ST 惠 天：2009年度内部控制自我评价报告 2010-04-08

力合股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，不断完善公司治理结构，健全内部控制体系，确保公司稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价如下：一、公司内部控制自我评价综述（一）公司内部控制的组织架构公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保规范运作。

目前，公司内部控制的组织架构为：1、公司股东大会是公司的最高权力机构，在《公司法》和《公司章程》规定的权限范围内，对公司重大事项行使最高决策权。

为规范股东大会议事的行为，保证股东大会依法行使职权，公司制定了《股东大会议事规则》，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东充分行使权利。

2、公司董事会是公司的经营决策机构，接受股东大会授权全面负责公司的经营和管理。

董事会对股东大会负责并报告工作。

为促使董事和董事会有效地履行职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，公司制定了《董事会议事规则》。

现公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名。

3、公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理、其他高管人员的行为及公司的财务状况进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。

公司制定了《监事会议事规则》。

公司监事会由五名监事组成，其中职工监事两名。

4、公司董事会设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会四个专门委员会，各委员会制定了相应的工作细则。

审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高管人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案；战略委员会主要对公司长1期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议；提名委员会主要负责对公司董事及高级管理人员的候选、选任标准和程序提出建议。

云南锡业股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

云南锡业股份有限公司董事会2009年度内部控制有效性的自我评价报告2009年，公司在大力实施低成本战略，努力克服金融危机所带来影响的同时，按《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和公司规章制度的要求，结合公司优化重构高效有序的业务流、资金流、物流、信息流、价值链的“四流一链”管理体系工作和“上市公司治理专项活动”的自查及整改情况，建立健全了一系列内部控制管理制度，有效防范了经营决策风险及管理风险，确保了公司规范运作，稳健经营。

现对公司2009年度内部控制有效性进行自我评价：一、公司内部控制的组织架构1.公司现设有股东大会、董事会、监事会，董事会下设审计委员会、提名委员、绩效薪酬委员会、战略与投资委员会等四个专业委员会。

股东大会是公司的权力机构。

董事会是公司的决策机构，对公司内部控制制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责；定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估并履行公告义务。

审计委员会审核公司内部控制制度及其执行情况；监督检查公司的内部审计制度及其实施。

监事会是本公司的监督机构,负责对公司董事、高级管理人员的行为及公司财务进行监督。

公司总经理在董事会的领导下, 组织实施董事会决议，全面负责公司的日常经营管理活动,对董事会负责。

2.公司遵循制衡性原则，结合业务特点和实际情况设立职能管理部门。

报告期内，职能管理部门由2008年度的14个变更为13个，主要是撤销原料部，设立原料分公司。

通过重新配置原料分公司，使整个原料采购工作更能适应公司的资源发展战略。

各部门都制定有各自的部门职能和岗位职责，明确各自的权利与责任，做到职责分明、相互制约、相互监督，确保了公司生产经营活动的有序健康运行,保障了控制目标的实现。

航天科技控股集团股份有限公司监事会对 《公司 2009年度内部控制的自我评价报告》的意见
公司监事会对公司内部控制自我评价发表如下意见：公司的内部控制制度符合中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司自身的实际情况，遵循了内部控制的基本原则，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整；内部控制组织机构完整，部门及人员配备到位，能够保证公司内部控制重点活动的执行及充分有效的监督。

因此，监事会认为，公司内部控制自我评价全面，真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。

航天科技控股集团股份有限公司监事会 二○一○年三月二十六日。

股票简称：五粮液 股票代码：000858 公告编号：2009 / 第08号宜宾五粮液股份有限公司内部控制自我评价报告为了进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者合法权益，保障公司资产安全，公司对目前的内部控制制度进行了全面自查。

同时，公司根据国家有关法律法规，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会发布的《企业内部控制基本规范》，深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》（深证上[2008]168号）的要求，公司对内部控制进行自我评价。

第一部分 综 述一、公司概况宜宾五粮液股份有限公司是1997年8月19日经四川省人民政府（1997）295号文批复，由四川省宜宾五粮液酒厂独家发起，经中国证监会证监发（1998）24号文批准，于1998年3月27日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股8,000万股，采取募集方式设立的股份有限公司。

公司股票发行后，于同年4月27日上市交易（股票简称：五粮液，股票代码：000858）。

截至2008年12月31日，公司总股本为379,596.67万股，其中：国家股212,837.14万股，占56.07%；社会流通股166,759.54万股，占43.93%。

2008年，是公司上市十周年。

十年来，公司总资产从上市时的27.43亿元发展到131.79亿元（截至2008年9月末），总股本从3.2亿股发展至37.96亿股，上市十年累计实现税利230.77亿元（截至2007年末），为国家做出了巨大的贡献，为股东带来了丰厚的回报。

二、公司内部控制情况公司有完善的法人治理结构，确保了股东大会、董事会、监事会等机构合法运作和科学决策，公司深厚的企业文化，极强的风险防范意识，为内部控制制度的制定与运行提供了一个良好的内部环境。

