乐考考试资料：基金从业资格考试《基金法律法规》练习题8

乐考网-基金从业资格考试《法律法规》历年真题1、关于开放式基金的申购和赎回，以下表述正确的是( )。

A. 投资人递交申购申请，申购成立B. 基金份额登记机构收到申购款项，申购生效C. 投资人交付申购款项，申购成立D. 投资人交付申购款项，申购生效答案：C2、证券交易所根据管理人提供的ETF 基金份额参考净值计算方式、申购赎回清单中的组合证券等信息，计算公布ETF 基金份额参考净值的时间是( )。

A. 在当日开市前15 分钟计算并公布B. 在交易结束前15 分钟计算并公布C. 在次日开市前15 分钟计算并公布D. 在交易时间内实施计算并公布答案：D3、关于基金投资人的风险承受能力调查和评价，以下表述错误的是( )。

A. 为保证所获得信息的真实性和准确性，基金销售机构必须采用当面的形式对基金投资人进行风险承受能力调查B. 基金销售机构应当在基金投资人首次开立基金交易账户是或首次购买基金产品时对基金投资人进行风险承受能力调查和评价C. 在对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价之前，基金销售机构应当核查基金投资人的投资资格D. 基金销售机构应对已经购买了基金产品的基金投资人进行风险承受能力的追溯调查和评价答案：A4、关于基金管理人内部管理的监管，以下说法错误的是( )。

A. 基金管理人应当从基金财产中计提风险准备金，以增强管理人风险防范能力、保护份额持有人利益B. 基金管理人应建立良好的内部治理结构，明确股东会、董事会、监事会和高管的职责权限，确保基金管理人独立运作C. 基金管理人的股东、实际控制人应当按照中国证监会规定及时履行重大事项报告义务D. 当基金管理人与基金份额持有人利益发生冲突时，应以份额持有人的利益优先答案：A5、基金从业人员应遵守保密义务，以下不属于保密内容的是( )。

A. 对某一行业的研究报告B. 客户的身份证件和联系方式C. 某基金的招募说明书D. 执业过程中获知的客户商业秘密答案：C6、某客服人员向客户发送产品收益时，未对客户邮件地址采用密送方式，导致客户邮件曝光，此行为违反了客户信息的( )原则A. 安全第一B. 客户至上C. 专业规范D. 有效沟通答案：A7、关于证券投资基金“利益共享、风险共担”的特点，以下表述正确的是( )。

2019年基金从业资格考试上半年《证券投资基金基础知识》真题（乐考网）单选题下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

66[单选题] 从资产最高价格到接下来最低价格的损失是指( )。

A.最大回撤B.非系统性风险C.下行风险D.市场风险正确答案：A参考解析：最大回撤测量投资组合在指定区间内从最高点到最低点的回撤，计算结果是在选定区间内任一历史时点往后推，产品净值走到最低点时的收益率回撤幅度的最大值。

67[单选题] 下列说法错误的是( )。

A.期权合约和远期合约以及期货合约的不同在于其损益的不对称性B.远期、期货和大部分互换合约有时被称作远期承诺C.信用违约互换合约使买方可以对卖方行使某种权利D.期权合约和利率互换合约被称为单边合约正确答案：D参考解析：远期合约、期货合约和大部分互换合约都包括买卖双方在未来应尽的义务，因此，它们有时被称作远期承诺或者双边合约。

与此相反，期权合约和信用违约互换合约只有一方在未来有义务，因此被称作单边合约。

期权合约和信用违约互换合约使买方可以对卖方行使某种权利。

当情形对自己有利或者特定条件被满足时，买方可以行权。

期权合约与远期合约以及期货合约的不同之处是它的损益的不对称性。

选项D中，只有期权合约是单边合约，所以此题选D。

68[单选题] 以下常见的股票市场指数中，包含成份股数量最少的是( )。

A.日经 225 指数B.沪深 300 指数C.道琼斯股票价格平均指数D.标准普尔 500 指数正确答案：C参考解析：自1897年起，道琼斯股票价格平均指数开始分成工业与运输业两大类，其中工业股票价格平均指数包括12种股票，运输业股票价格平均指数则包括20种股票，并且开始在道琼斯公司出版的《华尔街日报》上公布。

