2022年-2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库(附答案)

2022年-2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库(附答案)
单选题（共35题）
1、股权投资基金行业自律组织一般采取行业协会形式，由（）和其他基金服务机构组成。

A.基金托管人
B.基金管理人
C.基金监管机构
D.金融机构
【答案】 B
2、(2017年)基金管理人进行基金备案，通常应向基金业协会报送的材料或信息有（）。

A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 D
3、关于境内上市及境外上市的主要市场，表述错误的是（）
A.境外直接上市是指企业直接以国内股份有限公司的名义向国外证券主管机构申请发行股票（或其他衍生工具）
B.企业选择境内IPO上市，可选择的市场包括主板、中小企业板及创业板
C.境外间接上市是指境内公司通过境外特殊目的公司持有、控制境内资产及股权，并以境内公司的名义申请境外交易所上市交易
D.企业选择境外IPO上市，可选择的市场包括香港证券交易所、美国纳斯达克证券交易所等
【答案】 C
4、（2017年真题）下列关于折现现金流估值法的说法中，错误的是（）。

A.折现现金流估值法的基本原理是将估值时点之后目标公司的未来现金流加总得到相应的价值
B.使用折现现金流估值法对目标公司进行价值评估时，一般都要预测目标公司未来每期现金流，但是目标公司是永续的，不可能预测到永远
C.评估所得的价值，可以是股权价值，也可以是企业价值
D.在实际估值中，都会设定一个详细预测期，此期间通过对目标公司的收入与成本、资产与负债等进行详细预测，得出每期现金流
【答案】 A
5、下列关于项目退出的说法，错误的是（）。

A.股权投资基金的项目退出是整个投资的关键环节
B.上市转让退出的收益一般要比挂牌转让退出和协议转让退出的收益高
C.清算退出所需时间受债权公告、资产处置等环节影响
D.在场外交易市场挂牌转让退出的风险主要表现为由信息不对称所引起的价格不能充分反映被投资企业实际价值的不确定性
【答案】 D
6、股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其从业人员不得（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 B
7、对于合伙型基金而言，基金的投资者以（）的身份存在。

A.普通合伙人
B.有限合伙人
C.公司股东
D.委托人
【答案】 B
8、人民币股权投资基金，是指依据中国法律在（）设立的主要以人民币对（）非公开交易股权进行投资的股权投资基金。

A.中国境内，中国境外
B.中国境内，中国境内
C.中国境外，中国境外
D.中国境外，中国境内
【答案】 B
9、当服务机构严重违规时，基金业协会对服务机构主要负责人可采取的处罚措施包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 D
10、创业投资基金，是指主要投资于处于各个创业阶段的（）的股权投资基金。

A.已上市成长性企业
B.已上市成熟企业
C.未上市成长性企业
D.未上市小企业
【答案】 C
11、中国证券投资基金业协会在基金管理人登记，基金备案，投资情况报告要求和会员管理等环节，对（）采取区别于其他私募基金的差异化行业自律，并提供差异化会员服务。

A.创业投资基金
B.股权投资基金
C.大型投资基金
D.内资投资基金
【答案】 A
12、(2017年)（）是合格投资者的核心要素。

A.风险识别能力和承担能力
B.拥有的资产规模
C.收入水平
D.最低投资限额
【答案】 A
13、（2019年真题）某股权投资基金的基金合同约定，单个投资项目退出后的分配顺序为：(1)按投资者出资比例返还投资本金。

(2)按照每年8％的门槛收益率向投资者分配优先回报。

(3)管理人按照投资者已获优先回报的25％获得追加分配。

(4)按照投资者80％、管理人20％的比例分配剩余利润。

若该基金的资金全部来自投资者，且不考虑所有税收和基金费用。

A.2400万元和600万元
B.3000万元和0
C.2816万元和184万元
D.2800万元和200万元
【答案】 D
14、基金财务会计报表包括资产负债表、利润表等会计报表和（）。