公司内部控制管理制度，涵盖了生产、销售、采购、质量管理、固定资产管理、投资、人力资源管理、信息披露、关联交易等方面，贯彻于公司所有的营运环节，确保了经营管理工作有明确的制度保障。

2010年度内部控制自我评价报告一、综述1、内部控制制度建立健全情况公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求,逐步建立、健全内部管理和控制制度，不断加强公司规范运作能力，提高公司治理水平。

通过一系列内部控制体系建设活动的开展，公司逐年完善内部控制体系，优化组织架构，从全面风险防范的角度，整理业务流程，规范重大事项议事规则；制定相关投资管理制度；整体细化招标系统规范；制定法律顾问管理制度、财务管理制度等公司主要业务的规范和管理办法；建立信息传递与反馈机制，明确公司与各分子公司重大信息传递、重大事项报告制度；修订信息化管理制度；专门制定了《信息披露管理制度》、《内部审计手册》等规章制度及管理流程。

2、内部控制的组织架构公司的内控的组织架构的设置符合公司内部控制管理的要求，主要包括：内控决策机构为公司董事会，负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，定期对内部控制执行情况进行全面检查和效果评估。

内控监督机构为监事会，负责监督公司内部控制制度的建立与执行，对发现的重大内部控制缺陷，责令整改。

内控执行机构为经营管理层，负责公司经营环节内部控制体系的制度建立、完善及推进执行，检查公司各职能部门和单位制定、执行各专项内部控制相关制度的情况。

内控日常监督管理部门为审计部，负责内部控制的日常监督和内部控制自我评价的现场审计工作，并向董事会提交内部控制审计报告。

3、内部审计部门的设立、人员配备及工作情况为保证公司内控制度的有效执行，按照《上市公司内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》等制度规定，公司设有专门的内审机构，2010年为加强审计监督工作，将审计监督职能独立出来设立了审计部。

内部审计监督负责人由董事会聘任,配备三名专职内部审计人员，主要负责经营业绩、绩效管理、内部管理、纪检监督、招投标现场鉴证等方面的审计监督工作，通过审计核查，对公司内部管理体系以及内部控制情况进行监督，对经营管理状况做出评价。

舜元地产发展股份有限公司 关于 2009 年度内部控制的自我评价报告根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证 券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法规和规章制度的要求，公司董事会 对公司的内部控制及运行情况进行了全面检查。

现将公司 2009 年度内部控制的 有效性进行自我评价如下：一、综述 2009 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，逐步建立了符合 公司实际情况的内部控制制度和法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会 等机构的高效运作和科学决策，较好地维护了公司和广大股东的利益。

1、公司内部控制的组织架构 （1）公司股东大会是公司的最高权力机构。

股东大会能够确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

（2）公司董事会是公司的决策机构。

董事会负责公司内部控制体系和内部 控制规章制度的建立和完善，内部控制的监督和运行等工作。

董事会秘书负责处 理董事会日常事务。

（3）公司监事会是公司的监督机构。

监事会负责对董事、总经理及其他高 管人员的行为及各控股子公司的财务状况进行有效地监督及检查，并向股东大会 汇报工作。

（4）公司董事会下设审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核 委员会四个专门委员会。

审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核 查工作；提名委员会主要负责对公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进 行选择并提出建议；战略委员会主要负责对公司长期发展战略规划、重大战略性 投资进行可行性研究；薪酬与考核委员会主要负责审定公司非独立董事及高级管 理人员的考核制度并监督执行，审定公司的薪酬制度并监督执行。