在1929年，道琼斯股票价格平均指数又增加了公用事业类股票，使其所包含的股票达到65种，并一直延续至今。

所以此题选C。

69[单选题] 关于计算VaR值的蒙特卡洛模拟法，以下表述错误的是( )。

乐考网-基金从业考试《证券投资基金》密训习题及答案1、个人投资者投资基金的税收、含免征的税收、包括()。

A、个人所得税B、企业所得税C、增值税D、营业税正确答案：A解析：个人投资者投资基金所交的税改：个人所得税、印花税。

2、关于个人投资者投资基金的所得税说法错误的是()。

A、个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，暂不征收个人所得税B、个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司代扣代缴20%的个人所得税C、个人投资者从基金分配中获得的买卖股票差价收入,由基金管理公司代扣代缴20%的个人所得税D、个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入暂不征收个人所得税正确答案：C解析：个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司代扣代缴20%的个人所得税。

3、银行间债券市场的交易制度不包括()。

A、公开市场一级交易商制度B、分级结算制度C、做市商制度D、结算代理制度正确答案：B解析：银行间债券市场的交易制度包括公开市场一级交易商制度、做市商制度和结算代理制度。

4、股票的市场价格由股票的价值决定，但同时受许多其他因素的影响其中最直接的影响因素是()。

A、公司组织形式B、公司人员结构C、每股净资产D、供求关系正确答案：D解析：股票的市场价格由股票的价值决定，但同时受许多其它因素的影响，其中最直接影响因素是供求关系。

5、下列行为属于QDII基金可以投资的是()。

A、购买不动产B、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证C、购买实物商品D、银行存款正确答案：D解析：QDII基金不得有下列行为：①购买不动产。

②购买房地产抵押按揭。

购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。

④购买实物商品。

⑤除应付赎回、交易结算等临时用途以外，借入现金。

该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产:净值的10%人利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外。

参与未持有基础资产的卖空交易。

从事证券承销业务。

中国证监会禁止的其他行为6、()是股票投资价值分析的重要指标在计算公司的净资产收益率时有重要的作用。

乐考网基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》题库单选题(每小题1分)以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。

76[单选题]计算基金詹森指数需已知的变量不包括()。

A.市场平均收益率B.基金的信息比率C.平均无风险收益率D.系统风险参考答案：B参考解析：计算詹森指数所需的变量为：市场平均收益率、系统风险、平均无风险收益率、基金平均收益率。

77[单选题]目前，我国基金管理费常用的计提方法和支付方式是()。

A.逐日计提，按月支付B.逐日计提，按日支付C.逐月计提，按季支付D.逐月计提，按月支付参考答案：A知识点：第18章>第2节>基金管理费、托管费及销售服务费的计提标准及计提方式(掌握)材料页码：P90-P91参考解析：目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。

78[单选题]仅考虑风险承受能力，下列投资决策适宜的有()。

Ⅰ.小王准备1年后出国留学，将其全部积蓄投资于期货市场Ⅱ.小张准备6个月后购房，将其首付款用于购买银行的6个月保本型理财产品Ⅲ.小李准备在3个月内购车，将其购车资金投资于货币市场基金Ⅳ.老刘已经退休，将其全部积蓄用于购买股票A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ参考答案：D知识点：第11章>第2节>个人投资者的特征(掌握)材料页码：P348-P349参考解析：选项Ⅰ，小王准备出国留学，其资产应该以稳健、安全、保值为主。

选项Ⅳ，对老年人而言，投资的稳健、安全、保值最重要，在选择基金产品时应该以低风险为核心，不宜过度配置股票型基金等风险较高的产品。

79[单选题]按照相关制度，一般货币市场基金债券正回购的资金余额不得超过净资产的( )。

A.25%B.15%C.20%D.30%参考答案：C知识点：第14章>第3节>货币市场基金的风险管理方法(掌握)材料页码：P443-P446参考解析：按照规定，除非发生巨额赎回，连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，货币市场基金债券正回购的资金余额不得超过净资产的20%。

