务负责人、会计机构负责人、财务会计人员、各部门相关负责人及其他相关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的各项内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。

第三条公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、会计机构负责人、公司各部门负责人以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。

第四条本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。

具体包括以下情形:(一)违反《公司法》、《证券法》、《会计法》和《企业会计准则》等国家相关法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；(二)会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相关解释规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》等信息披露编报规则的相关要求，存在重大错误或重大遗漏；(三)违反中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的有关挂牌公司(非上市公众公司)年报信息披露指引、细则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或不良影响的；(四)违反《公司章程》、《信息披露管理制度》、本制度以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；(五)业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标存在重大差异;(六)业绩预告与年报实际披露业绩存在重大差异；(七)未按年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；(八)年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的；(九)监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形以及其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的情形。

证券代码：002211 证券简称：宏达新材公告编号：2020-076
上海宏达新材料股份有限公司
关于再次延期回复深圳证券交易所年报问询函的公告
上海宏达新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月25日收到深圳证券交易所《关于对上海宏达新材料股份有限公司2019年年报的问询函》（中小板年报问询函【2020】第33号)（以下简称“问询函”），要求公司就相关事项作出书面说明，并在2020年5月7日前将有关说明材料报送深圳证券交易所中小板公司管理部并对外披露，同时抄报上海证监局上市公司监管处。

收到问询函后，公司高度重视，立即组织相关人员积极准备问询函的回复工作。

因问询函涉及内容较多且需要年审会计师核查并发表意见，公司预计无法在规定时间内按要求完成回复。

经向深圳证券交易所申请，同意公司延期回复问询函。

具体内容详见公司于2020年5月7日公布的《关于延期回复深圳证券交易所年报问询函的公告》（公告编号：2020-069）。

截至目前，由于问询函涉及的相关事项需进一步补充、完善，部分工作尚未完成。

经与有关各方充分讨论、审慎研究，为保证本次回复内容的准确、完整，公司已向深圳证券交易所再次申请延期回复。

公司将继续督促相关部门加紧核查、积极推进，尽快完成相关回复工作并履行信息披露义务。

公司对再次延期回复问询函给投资者带来的不便深表歉意，敬请广大投资者谅解。

公司指定的信息披露媒体为《证券时报》和巨潮资讯网，敬请广大投资者关注并注意投资风险。

特此公告。

上海宏达新材料股份有限公司董事会
二〇二〇年五月十六日。

一个典型应收账款管理失败的案例一、宏达公司的背景宏达公司是成立于1988年的电器股份制企业，1994年3月，经中国证监会批准，宏达公司上市。

该公司经营范围非常广，包括电视产品、空调产品、电子医疗产品、电力设备、机械产品、数码相机、通信及计算机产品等.但彩色电视机是宏达公司的拳头产品,长期在国内占据领先地位。

1997年前后，宏达公司通过大幅降价的策略，确保了在国内彩电市场的领头羊地位。

以后几年中，随着竞争对手竞相降价，利润空间越来越小。

为了让公司摆脱这种不利的局面，宏达公司迫切希望开拓国际市场，特别是美国市场，通过在国内和国际两个市场发展，以减轻经营的风险。

二、应收账款危机的始末应收账款危机的发生自1996年以来，宏达公司的应收账款迅速增加，从1995年的1900万元增加到2003年的近50亿元,应收账款占资产总额的比例从1995年的0.3%上升到2003年的23。

3%。

2004年，宏达公司计提坏账准备3。

1亿美元，截至2005年第一季度，宏达公司的应收账款为27。

75亿元,占资产总额的18。

6%.宏达公司不仅应收账款大幅度增加,而且应收账款周转率逐年下降,从1999年的4。

67％下降到2005年的一季度的 1.09％,明显低于其他三家彩电业上市公司的同期应收账款周转率.巨额应收账款大幅度减少了经营活动产生的现金流量净额，从1999年的30亿元急剧下降到2002年的－30亿元。

截至2004年年底，其经营活动产生的现金流量净额为7.6亿元。

2004年12月底,宏达公司发布公告称，由于计提大额坏账准备，该公司今年将面对重大亏损，击昏了投资者以及中国家电业。

受专利费、美国对中国彩电反倾销因素等影响，宏达公司的主要客户-—美国进口商KR公司出现了较大亏损，全额支付公司欠款存在较大困难.KR是宏达公司的最大债务人，应收账款金额达到38。

38亿元,占应收账款总额的96。

4％。

据此,公司决定对该项应收账款计提坏账准备，当时预计最大计提坏账准备金额为3。

宏达矿业借壳华阳科技失败原因分析一、事件华阳科技（SH.600532）于2012年3月6日发布公告，经中国证监会并购重组委审核，公司与宏达矿业的重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案未能获得通过，公司股票自3月7日起复牌。