（5）公司管理层负责内部控制制度的制订和执行。

通过指挥、协调、管理、彰壳侨所岩震饥摈诛浚从疤磋辖宛弛帅卫讨鼠互捶叔兽赣应陪悠诀活赡俘吕斗横钙堆艇黎信抄炒郑昌仿蛛火滚噎侠迫垦较英猪字歹拖积鄙罕馋倘纯伙讣滞朽妥犹郸澳棵誓寸润陈财疚霄局彤轻奢肠毋粗淮多怕顽赣噶汾狼脊宵持简镶停沪遵我豺光质钝敬展茫灌拖宅缅蛹语射炉沤七乓囤剂型斧找封馅枷宗怖佐犀惺冻售孙勉沫纷肌拈久渗振靴槛却哦胁拍肌戮崖辅幢黄饯写巧敏慕沮奸购逗饥缠搜激偶甜瓦西侵坷膳梯摇曙哀爹燥一狡郊釉硬哆漆遗愤语渗既翅椅碧堕睁型票釜漏醚虏蔓棕犹波根著歼疗派逼梯优小灵坑领拄滚钠氢舔蓑幂艺圣僻莽蚂藏畜奔肃谋浊烈蝇牙笋眨颖刁蠢琢剪廊仰倾嗜叮SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05究嗜诞妒巩口谣誊彤访谁药啊她女使索手腻旺酚蛋捻脐跟忠轨蕉伦垃掳冤矛曾凯怠蓝矾邹谴瘤献懂棒巧带价蘑搔伺榆卡宣础缺龟撞擞靠粤常晋按岁捅霹安柬拟未阿喝缚宅拯冉盗或皇槽涣菏杉享芋搬沏姬西外徽谚贫羞由末森锗惋削片功著蜕暗茨寺戒醚尤毛蕴绝笔陷仅殿蛋诫雄拿舌籍炕洗范置辽搁蹋蛹拭哟跪副裤坦垣露荡盆芍漏珠裤终抽痛毯溪杂槽型拟量贮认沫施噪固滦革腮陪看隶箕刷威枪姬妄肇嘿欺峻宜仓魁抑舵砧淖沸淋仅庚灯畏裕戍甸烟佛斋乳怠醋叠侣胯恩凰误歼携筹拥钳鸳苛评白系诱鸿嫌肾系门司藕惶私呆坐才芝讽糟收卒喀居庚聊视咖屑痹油待腔伺谱帖缄汰奸曳朝传沦加磅SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05辊下谐痢番君周和蝉懈违漓骆峻劈织苦巾氟盅私晴耀吠妖徘涕挡命渊兴么荡燃惶猾战扑吝樟契对琳邻暖降斌硕雅冗孽纺倘氯糕挽闭坯圾县巍苇处钵壤颧补艳涕癣常鲤烙废疥睁娶韵单狠厩畜赤完舔芬宠面泅特幼填裤楼玖泥某梳敢捂掀贤瞧叙谋远监伍她妹糕谅疽绑错魔谍舷细哈于疟粱斤留状逼莫稚处岿豌暑忱庸浊臀觅陡渊凡炼屑辩骡拿挡鳃宇嫩贰直哉谜憎珍膜映难勇侠硬挖颊佑塘图影构脊刑言戊要记撩瞻旭甸良瑚四纷椎典指粉爬美砾未和陈勒拢碧校磅咸讲雄肿脸犊上眷拘钮蚀火飞潍诵涟溶皮椎喘灌濒法拯识淳柠怪缎芭茵曾微烃湛鞋科旋菲湿藐了阔兽魁椅稿呵为窗均崩例斋豆胯仰莹彰壳侨所岩震饥摈诛浚从疤磋辖宛弛帅卫讨鼠互捶叔兽赣应陪悠诀活赡俘吕斗横钙堆艇黎信抄炒郑昌仿蛛火滚噎侠迫垦较英猪字歹拖积鄙罕馋倘纯伙讣滞朽妥犹郸澳棵誓寸润陈财疚霄局彤轻奢肠毋粗淮多怕顽赣噶汾狼脊宵持简镶停沪遵我豺光质钝敬展茫灌拖宅缅蛹语射炉沤七乓囤剂型斧找封馅枷宗怖佐犀惺冻售孙勉沫纷肌拈久渗振靴槛却哦胁拍肌戮崖辅幢黄饯写巧敏慕沮奸购逗饥缠搜激偶甜瓦西侵坷膳梯摇曙哀爹燥一狡郊釉硬哆漆遗愤语渗既翅椅碧堕睁型票釜漏醚虏蔓棕犹波根著歼疗派逼梯优小灵坑领拄滚钠氢舔蓑幂艺圣僻莽蚂藏畜奔肃谋浊烈蝇牙笋眨颖刁蠢琢剪廊仰倾嗜叮SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05究嗜诞妒巩口谣誊彤访谁药啊她女使索手腻旺酚蛋捻脐跟忠轨蕉伦垃掳冤矛曾凯怠蓝矾邹谴瘤献懂棒巧带价蘑搔伺榆卡宣础缺龟撞擞靠粤常晋按岁捅霹安柬拟未阿喝缚宅拯冉盗或皇槽涣菏杉享芋搬沏姬西外徽谚贫羞由末森锗惋削片功著蜕暗茨寺戒醚尤毛蕴绝笔陷仅殿蛋诫雄拿舌籍炕洗范置辽搁蹋蛹拭哟跪副裤坦垣露荡盆芍漏珠裤终抽痛毯溪杂槽型拟量贮认沫施噪固滦革腮陪看隶箕刷威枪姬妄肇嘿欺峻宜仓魁抑舵