【2023年】湖南省怀化市会计从业资格财经法规真题(含答案)学校:________ 班级:________ 姓名:________ 考号:________一、单选题(10题)1.信用卡，持卡人还清透支本息后，下列情况下不属于可以办理销户的情形的（）。

A.信用卡有效期满45天后，持卡人不更换新卡的B.信用卡挂失满45天后，没有附属卡又不更换新卡的C.信用卡被列入止付名单，发卡银行已收回其信用卡45天的D.信用卡账户1年2.税收征收管理工作的中心环节是（）。

A.纳税申报B.税务登记C.税务稽查D.税款征收3.4. 廉洁自律的基本要求不包括()。

A.公私分明，不贪不占B.遵纪守法，清正廉洁C.保密守信，不为利益所诱惑D.树立正确的人生观和价值观5.第38题根据《会计从业资格管理办法》的规定，用假学历、假证书得以免试考试科目并取得从业资格证书的，由会计从业资格管理部门（）。

A.责令重新考试B.撤销其会计从业资格C.取消考试成绩D.通报批评6. 从“中农信”倒闭等事件中可以发现，会计人员缺乏应有的()是产生会计信息严重失真的一个重要原因。

A.法制观念B.诚实守信C.职业道德D.专业技能7.第13题犯罪是（）违法行为。

A.一般B.民事C.刑事D.行政8. 下列各项经济业务中，不属于《《中华人民共和国会计法》规定应当办理会计手续，进行会计核算的事项为（）。

A.款项和有价证券的收付B.记账本位币的变更C.资本、基金的增减和财物的收发、增减和使用D.收入、支出、费用、成本的计算9.下列关于财政授权支付的表述中，不正确的是（）A.预算单位向中国人民银行签发支付指令B.预算单位向代理银行签发支付指令C.预算单位应该有财政部门的授权D.预算单位授权支付不能超过一定的用款额度10. 预算收入、预算支出必须通过国库来进行，各级国库的库款支配权属于（）。

A.本级人民政府B.本级人民政府财政部门C.本级人大常委会D.本级人大二、多选题(10题)11.第41题按规定应设置总会计师的单位有（）。

2023年基金从业资格考试真题附答案解析第一部分：选择题1. 下列关于投资者适当性原则的说法中，正确的是：A. 投资者适当性原则是基金公司担保投资者的资产安全的法律要求。

B. 投资者适当性原则是指投资者适当地分散投资，降低风险。

C. 投资者适当性原则是指投资者按照自身风险承受能力和投资目标选择适合的产品。

D. 投资者适当性原则是指投资者按照银行的意见进行投资。

答案：C解析：投资者适当性原则是指投资者按照自身风险承受能力和投资目标选择适合的产品，以保障投资者的利益和风险控制。

2. 投资组合优化模型是一种基于统计的模型，其基本假设是：A. 投资组合的收益率服从正态分布。

B. 投资组合的收益率与资本市场的整体走势相符。

C. 投资组合的风险只与单个资产的风险相关，与其相关性无关。

D. 投资组合的收益与风险之间存在正向相关关系。

答案：A解析：投资组合优化模型的基本假设是投资组合的收益率服从正态分布，这是为了方便模型的计算和分析。

3. 下列关于基金份额赎回的说法中，正确的是：A. 基金持有人可以随时赎回基金份额。

B. 基金持有人只能在每个季度的特定日期赎回基金份额。

C. 基金持有人不能赎回基金份额。

D. 基金持有人只能在基金到期时赎回基金份额。

答案：A解析：基金持有人可以随时赎回基金份额，这是基金的一个重要特点，保证了投资者的流动性需求。

4. 下列关于ETF基金的说法中，正确的是：A. ETF基金是一种封闭式基金。

B. ETF基金交易需要通过证券交易所进行。

C. ETF基金的净值与指数成分股的市值成正比。

D. ETF基金的规模一定比封闭式基金大。

答案：B解析：ETF基金是一种开放式基金，在证券交易所上市交易，投资者可以通过证券交易所进行买卖。

5. 下列关于证券公司的说法中，正确的是：A. 证券公司是承销新股的金融机构。

B. 证券公司是中国人民银行的直属机构。

C. 证券公司主要经营风险投资业务。

D. 证券公司是股份制公司，只对股东负责。

2023年6月初级银行从业考试真题：法律法规单选题1．按照《中华人民共和国反洗钱法》的规定，金融机构所建立的客户身份资料和客户交易信息在业务关系或交易结束后至少保存期限为（）年。