二、回顾2011年1月31日，山东淄博宏达矿业有限公司以2.945亿元拍走华阳科技3100万股，占华阳科技总股本的20.38%，成为上市公司第一大股东，宏达矿业董事长段连文由此成为华阳科技新实际控制人。

此后，华阳科技与宏达矿业即开始启动重组工作。

三、重组方案公布2011年4月29日，华阳科技公告，通过关于公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案的议案，包括如下两部分：1、资产置换：华阳科技以拥有的全部资产及负债(下称：拟置出资产)与第一大股东宏达矿业本部所拥有的经营性资产及相关负债、山东金鼎矿业30%的股权、山东东平宏达矿业93.03%的股权和潍坊万宝矿业80%的股权(下合称：拟置入资产)进行等值资产置换，拟置出资产由宏达矿业或其指定的第三方承接。

本次拟置出资产的预估值为人民币2.9亿元，拟置入资产的预估值为人民币25.36亿元。

2、发行股份购买资产：公司向宏达矿业发行股份购买拟置入资产超出拟置出资产价值的差额部分，向孙志良、山东金天地集团有限公司和张中华发行股份购买其各持有的东平宏达3.49%、1.74%和1.74%股权，向潍坊华潍膨润土集团股份有限公司发行股份购买其持有的万宝矿业20%股权。

本次交易拟整体注入公司的资产包括：宏达矿业本部拥有的经营性资产及相关负债，以及金鼎矿业30%股权、东平宏达100%股权、万宝矿业100%股权，预估值合计27亿元。

根据拟注入、置出资产预估值及本次发行价格9.50元/股计算，本次非公开发行境内上市的人民币普通股(A股)股份总量约2.54亿股。

上述重组方案公布当天，华阳科技股票复牌。

此后数日，华阳科技连续7个涨停，股价从停牌时的9.79元一路涨至19.09元，股价翻倍。

深圳证券交易所关于对江苏宏达新材料股份有限公司实际控制人朱德洪给予公开谴责处分的公告正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------关于对江苏宏达新材料股份有限公司实际控制人朱德洪给予公开谴责处分的公告经查明，江苏宏达新材料股份有限公司（以下简称“宏达新材”）实际控制人朱德洪存在以下违规行为：2014年1月21日，朱德洪以宏达新材控股股东江苏伟伦投资管理有限公司（以下简称“伟伦投资”）的名义与北京城市之光园林工程有限责任公司（以下简称“城市之光”）大股东袁某伦签订宏达新材收购城市之光的合作框架协议，但朱德洪未让宏达新材及时披露；3月10日，朱德洪又以其管理的上海东恩电子科技有限公司名义与城市之光签订收购合作框架协议，取代上述签订的收购协议；3月11日，朱德洪以宏达新材实际控制人名义出具《履约承诺函》，承认上述两份协议的内容，承诺最后将由宏达新材对城市之光进行重组；直至4月25日宏达新材才公告因重大事项停牌，4月28日发布对外投资公告，称拟以3.34亿元价格受让城市之光20%股权。

2014年8月，朱德洪开始与上海千年城市规划工程设计股份有限公司（以下简称“千年设计”）进行接触，并于9月安排审计评估机构进场进行尽职调查，11月8日，与千年设计达成《宏达新材发行股份及支付现金收购千年设计股权框架协议》，约定宏达新材以25%现金支付、75%股份支付方式收购千年设计100%股权，但朱德洪未安排宏达新材及时披露相关信息。

宏达新材直至2014年12月10日才停牌公告拟进行重大资产重组。

朱德洪的上述行为违反了本所《股票上市规则（2012年修订）》第1.4条、第2.3条、第2.7条、《股票上市规则（2014年修订）》第1.4条、第2.3条、第2.7条和《中小企业板上市公司规范运作指引》第1.3条、第4.1.2条、第4.1.3条、第4.1.6条、第4.2.6条的规定。

公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）证监会公告[2010]2号颁布时间：2010-1-11发文单位：中国证券监督管理委员会现公布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）。

上市公司自2009年年度报告起应按照本规则要求编制并披露。

拟上市公司的申报报表审计截止日为2009年12月31日及之后的适用本规则。

中国证券监督管理委员会二○一○年一月十一日附件：《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）第一条为规范公开发行证券的公司（以下简称―公司‖）的信息披露行为，真实反映公司的盈利能力，提高净资产收益率和每股收益指标计算的合理性和可比性，特制订本规则。

第二条公司招股说明书、年度财务报告、中期财务报告等公开披露信息中的净资产收益率和每股收益应按本规则进行计算或披露。

第三条公司编制以上报告时，应以如下表格形式，列示按加权平均法计算的净资产收益率，以及基本每股收益和稀释每股收益。

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润公司编制和披露合并财务报表的，―扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润‖以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额：―归属于公司普通股股东的期末净资产‖不包括少数股东权益金额。