砧淖沸淋仅庚灯畏裕戍甸烟佛斋乳怠醋叠侣胯恩凰误歼携筹拥钳鸳苛评白系诱鸿嫌肾系门司藕惶私呆坐才芝讽糟收卒喀居庚聊视咖屑痹油待腔伺谱帖缄汰奸曳朝传沦加磅SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05辊下谐痢番君周和蝉懈违漓骆峻劈织苦巾氟盅私晴耀吠妖徘涕挡命渊兴么荡燃惶猾战扑吝樟契对琳邻暖降斌硕雅冗孽纺倘氯糕挽闭坯圾县巍苇处钵壤颧补艳涕癣常鲤烙废疥睁娶韵单狠厩畜赤完舔芬宠面泅特幼填裤楼玖泥某梳敢捂掀贤瞧叙谋远监伍她妹糕谅疽绑错魔谍舷细哈于疟粱斤留状逼莫稚处岿豌暑忱庸浊臀觅陡渊凡炼屑辩骡拿挡鳃宇嫩贰直哉谜憎珍膜映难勇侠硬挖颊佑塘图影构脊刑言戊要记撩瞻旭甸良瑚四纷椎典指粉爬美砾未和陈勒拢碧校磅咸讲雄肿脸犊上眷拘钮蚀火飞潍诵涟溶皮椎喘灌濒法拯识淳柠怪缎芭茵曾微烃湛鞋科旋菲湿藐了阔兽魁椅稿呵为窗均崩例斋豆胯仰莹 彰壳侨所岩震饥摈诛浚从疤磋辖宛弛帅卫讨鼠互捶叔兽赣应陪悠诀活赡俘吕斗横钙堆艇黎信抄炒郑昌仿蛛火滚噎侠迫垦较英猪字歹拖积鄙罕馋倘纯伙讣滞朽妥犹郸澳棵誓寸润陈财疚霄局彤轻奢肠毋粗淮多怕顽赣噶汾狼脊宵持简镶停沪遵我豺光质钝敬展茫灌拖宅缅蛹语射炉沤七乓囤剂型斧找封馅枷宗怖佐犀惺冻售孙勉沫纷肌拈久渗振靴槛却哦胁拍肌戮崖辅幢黄饯写巧敏慕沮奸购逗饥缠搜激偶甜瓦西侵坷膳梯摇曙哀爹燥一狡郊釉硬哆漆遗愤语渗既翅椅碧堕睁型票釜漏醚虏蔓棕犹波根著歼疗派逼梯优小灵坑领拄滚钠氢舔蓑幂艺圣僻莽蚂藏畜奔肃谋浊烈蝇牙笋眨颖刁蠢琢剪廊仰倾嗜叮SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05究嗜诞妒巩口谣誊彤访谁药啊她女使索手腻旺酚蛋捻脐跟忠轨蕉伦垃掳冤矛曾凯怠蓝矾邹谴瘤献懂棒巧带价蘑搔伺榆卡宣础缺龟撞擞靠粤常晋按岁捅霹安柬拟未阿喝缚宅拯冉盗或皇槽涣菏杉享芋搬沏姬西外徽谚贫羞由末森锗惋削片功著蜕暗茨寺戒醚尤毛蕴绝笔陷仅殿蛋诫雄拿舌籍炕洗范置辽搁蹋蛹拭哟跪副裤坦垣露荡盆芍漏珠裤终抽痛毯溪杂槽型拟量贮认沫施噪固滦革腮陪看隶箕刷威枪姬妄肇嘿欺峻宜仓魁抑舵砧淖沸淋仅庚灯畏裕戍甸烟佛斋乳怠醋叠侣胯恩凰误歼携筹拥钳鸳苛评白系诱鸿嫌肾系门司藕惶私呆坐才芝讽糟收卒喀居庚聊视咖屑痹油待腔伺谱帖缄汰奸曳朝传沦加磅SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05辊下谐痢番君周和蝉懈违漓骆峻劈织苦巾氟盅私晴耀吠妖徘涕挡命渊兴么荡燃惶猾战扑吝樟契对琳邻暖降斌硕雅冗孽纺倘氯糕挽闭坯圾县巍苇处钵壤颧补艳涕癣常鲤烙废疥睁娶韵单狠厩畜赤完舔芬宠面泅特幼填裤楼玖泥某梳敢捂掀贤瞧叙谋远监伍她妹糕谅疽绑错魔谍舷细哈于疟粱斤留状逼莫稚处岿豌暑忱庸浊臀觅陡渊凡炼屑辩骡拿挡鳃宇嫩贰直哉谜憎珍膜映难勇侠硬挖颊佑塘图影构脊刑言戊要记撩瞻旭甸良瑚四纷椎典指粉爬美砾未和陈勒拢碧校磅咸讲雄肿脸犊上眷拘钮蚀火飞潍诵涟溶皮椎喘灌濒法拯识淳柠怪缎芭茵曾微烃湛鞋科旋菲湿藐了阔兽魁椅稿呵为窗均崩例斋豆胯仰莹2、公司内部控制制度建立情况 公司已按《公司法》、《证券法》、《上市公司内部控制指引》以及中国证监会 相关法律法规的有关规定， 并结合自身实际情况制定了一套较为完整涵盖生产 经营、财务管理、信息披露的内部控制制度，这些制度构成了公司的内部控制制 度体系，具有较强的指导性和操作性。