A．5B．3C．10D．2参考答案：A2．物价稳定是要保持（）的大体稳定，避免出现高通货膨胀或者通货紧缩。

A．生产者物价水平B．物价总水平C．国内生产总值D．消费者物价水平参考答案：B3．在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程是（）。

A．风险报告B．风险监测C．风险计量D．风险控制参考答案：C4．通常说的“挤兑”是指银行面临的（）。

A．信用风险B．市场风险C．操作风险D．流动性风险参考答案：D5．商业银行在交易市场过程中的交易或定价错误属于（）。

A．流动性风险B．市场风险C．声誉风险D．操作风险参考答案：D6．下列关于商业银行资本的表述，正确的是（）。

A．监管资本是银行监管当局规定的商业银行必须持有的资本的最低要求B．经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本C．商业银行的会计资本等于经济资本D．银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和参考答案：A7．提供附有股权认购书的债券属于（）的金融工具创新。

A．信用创造型B．流动性增强型C．风险转移型D．股权创造型参考答案：D8．下列不属于商业银行合规管理部门职责的是（）。

A．建立全面风险管理体系B．制定合规管理计划C．保持与监管机构日常的工作联系D．评价商业银行各项政策的合规性参考答案：A9．某精神病医院为无法定监护人惠者保管银行存折，并支取生活费用。

该行为属于（）。

A．侵权行为B．指定代理C．法定代理D．委托代理参考答案：C10．公开募集基金的基金份额持有人按（）享受收益和承担风险，私募证券投资基金的基金份额持有人按享受收益和承担风险。

（）A．基金合同的约定，基金合同的约定B．基金合同的约定，所持基金份额C．所持基金份额，基金合同的约定D．所持基金份额，所持基金份额参考答案：C18．商业银行理财产品直接或间接投资于银行间市场、证券交易所市场或者国多院银行业监督管理机认可的其他证券的，每只公募证券投资基金的市值不得超过该理财产品净资产的（）。

2023年会计从业资格考试-财经法规与会计职业道德考试备考题库附带答案第1卷一.全考点押密题库(共50题)1.(判断题)(每题 1.00 分) 财政部门零余额账户在国库会计中使用，行政事业单位会计中不设置该账户。

（）正确答案：A,2.(判断题)(每题 1.00 分) 同一票据非基本当事人可以有两个名称，即双重身份。

（）正确答案：A,3.(单项选择题)(每题 1.00 分) 伪造、变造票据属于欺诈行为，应追究其（）。

A. 民事责任B. 刑事责任C. 行政责任D. 领导责任正确答案：B,4.(判断题)(每题 1.00 分) 某下岗职工开了一家小商品零售部，按政策可享受一定期限内的免税优惠，因此不需要办理税务登记。

( )正确答案：B,5.(判断题)(每题 1.00 分) 原始凭证是登记会计账簿的直接依据。

( )正确答案：B,6.(不定项选择题)(每题 1.00 分) 丁单位是实行国库集中支付的事业单位，2012年9月，按照预算安排，丁单位拟采购一台纳入政府采购集中采购目录的仪器A设备用于药品检验，设备价款为200万元，由于A设备具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购，丁单位以投标邀请书的方式邀请了5家供应商参与投标，按照招标程序选择了供应商B企业并与其签订了采购合同。

当月，丁单位按照批复的部门预算和资金使用计划，向财政国库支付执行机构提出支付A设备采购价款申请，财政国库支付执行机构对支付申请审核无误后，向代理银行发出支付令，并通知中国人民银行国库部门，通过代理银行进行全国银行清算系统实施清算，将A设备采购价款200万元从国库单一账户划拨到B 企业银行账户。

