商业银行案例分析.ppt

1998 年 6 月 15 日， XX 实业总公司以生产油井除蜡器为由,向 A 银行申请流动资金贷款600 万元，期限一年，由 XY 集团公司提供连带责任保证担保.经 1999 年第一次贷审会审议通过，A 银行于 1999 年 1 月 8 日和 3 月 1 日分别向 XX 公司发放了流动资金贷款各300 万元。

贷款于 2000 年 1 月 18 日到期后,XX 公司未按约定还款，导致贷款逾期.此外，该公司因未参加 1998 年度工商年检，营业执照被吊销，实际经营已住手。

无奈之下A 银行于 2000 年 3 月 8 日依法提起诉讼， 2000 年 5 月 30 日市中级人民法院判决 XX 公司清算组清偿债务本息, 担保人 XY 集团承担连带责任。

鉴于 XX 公司清算后无力清偿债务,法院判决担保人承担清偿责任.由于该案件牵涉面广、执行难度大，案件执行近两年尚无发展。

导致贷款进入呆滞状态，风险分类为可疑，逾期贷款本金 600 万元，累计欠息85．29 万元。

一、相关背景资料XX 实业总公司是一家集体所有制企业，成立于1993 年 1 月 3 日，注册资本 1200 万元. 企业申清贷款时的主要财务数据如下(见表 1)：项目1997 年末1998 年lO 月财务数据1997 年末1998 年10 月流动资产240 551 短期借款210存货161 385 对付账款24 140应收账款57 34 实收资本1200 1200长期投资500 40HD 销售收入5458 778固定资产701 587 利润总额216 160资产负债率6。

3％24.7％流动比263% 70％从企业财务报表分析，该报表项目不完整，有些数据超出正常范围，有明显虚假嫌疑。

信贷调查报告未对报表主要科目进行深入分析，未对 1998 年企业销售收入锐减原因进行说明。

由于企业营业执照被注销， A 银行贷款后就无财务资料。

从 1995 年开始， XX 公司涉足油井除蜡器的研究与开辟,该产品 1997 年 4 月 9 日获得国家实用新型专利.根据 XX 公司提供的油井除蜡器项目报告,我国油田原油含蜡量普遍较高, 油管、油杆极易结蜡，该公司与中国石油天然气总公司石油勘探开辟研究院合作开辟的“油井除蜡器”,采取机械式除蜡，结构简单，设计新颖，作业成本低，既可避免原油污染，又可降低成本,提高采油效率，市场前景非常广阔.该公司同时提供了与华北油田及大庆油田的供货合同，以及在大庆油田进行小批量实验的效果报告.按照 XX 公司提供的前景预测，此项产品可实现年销售收人 1．14 亿元，利润 5000 余万元，发展前景极其乐观。

商业银行案例分析一、什么是商业银行的市场定位？定位理论的产生，源于人类各种信息传播渠道的拥挤和阻塞，可以归结为信息爆炸时代对商业运作的影响结果。

科技进步和经济社会的发展，几乎把消费者推到了无所适从的境地，合理定位显得尤为重要。

按照艾里斯和杰克·屈特的观点，定位是从产品开始，可以是一件商品，一项服务，一家公司，一个机构，甚至于是一个人。

定位并不是要对产品或服务做什么事情，只是通过改变产品或服务的名称、价格及包装，在潜在顾客心中树立有利的地位。

定位理论首次主张广告传播应进入消费者的心智，把消费者放在第一位，从而使广告摆脱了推销的依附地位，获得相对独立的研究地位。

它开辟了一个崭新的广告时代，使广告传播的差异化从模糊的自发状态走向科学与自觉，从单纯的产品实体定位扩充到消费者的心理定位。

后来的品牌个性理论和整合传播理论是在定位理论的基础上发展起来的，强调的是消费者内心的一种崇拜和高层次的认同和识别。

企业定位，又称)23 定位模型，是指企业对其主要经营区域、主要客户群体及核心业务或产品的认定或确定，是企业根据自身特点，扬长避短地选择、确定经营区域（)456）、客户（27859:）和产品/ 34;<=>: 0 最佳组合的系统步骤和方法，以达到企业资源的最优配置和最佳利用的战略。

其中，一个“经营区域（)）———客户/20———产品/ 30”组合，称为一个“定位单元”。

企业定位是定位理论在企业形象定位和品牌塑造中的重要运用。

我国境内商业银行(包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行)。

四大国有银行：工商银行、建设银行、中国银行、农业银行，目前都为国家独资银行，现在纷纷改制上市；股份制商业银行：交通银行、兴业银行、中信实业银行、光大银行、华夏银行、民生银行、上海浦东发展银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行；城市商业银行：上海银行、北京银行等地区性质的银行，目前没有跨区经营。

商业银行经营管理案例分析案例1案例名称：南京爱立信“倒戈”投奔花旗银行案例适用：金融对外开放与商业银行的业务创新案例来源：根据《爱立信倒戈投奔“洋”银行南京金融业经历“脑震荡”》，《中国青年报))2002年3月26日；《南京爱立信倒戈投奔花旗此举震惊南京银行业》，新浪网，2002年3月26日等新闻报道编写案例内容2002年3月21 Et，花旗银行上海分行首先获准向中国境内各类客户开办外汇业务，这是我国履行对世贸组织的承诺，进一步开放银行业的第一项举措。

几乎与此同时，媒体也爆出了爱立信放弃中资银行、投奔花旗银行的新闻。

3月26日的各媒体新闻言称，近Et南京爱立信公司突然作出惊人之举，凑足巨资提前还完了南京工商银行、交通银行19．9亿元贷款，转而再向花旗银行上海分行贷回同样数额的巨款。