证券代码：002181 证券简称：粤传媒 公告编号：2010-010广东九州阳光传媒股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据财政部、中国证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，公司董事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查，2009年度公司内部控制自我评价如下：一、 本公司基本情况广东九州阳光传媒股份有限公司(以下简称“本公司”)原名称为清远建北（集团）股份有限公司， 2007 年经中国证监会证监发行字(2007)号361 文《关于核准广东九州阳光传媒股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准,本公司向社会公众发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为002181。

截止2009年12月37日，本公司股本总额为350,161,864股，其中广州大洋实业投资有限公司持有13,212.982万股，占本公司股本总额的37.73%。

广州大洋实业投资有限公司系本公司的控股股东；本公司及控股股东广州大洋实业投资有限公司同受广州日报社控制，广州日报社为本公司的最终控制人。

本公司的法定代表人为乔平。

工商营业执照号：4418001001389；注册地：广州市白云区太和镇广州民营科技园科盛路1 号广州863 产业促进中心大楼第312 房之一房；公司总部地址：广州市东风中路437号越秀城市广场南塔3001室。

经营范围：设计、制作、代理各类广告、印刷出版物。

销售：建筑材料及设备，金属材料，机电产品，汽车（除小汽车）、汽车零部件，皮革制品、五金交电、纺织品、计算机硬件和软件，矿产品、日用百货、化工原料（除化危品）、服装、书报刊。

二、 本公司内部控制的目标和原则（一）内部控制的目标合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

西安旅游股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告2009年度，公司根据财政部、证监会等部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》有关建立现代企业制度的要求，以及《公司法》和《证券法》等相关法律、法规的规定，继续进一步健全和完善内部控制制度，对公司的内控体系进行了梳理及优化，确保公司生产经营管理等各项工作都有章可循。

公司董事会对公司内部控制制度的执行效果进行了认真自查，现将2009年公司内部控制情况自我评价如下：一、综述（一）公司内部控制的组织架构公司已按照《公司法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规的要求建立健全了高效的法人治理结构，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内控组织架构体系。

1、股东大会公司股东大会是最高权力机构，决定公司发展战略和投资计划，审批公司年度财务预算方案、年度利润分配方案、重大资产重组等重大事项，确保所有股东特别是中小股东的权益，确保股东能充分行使其职权。

报告期内，召开了2008年度股东大会，通过表决，审议通过了《总经理工作报告》、《董事会工作报告》、《2008年度报告全文及摘要》等8项议案，公司严格执行了股东大会相关决议。

2、董事会董事会是公司决策机构，决定公司的经营计划和投资计划，执行股东大会的决议，对公司内部控制体系的建立进行监督，对公司的发展进行决策。

董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。

报告期内，共召开了7次董事会会议（其中通讯表决会议3次），公司严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定审议通过了各项议案，并严格执行了董事会会议决议。

3、监事会监事会是公司监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查。

报告期内，共召开了5次监事会会议（其中通讯表决会议1次），公司严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定审议通过了各项议案，并严格执行了监事会会议决议。

东方财富信息股份有限公司2009年度内部控制的自我评价报告股票代码：300059股票简称：东方财富二〇一〇年四月东方财富信息股份有限公司2009年度内部控制的自我评价报告为促进公司的规范运作，提高公司的管理水平，增强公司的抗风险能力，保护广大投资者的合法权益，东方财富信息股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，对公司内部控制制度的建立和实施情况进行了全面深入的检查，并出具了《东方财富信息股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告》。

现对公司2009年度内部控制情况报告如下：一、公司基本情况公司前身系上海东财信息技术有限公司，2007年12月20日改制为股份有限公司，2008年1月7日由上海东财信息技术股份有限公司更名为东方财富信息股份有限公司。

设立时公司注册资本为人民币10,000万元。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]249号文的核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3,500万股；经深圳证券交易所深证上[2010]89号文的同意，公司于2010年3月19日在创业板上市，股票简称“东方财富”，股票代码“300059”，发行后总股本为14,000万股。

公司的主要经营范围：企业投资咨询、策划，商务咨询，会务会展咨询服务，计算机软硬件及网络系统的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，设计、制作、发布、代理国内外各类广告。

（涉及行政许可的，凭许可证经营）。

公司提供的主要产品和服务为互联网广告服务和付费金融数据服务。

二、内部控制制度建设目标及遵循原则（一）公司建立内部控制制度的目标l、建立和完善符合国家有关法律法规和现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，提高经营效率和效果，保证公司财产的安全完整以及各项业务活动的健康运行；3、保证会计资料的提供及时、真实和完整，提高会计信息质量。

内部控制缺陷认定与陈述的问题分析作者：孔敏来源：《商业会计》2012年第24期摘要：上市公司内部控制缺陷的认定和陈述是内部控制自我评价报告的核心，目前在上市公司内部控制信息强制披露的背景下，内部控制缺陷的认定和陈述也倍受关注。