第四条加权平均净资产收益率的计算公式如下：加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

第29期宏达股份：铜钼矿注入存不确定性仁和药业：债务重组结束增发进程提速55传闻：宏达股份(600331)本月公告注入集团在西藏的天仁矿业资产。

记者连线：宏达股份证券部工作人员称，（资产注入）这个事情我们上市公司不清楚。

公司的中报将于8月31日披露，目前了解到的情况是不会亏损，因为公司上半年转让了房地产股权，这一块盈利大概有7个多亿。

最近市场有传言，宏达股份实际控制人关联企业宏达集团正在抓紧准备相关矿山投产的工作，达到相关条件后，注入上市公司是个大概率事件。

不过，宏达股份目前存在较大的资金压力，市场质疑其是否具备推进钼铜项目的能力。

去年11月20日，宏达股份曾公告称，拟投资逾101.88亿元上马钼铜深加工项目。

该钼铜项目主要包括建设每年4万吨的钼项目和每年40万吨的铜项目，均属于大型冶炼项目。

宏达股份去年5月20日就发过停牌公告，称实际控制人关联企业宏达集团正在酝酿重大资产重组事项。

当时市场有猜测，宏达股份计划通过增发收购集团位于西藏的铜钼矿项目。

不过，随后的6月7日，由于“交易目标资产相关条件不成熟”，宏达集团决定终止商谈涉及宏达股份的重大资产重组事宜，并三个月内不再筹划重大事项。

资料显示，早在2007年，宏达集团就在西藏投资2亿元成立了西藏天仁矿业有限公司，整合开发铅、锌、铜、钼等矿产资源。

天仁矿业所在的西藏墨竹工卡县，是铜钼矿资源最为丰富的地区。

据了解，天仁矿业在该县拥有邦铺铜钼矿600万吨/年露天开采矿山，总投资达12亿元。

2010年宏达股份实现营业收入41亿元，净利润-3.58亿元，基本每股收益-0.35元。

同时，目前公司总负债近80亿元，总资产不足100亿元，负债率高达80%，远高于行业平均负债率。

而上述钼铜项目投资金额就超过100亿元，涉及的银行贷款金额将超过60亿元，这将进一步增加宏达股份的负债率。

即使解决巨额银行贷款问题，宏达股份还需自筹40亿元左右的现金投入项目，以其2010年业绩表现以及流动资产为64.66亿元来看，较难实现。

芜湖海螺型材科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度第一章 总 则第一条 为了进一步提高芜湖海螺型材科技股份有限公司（下称“公司”或“本公司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号——年度报告的内容与格式》，以及有关法律法规和公司《章程》、本公司《信息披露管理制度》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。

第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各相关单位负责人、控股股东及实际控制人、以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第四条 本制度遵循的原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。

第五条 公司总经理办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按本办法的规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。

第二章 责任的认定及追究第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任：1、违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错、遗漏或造成不良影响的；2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》，以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错、遗漏或造成不良影响的；3、违反公司《章程》、本公司《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；4、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；5、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的；6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。

南方风机股份有限公司年度信息披露重大差错责任追究制度本制度经2011年3月15日第一届董事会第二十七次会议审议通过。

第一章 总 则第一条 为了提高南方风机股份有限公司(以下简称 “公司”)的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据相关法律、法规、深圳证券交易所的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度即年报信息披露重大差错责任追究制度是指公司对在年报信息披露工作中因违反相关规定、不履行或不正确履行其所负职责和义务以及因其他个人原因致使公司年报报告期内发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等信息披露重大差错情况的有关责任人员进行责任追究和处理，以保障和增强公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性并提高年报信息披露质量的制度。

第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东及实际控制人、公司各部门、子公司负责人以及与年报信息披露工作相关的财务、审计等部门人员。

第二章 年报信息披露的组织与分工第四条 公司年报信息披露工作在董事会统一领导下组织开展，董事会审计委员会、独立董事按照监管部门的相关规定，履行指导与监督职责。

第五条 公司设立年度报告编制工作小组，由董事会秘书任组长，全面负责年度报告编制过程中的总体协调，小组成员由涉及到的相关部门负责人及业务骨干、财务会计人员、内部审计人员、年审会计师等相关人员组成。

第六条 公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东及实际控制人应为年报编制工作提供帮助与指导，并对所提供的用于编制年报的书面资料的准确性负责。

第七条 公司年度财务报表由财务部门统一组织编制，并对其准确性、完整性负责。

涉及到年报编制的相关部门及其工作人员，应当按照年报编制工作小组的统一要求，及时、准确地提供第一手核算资料和相关业务的书面资料。

第八条 经过年度董事会审议通过的年度报告全文及其摘要，由公司证券部负责通过网上业务专区或直接报送至深圳证券交易所等有关部门，并对操作的准确性和报送的及时性负责。