10月，丁单位采用财政授权支付的方式直接从B企业购买了与A设备配套使用的检验试剂，价款为5万元。

要求：根据以上材料，回答问题。

下列各项中，属于丁单位采购的国库集中支付方式的是（）。

A. 财政直接缴库B. 财政直接支付C. 财政授权支付D. 财政集中汇缴正确答案：B,7.(多项选择题)(每题 2.00 分) 下列各项中，属于会计处理方法的有（）。

乐考网题库证券从业《证券市场基本法律法规》真题下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

36[单选题]证券投资咨询人员执业行为的总体要求不包括()A.谨慎、诚实、勤勉尽责B.引用有关信息、资料时严格保密信息资料来源C.规范在传播媒体上发表投资咨询文章、报告、意见D.完整、客观、准确地运用有关信息、资料向投资人或者客户提供投资分析、预测和建议参考答案：B知识点：第3章>第2节>证券投资咨询人员执业行为准则(掌握)材料页码：P289参考解析：证券投资咨询人员执业行为的总体要求： 1.谨慎、诚实、勤勉尽责证券投资咨询人员应当以行业公认的谨慎、诚实和勤勉尽责的态度，为投资人或者客户提供证券投资咨询服务。

 2.完整、客观、准确证券投资咨询人员应当完整、客观、准确地运用有关信息、资料向投资人或者客户提供投资分析、预测和建议，不得断章取义地引用或者篡改有关信息、资料;不得以虚假信息、市场传言或者内幕信息为依据向投资人或者客户提供投资分析、预测或建议;引用有关信息、资料时，应当注明出处和著作权人。

 3.规范在传播媒体上发表投资咨询文章、报告、意见证券投资咨询人员在报刊、电台、电视台或者其他传播媒体上发表投资咨询文章、报告或者意见时，必须注明所在证券、期货投资咨询机构的名称和个人真实姓名，并对投资风险作充分说明。

证券、期货投资咨询机构向投资人或者客户提供的证券、期货投资咨询传真件必须注明机构名称、地址、联系电话和联系人姓名。

证券投资咨询机构与报刊、电台、电视台合办或者协办证券投资咨询版面、节目或者与电信服务部门进行业务合作时，应当向证监会派出机构备案，备案材料包括：合作内容、起止时间、版面安排或者节目时间段、项目负责人等，并加盖双方单位的印鉴。

 4.禁止行为证券投资咨询人员不得从事《证券、期货投资咨询管理暂行办法》中规定的禁止性行为。

37[单选题]最近36个月内()的人不得申请财务顾问主办人资格。

证券从业资格考试在线题库一、单选题（15*2=30分）1.不得替客户办理下列哪些业务：（） [单选题] *A.开立、注销、转移B.证券认购、交易C.资金存取、划转、查询。

D.以上选项均属于禁止性行为。

(正确答案)2.以下行为错误的是（） [单选题] *A.不得采取贬低竞争对手、进入竞争对手营业场所劝导客户等不正当手段招揽客户开展业务B.不得向客户做获利保证，或者与客户约定分享投资收益，或向客户违规承诺收益或承担损失C.违规向客户提供资金、证券或者为客户之间的融资提供中介、担保或者其他便利(正确答案)D.以上选项均属于禁止性行为3.以下行为正确的是（） [单选题] *泄露、出售或者非法向他人提供客户信息泄露在执业活动中所获知的各相关方的信息及所属机构的商业秘密不得贬低、诋毁、损害同业机构及同业人员声誉(正确答案)以上选项均不正确4.销售证券投资基金时 ,不得推介或片面节选少于（）个月的过往整体业绩或过往基金产品业绩。

[单选题] *A. 3B. 6(正确答案)C. 12D. 245.下述选项哪些属于销售证券投资基金的禁止性行为：（） [单选题] *A.违规向他人提供基金未公开的信息，或违规泄露投资人相关信息或者基金投资运作相关非公开信息。

B.散布虚假信息，扰乱市场秩序。

C.同意或默许他人以其本人或所在机构的名义从事基金销售业务。

D.以上选项均为禁止性行为。

(正确答案)6.基金销售人员可以通过下列方式渠道推介私募基金：（） [单选题] *A. 面向社会公众分发宣传单B. 已根据适当性要求设置特定对象确定程序的微信朋友圈(正确答案)C. 在户外张贴宣传海报D. 公共、门户网站链接广告7.开展融资融券业务时，以下说法正确的是（）。