爱立信南京公司是南京市最大的外资企业，多年来，一直由中国银行江苏省分行、交通银行南京分行、工商银行江苏省分行和招商银行南京分行为其提供金融服务。

然而，从2001年下半年起，该公司陆续归还了中资银行的贷款。

到2002年3月底，在中资银行的贷款余额只剩下0．5亿元。

与此同时，该公司开始向外资银行贷款，2001年9月向花旗银行上海分行贷了6000万美元等值的人民币贷款；12月底与汇丰、渣打等外资银行签订了1亿美元等值的人民币贷款，2002年3月28日与花旗银行上海分行签订了金额为5亿元人民币的无追索权保理贷款协议。

“爱立信投奔花旗”一说就是指这一协议。

协议的含义是：爱立信将其持有的一定数量的应收账款出售给花旗银行，同时花旗银行给爱立信5亿元人民币贷款，即花旗银行将爱立信的应收账款买断，如果花旗银行收购的应收账款到期不能收回，爱立信不负责购回。

消息还表示，交通银行南京分行已经完成了数万字的《关于爱立信事件引发的思考》研究报告。

另有报道指出，此次事件已在江苏金融业产生激烈震荡，业内人士更是开始担心此次倒戈事件会在金融业引起连锁反应。

商业银行操作风险案例分析操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。

与市场风险主要存在于交易类业务和信用风险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面，它并不能为商业银行带来盈利，商业银行之所以承担它是因为其不可避免，对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。

操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，我们要从引起操作风险的具体因素着手，采取有效的管理措施。

案例：柜员办理开户案例案例背景：2022年9月29日下午16时32分左右，客户王立贤持4500元现金来到邮储银行玉山镇支行3号窗口办理定活两便开户，该窗口个人柜员陶珂在为客户办理完开户业务后直接把单子递给了客户，没有请客户核对单证且自己也没有审核票据，在日终盘账时发现短款40500元，在经过仔细盘查后发现在为王立贤办理定活两便开户时误将4500元存为45000元。

经支行长授权后，柜员将王立贤定活账户支付，再找回客户本人将45000元的定活单子销户重新开立正确的单据。

风险成因及处理结果：在本案例中，由于是基本的开户业务，柜员放松了警惕，未严格执行业务操作流程，未坚持唱收唱付，未请客户核对票据，造成现金短款。

该事件出现后，我支行召开全体会议，对陶珂同志的疏忽大意提出了严厉批评，并再次强调了业务操作流程的重要性，要求个人柜员在办理业务的过程中要严格执行唱收唱付的业务制度，并在业务办理完成后要仔细审核业务办理的准确性并请客户核对金额。

案例点评：定活开户是银行业务中一项最基本的业务，因为经常办理，柜员往往最此掉以轻心，但错误往往就是在这些不起眼的小事中发生的。

如果柜员在办理业务过程中按章操作，规范流程，就可以最大限度地降低操作风险。

合规建议：1、柜员要认真仔细，严格执行与业务相关的规章制度，按操作流程办理业务，切不可疏忽大意。

2、柜员在为客户办理完业务后，应及时请客户核对金额，同时自己也要审核业务办理的准确性，在确保该项业务准确无误后方可请客户离开。

案例1。

融资计划年内完成，支撑未来各项业务拓展工商银行２0１0年6月末的资本充足率和核心资本充足率分别为11。

３４%和９。

４1％，资本充足率略低于１１。

50%的监管要求。

公司拟A+H配股融资不超过45０亿元，并已发行250亿元的A股可转债补充资本。

管理层表示工商银行的配股方案还要经过一些程序,希望能够在年内完成。

融资完成后资本实力将大为加强,可满足未来三年业务拓展需求。

工商银行也会通过其它方式，包括全面加强银行新资本协议的推进和内生利润留存等方式，在三年之内不再需要股权融资。

公司2006—2００9年平均信贷增长在16%,带来了３7%的利润增长。

2０07—200９三年内,公司共给股东分红1561亿元。

此外投资者还有164０多亿的股东权益,合计是3206亿元。

公司确定未来低资本消耗的发展战略，盈利格局趋于多元化公司正在积极准备迎接利率市场化、资本市场化即金融脱媒发展带来的两个挑战.在收入结构调整方面,公司预期要逐步降低存贷款利差收入的占比.现在工商银行存贷款利差收入占营业收入的比重为58％—6０%，以后要降到50％以内，这意味着手续费及佣金收入、中间业务等收入要超过50%。

公司未来要形成横向和纵向的强大盈利格局。

(１）去年省级分行盈利超过100亿的有６家,判断以后不会少于１5家行进入百亿人民币分行。

盈利区域布局更加合理，形成此起彼伏的盈利格局。

(2)同时形成纵向的盈利格局,信用卡、金融市场部、票据业务部、资金托管部、私人银行、金融租赁,未来还有保险、年金投行来强化工商银行产品供应能力。

（3)来自国内盈利和来自于境外盈利更加均衡。

去年来自境外的盈利只占全行盈利的２.７%，今后预期将在10％左右,使整个工商银行盈利结构更加均衡、可持续.资料来源：“工商银行:资产负债结构合理未来息差回升”20１0年１0月25日思考:银行的资本扩充方式有哪些?各优缺点?如何理解低资本消耗战略？★股东权益：股东权益又称净资产，是指公司总资产中扣除负债所余下的部分。