A.会计报表附注
B.现金流量表
C.盈亏平衡表
D.份额变动表
【答案】 A
15、关于竞业禁止条款，以下表述错误的是（）
A.竞业禁止条款的目的是保证目标公司的利益不受损害，从而保障投资者的利益
B.在实践中，目标公司的创始人股东、高级管理人员以及其他关键人员通常需要签署竞业禁止协议
C.我国《公司法》明确规定，未经董事会同意，公司董事和高级管理人员不得自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务
D.竞业禁止主要包括法定竞业禁止和约定竞业禁止两种形式
【答案】 C
16、项目跟踪与监控中需要重点关注的管理事项有（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 B
17、公司型基金中，下列属于增值税征税范围的是（）。

A.项目股息
B.分红收入
C.通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的项目退出收入
D.项目上市后通过二级市场退出的退出收入
【答案】 D
18、公司型股权投资基金设立，应向（）办理注册登记手续，并向（）备案。

A.工商管理机关；基金业协会
B.证券登记结算公司；基金业协会
C.工商管理机关；证监会
D.基金业协会；证监会
【答案】 A
19、根据基金（）的不同，公司型股权投资基金、合伙型股权投资基金、信托（契约）型股权投资基金在权益登记环节各有不同的要求和特点。

A.组织形式
B.投资对象
C.投资目的
D.募集方式
【答案】 A
20、()中国证监会发布《私募投资基金监督管理暂行办法》，确认了基金业协会对私募基金的自律管理职责。

A.2013年6月1 日
B.2013年6月27日
C.2014年8月21日
D.2014年12月28日
【答案】 C
21、我国法律规定，有限合伙人可以退伙，但退伙通常需要（）合伙人同意。

A.二分之一以上
B.全体
C.三份之二以上
D.三分之一以上
【答案】 B
22、为保证基金财产安全，基金管理人会聘请基金资产保管机构对基金资产承担保管责任，基金资产保管机构是（）
A.基金管理人的代理人
B.基金投资者和基金管理人的共同财产管理人
C.基金投资者的代理人
D.基金投资者和基金管理人的共同代理人
【答案】 A
23、基金托管的服务内容不包括（）
A.账户管理
B.资产估值
C.份额登记
D.会计核算
【答案】 C
24、下列机构中,不符合股权投资基金管理人的组织形式规范的是（）
A.创业投资管理股份有限
B.股权投资管理有限
C.资产管理合伙企业
D.个人独资企业
【答案】 D
25、在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，（）增值税征税范用；项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，（）增值税征税范围。

A.属于；属于
B.不属于；属于
C.属于；不属于
D.不属于；不属于
【答案】 D
26、股权投资基金销售机构应（）
A.Ⅰ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
【答案】 D
27、在股权投资基金的运行阶段，基金管理人与投资者互动的重点包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 D
28、母基金主要采取（）。

A.私募形式
B.公募形式
C.委托募集形式
D.自行募集形式
【答案】 A
29、我国二级股票市场的主要交易机制有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】 B
30、股权投资基金X投资的Y企业已进入破产清算程序，X在Y企业中的持股比例为10％，Y的账面资产总值9亿元，负债、利息和相关清算费用合计7．5亿元，经法院拍卖资产，资产变现总值为12亿元，则X基金持有Y企业的股权估值为（）亿元。

A.0.9
B.0.45
C.0.75
D.0.15
【答案】 B
31、合伙型基金，由（）对合伙债务承担无限连带责任。

A.有限合伙人
B.普通合伙人
C.股权投资基金管理人
D.股权投资基金托管人
【答案】 B
32、（）是指基金服务机构代理基金管理人为股权投资基金办理基金份额登记过户、存管、结算等活动。

A.基金募集服务
B.投资顾问服务
C.份额登记服务
D.估值核算服务
【答案】 C
33、股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规、行政规章的规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取的行政监管措施包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 A
34、私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后（）工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。

A.15个
B.20个
C.25个
D.30个
【答案】 B
35、关于创业投资基金的运作，以下说法正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 B。