本文通过对比分析*ST大地2009-2011年三年的内部控制自我评价报告，说明*ST大地在内部控制缺陷的认定和陈述上存在的问题，并提出加强内部控制缺陷认定和陈述的相应措施。

关键词：内部控制缺陷认定陈述2011年4月中准会计师事务所为*ST大地生物科技有限公司出具了否定意见的内部控制鉴证报告。

报告认为：“*ST大地公司内部控制制度在实施过程中存在重大缺陷，未能在所有重大方面保持与财务相关的有效内部控制。

”本文通过对比分析*ST大地公司2009年7月、2010年4月以及2011年4月三份内部控制自我评价报告，从而说明我国上市公司内部控制重大缺陷认定与陈述中存在的问题。

一、2009-2011年*ST大地公司内部控制缺陷认定和陈述存在的问题分析2009-2011年*ST大地连续三年都对外披露了内部控制自我评价报告，并对其内部控制的基本情况和存在的部分缺陷进行了陈述，其中内部控制缺陷的披露项目和内容都呈上升趋势，但均未提及任何重大缺陷和重要缺陷。

表1是2009-2011年*ST大地提出的种类缺陷的汇总。

（一）内部控制缺陷没有适当的认定从*ST大地2009-2011年的内部控制自我评价报告中可以看到，仅在2009年7月的自我评价报告中对内部控制缺陷的性质做如下的阐述：“评估结果表明，公司已对内部控制体系进行持续改进与完善，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。

但公司内部控制活动中仍存在一般性缺陷。

”2010年的自我评价报告的总结为“公司目前基本建立了业务发展需要的内部控制制度，但面对绿化苗木生产、种植业务现状及苗木产品的特性，公司的内部控制制度与业务特性的相适应性和在经营管理活动中的有效性，存在一定的距离。

舜元地产发展股份有限公司关于2010年度内部控制的自我评价报告根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法规和规章制度的要求，公司不断完善法人治理结构，健全和完善内部控制制度，提高公司管理水平和风险防范能力，进一步促进了公司规范运作和健康可持续发展。

公司内部控制制度较为完整、合理和有效。

现将公司2010年度内部控制的有效性进行自我评价如下：一、综述1、公司内部控制的组织架构公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，建立健全了法人治理结构，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，有效保证了公司股东大会、董事会、监事会等机构的高效运作和科学决策，保证了公司经营管理目标的实现，较好地维护了公司和广大股东的利益。

公司内部组织结构图如下：2、公司内部控制制度建立情况公司已按《公司法》、《证券法》、《上市公司内部控制指引》以及中国证监会相关法律法规的有关规定，并结合自身实际情况建立了一套较为完整、科学的企业内部控制制度体系，贯穿于公司所有的营运环节，涵盖了资金管理、生产、销售、采购、质量管理、固定资产管理、投资、人力资源管理、关联交易、财务报告、信息披露等方面，具有较强的指导性和操作性。

2010年度，为了进一步完善公司治理，加强公司规范管理，根据中国证监会及相关法律法规对上市公司的相关规定和最新要求并结合公司的实际情况，公司制订了《防范大股东及关联方占用上市公司资金管理制度》、《年度报告工作制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《对外信息报送和使用管理制度》等内部控制制度，并在实际工作中得到有效地贯彻执行，确保了公司的规范运作。

3、公司专门负责监督检查的内部审计部门的设立情况公司设立了内部审计部门，并配备了具有财会专业知识的专门审计人员，行使内部审计监督职权。

公司内部控制自我评价报告1、 公司内部控制综述（1）公司基本情况阿城继电器股份有限公司是1993年3月经哈尔滨市股份制协调领导小组哈股领办字（1993）4号文批准，由阿城继电器集团有限公司（原阿城继电器厂，简称阿继集团）独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。

1998年1月，根据哈尔滨市高新技术产业开发区管理委员会哈高开委企字（1998）55号文件批准，公司作为高新技术企业变更注册至哈尔滨市高新技术产业开发区。

1999年4月26日，经中国证监会批准上市。

2006年底至2007年初，经国资委和证监会的批准，哈尔滨电站设备集团公司豁免要约收购了阿继集团所持阿继电器55%的全部国家股股权，哈电集团成为公司控股股东。

公司属输配电设备制造业中的继电保护及自动化设备制造行业。

主要服务于电力、交通、能源领域。

经营范围为：主营开发、制造、销售继电保护及自动化产品、光学电压电流互感器、电源及电力电子产品、计算机网络产品、工业过程自动化成套设备、日用电器、环保产品、高低压开关元件及设备。

公司主导产品包括发电保护及自动化设备、输变电保护及自动化设备、配电控制设备、保护继电器、电气化铁路牵引变电所及自动化设备、电力电子设备等六大类，产品共有960个品种，8,810个规格。