[单选题] *A. 可以为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动提供任何便利和服务B. 可以为客户充分揭示交易风险(正确答案)C. 可以指导客户实施“两融套现”D. 可以指导客户通过两融业务知识测试8.除公司规定的系统平台，证券分析师不得通过（）对外提供或泄露尚未发布的证券研究报告内容和观点。

1、（），证券投资基金在世界范围内得到普及性的发展。

【单选题】A.20世纪90年代末期B.20世纪60年代以后C.20世纪80年代以后D.20世纪40年代以后正确答案:C答案解析:从20世纪80年代开始，随着金融及投资市场出现国际一体化的大发展，基金的运营及销售出现了国际化的趋势。

除了基金投资范围国际化，基金注册、基金管理以及基金相关服务跨国化之外，基金的跨国销售也成为大趋势。

2、公司债券的发行主体是（）。

【单选题】A.有限责任公司B.股份公司C.集体所有制公司D.混合所有制公司正确答案:B答案解析:公司债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。

公司债券的发行主体是股份公司，但有的国家也允许非股份制企业发行债券。

3、关于债券条款对债券收益率的影响，以下表述正确的是（）。

【单选题】A.债券的提前赎回条款对债券投资人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较低的利差B.债券的提前赎回条款对债券发行人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较高的利差C.债券的转换期权条款是对债券发行人有利，因此投资者可能要求一个高的利差D.债券的转换期权条款是对债券投资者有利，因此投资者可能要求一个高的利差正确答案:B答案解析:提前赎回风险又称为回购风险，是指债券发行者在债券到期日前赎回有提前赎回条款的债券所带来的风险。

债券发行人通常在市场利率下降时执行提前赎回条款，因此投资者只好将收益和本金再投资于其他利率更低的债券，导致再投资风险。

可赎回债券和大多数的住房贷款抵押支持证券允许债券发行人在到期日前赎回债券，此类债券面临提前赎回风险。

故B正确。

4、某投资者在2016年6月3日（周五）申请赎回200份基金，当日基金份额净值为1.55元，在2016年6日（周一）赎回成功，该基金收益率为18%，则该投资者申请赎回期间的收益为（）。

【单选题】B.1.4586C.2.4586D.3.4586正确答案:A答案解析:投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五和周六、周日的利润。

2022年中级银行从业资格证《法律法规》试题及答案(最新)1、[判断]对债务人的特定财产享有担保权的债权人，未放弃优先受偿权利的。

对于“和解协议”和“破产财产的分配方案”两个事项不享有表决权。

()A.正确B.错误【答案】A。

2、[题干]省、自治区、直辖市人民政府规章可以设定临时性的行政许可。

A.正确B.错误【答案】A，【解析】省、自治区、直辖市人民政府规章可以设定临时性的行政许可。

3、[单选]两家不同银行之间的清算，()。

A.必须通过人民法院进行B.必须通过中国人民银行办理C.两家银行相互自主清算D.商业银行可自由选择各种清算途径【解析】跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。

跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。

4、[题干]第二版巴塞尔资本协议构建的监管框架主要包括( )。

A.内部控制B.市场纪律C.监督检查D.资本监管。

E,最低资本要求【答案】BCE【解析】本题考查第二版巴塞尔资本协议。

第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架：第一支柱：最低资本要求;第二支柱：监督检查;第三支柱：市场纪律。

5、[单选]由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是()。

A.商业承兑汇票B.银行本票C.支票D.银行承兑汇票【解析】银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据，用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。

银行本票分为定额和不定额两种。

6、[判断]银行的信贷资产是银行向借款人发放贷款，再将这部分贷款转化为资产支持证券出售给投资者。

()【答案】×【解析】本题考查证券化。

信贷资产证券化是银行向借款人发放贷款，再将这部分贷款转化为资产支持证券出售给投资者。

7、[题干]下列关于贸易融资工具的说法，正确的有()。

A.现在银行基本上只开不可撤销信用证B.目前，银行主要办理出口信用证项下的出口押汇业务C.单保理是只有出口银行与出口商签订保理协议，并对出口商的应收账款承做保理业务D.国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理。