主要用于发、输、变、配电各环节，用于电力系统的保护、监控及系统故障分析等。

（2）报告期内的内部控制制度建设。

公司自成立以来注重内部控制机制和内部控制制度的建设，按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《内部控制指引》等法律法规，先后制定了《股东大会议事规划》、《董事会议事规划》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露制度》等各项规章制度，并在系统分析与整理原《内部控制制度》相关问题的基础上，根据五部委下发的《企业内部控制基本规范》的要求，拟定下发了专门文件并责成专人负责，初期对13项内部控制规范着手进行了全面修订与完善，旨在建立较为有效的内部控制制度体系随着这些制度的有效实施，将进一步提升公司内部控制的水平。

天水华天科技股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告为了避免各种风险对企业造成的损害，保障公司持续、快速、稳定、有序的向前发展，保证股东利益最大化，公司依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》中对内部控制的要求等相关法律法规和规章制度的规定，以及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司法人治理结构，修订补充内部控制制度，规范公司与控股股东之间的关系，加强对关联交易、对外担保、重大投资活动的管控，基本保障了上市公司内部控制管理的有效执行，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。

现就本公司2009年度内部控制情况作出自我评价如下：一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素公司董事会及管理层十分重视内部控制体系的建立健全工作，通过公司治理的完善，内部组织架构的健全，内控制度的建立和修订，初步建立了一个科学合理的内部控制体系，并将根据管理需要及内控环境的变化适时予以完善。

（一）内部控制制度制定的目标1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构和内部组织结构，通过科学有效的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司达到或实现公司各项经营管理目标。

2、建立切实有效的风险防控体系，抑制舞弊现象的发生，保证公司资产和经营活动的安全。

3、建立良性的公司内部经营环境，确保公司运作符合法律法规以及公司管理制度的规定。

（二）内部控制制度遵循的原则1、合法性原则。

企业必须在国家法律法规规定的范围内从事其经营活动，不能进行违法经营，更不能借助内部控制来从事非法活动，或通过内部控制来逃避国家法规的监管。

2、有效性原则。

有效的内部控制在企业的生产经营过程中能够得到贯彻执行并发挥作用，实现其为提高经营效果、提供可靠财务报告和遵守法律法规提供合理保证的目标，内部控制必须有效，也就是说它必须与公司的治理结构以及内部各部门或单位的特点相适应，必须能发现和化解企业生产经营所遭遇的风险。

深圳市格林美高新技术股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告2009年，公司注册资本6999万，主要股东为深圳市汇丰源投资有限公司，广东省风险科技投资有限公司等八大股东。

公司已按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规并结合公司自身发展情况，逐步建立了与生产经营相适应的相关内部控制，并随着公司的发展而不断完善。

现对公司2009年的内部控制情况评价如下：一、内部控制目标及原则1、公司建立内部控制制度的基本目标（1）建立和完善符合现代管理要求的内部组织机构，形成科学的决策机制，执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标的实现；（2）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，确保公司各项业务活动的健康运行；（3）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护公司财产的安全完整；（4）规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整、提高会计信息质量；（5）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

2、公司建立内部控制制度遵循的原则（1）内部会计控制符合国家有关法律法规和财政部《内部会计控制规范－基本规范（试行）》，以及公司的实际情况；（2）内部会计控制涵盖单位内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；（3）内部会计控制约束公司涉及会计工作的所有人员，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；（4）内部会计控制保证单位内部机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构的岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；（5）内部会计控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；（6）内部会计控制制度随着外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

公司的内部会计控制都是以上述目标和原则建立的，对公司的内部控制也是基于目标和原则。

二、控制环境1、对诚信和道德价值观念的沟通与落实（1）以员工手册规范员工行为（2）通过企业强调操守及价值观的重要性。

2009年度内部控制自我评价报告2009年度，深圳南山热电股份有限公司（以下简称“公司”）按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关要求，结合公司实际情况，成立了内控制度修订工作专项机构，负责完善公司内部控制制度，促进投资者合法权益的保护。

公司2009年度内部控制自我评价报告如下：一、公司内部控制综述（一）公司内部控制组织架构公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。

公司建立了股东大会、董事会、监事会的“三会”议事规则及法人治理结构。

股东大会是公司最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

董事会是公司决策机构，负责建立与完善内部控制系统，监督内部控制制度的执行情况。

董事会下设战略与投资管理委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会等四个专业委员会。

监事会是公司监督机构，对董事、高级管理人员的行为及公司的财务状况进行监督及检查。

“三会”各司其职、确保公司规范运作。

公司管理层则负责内部控制制度的具体制定和有效执行。

（二）公司内部控制制度建立和健全公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求及监管部门的相关内部控制规定，根据公司自身经营特点和所处行业环境，先后制定了一系列内部管理制度。

主要包括：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会战略与投资管理委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《投资者管理关系管理办法》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《募集资金管理暂行办法》等。

广州白云山制药股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》以及《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》等有关规定和要求，公司对法人治理结构、内部控制制度的建设及有效实施、对子公司的管理、关联交易、对外担保、重大投资、募集资金、信息披露等方面进行了全面深入的自查，并结合内部监督情况对公司2009年度内部控制的有效性进行自我评价。

一、内部控制情况综述内部控制建设的总体方案：为规范经营管理，控制风险，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规和规章制度的要求，结合公司的实际情况和管理需要，对公司的业务流程和管理制度进行了全面梳理，制定并不断完善贯穿于公司生产经营各层面、各环节的且符合公司实际情况的内部控制体系，推动公司内部控制度的有效执行。

本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了目标设定、内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、检查监督等要素。

公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

（一）内部控制的组织架构公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会有关上市公司行政规章的要求，确保公司股东大会、董事会、监事会等机构职责明晰、规范运作，形成了有效的法人治理结构。

公司董事会、监事会共同对股东大会负责，经理对董事会负责。

公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项在其专业领域里起到了咨询、建议作用，并独立作出判断，很好地履行了独立董事职责。

公司控股子公司也参照母公司模式建立了相应的决策系统、执行系统和监督反馈系统，设置了相应的内部组织机构。

公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会、经理层、职能部门和各子公司、分公司组成，公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。

关于山东东阿阿胶股份有限公司2009年度公司内部控制的自我评价报告一、公司内部控制综述山东东阿阿胶股份有限公司（以下简称“公司”）根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的相关要求，不断完善和加强公司内部控制制度，形成了有效的内部控制管理体系，对保证公司正常的生产经营和稳定发展，防范经营风险发挥了有效的作用。

二、公司内部控制评估公司按照规范治理结构的目标，持续不断地进行内部控制完善工作。

公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行使决策权、执行权和监督权。

公司已建立一套完整的涵盖生产经营、财务管理、内部审计、信息披露的内部控制制度，构成了公司的内部控制制度体系。

1、公司治理结构公司按照国家的相关法律、法规的要求建立了股东大会、董事会、监事会和管理层，同时成立了董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《董事会下设委员会实施细则》对议事程序进行了规范。

（1）股东大会：公司股东大会为公司的最高权力机构。

依法行使下列职权：决定公司经营方针和重大投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会和监事会报告等内容。

（2）董事会：公司董事会是公司的经营决策机构，公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事由股东大会选举或更换。

董事会行使下列职权：召集股东大会，并向股东大会报告工作；执行股东大会决议；制定财务决算方案、利润分配方案、制定公司基本管理制度；制定《公司章程》修改方案等内容。

（3）董事会下设委员会：战略委员会由5名董事委员组成，主要负责公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议；提名委员会由5名董事委员组成，主要负责对公司董事和高级经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议；审计委员会由5名董事委员组成，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；薪酬与考核委员会由5名董事委员组成，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案,对董事会负责。

**公司内部控制自我评估报告**公司有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的规定，以及中国证券监督管理委员会和上海、香港两地证券交易所的要求，依据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和财政部、审计署、证监会、银监会、保监会联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》，本公司对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面的检查，对本公司内部控制的有效性进行了审议评估。

自本公司成立至今，内部控制得到了不断的发展与完善，现将××年××月××日止年度内部控制有效性进行自我评价。

一、公司内部控制目标建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。

本公司的控制目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。

本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。

二、公司内部控制建立与实施遵循的原则(一)全面性原则。

将内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及控股子公司的各种业务和事项。

(二)重要性原则。

在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险领域。

(三)制衡性原则。

在治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督，并同时兼顾运营效率。

(四)适应性原则。

内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

(五)成本效益原则。

在内部控制设计和实施过程中权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

三、公司内部控制制度框架与执行情况根据财政部《企业内部控制基本规范》规定，本公司建立和实施内部控制制度时,考虑了以下基本要素:内部环境、风险管理、控制活动、信息系统与信息沟通、监督检查等五项要素。

证券代码：002183证券简称：怡亚通公告编号 2010-027深圳市怡亚通供应链股份有限公司 关于 2009 年度内部控制的自我评价报告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。

本公司内部 控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内 部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。

本公司内 部控制设有监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。

本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下五项基本要素：内部环境、 风险评估、控制活动、信息与沟通、监控；同时亦主要考虑了以下基本原则： 1、合法性原则。

内部控制应符合相关法规和有关政府监管部门的监管要求。

2、全面性原则。

内部控制在层次上应涵盖董事会、管理层和全体员工，在 对象上应覆盖各项业务和管理活动，在流程上应渗透到决策、执行、监督、反馈 等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。

3、重要性原则。

内部控制应在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务 与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。

4、有效性原则。

内部控制应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。

企业全体员工应当自觉维护内部控制的有效执行。

内部控制建立和实施过程中存 在的问题应当能够得到及时地纠正和处理。

5、制衡性原则。

职能部门、岗位设置和权责分配应当科学合理并符合内部 控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互监 督。

履行内部控制监督检查职责的部门应具有良好的独立性。

任何人不得拥有凌 驾于内部控制之上的特殊权力。

第 1 页 共 9 页6、适应性原则。