一、银行再造1.含义：银行再造是国际商业银行在信息化浪潮下寻求银行管理新模式的实践。
它要求银行扬弃过去那种按职能进行分工，然后组合经营的管理方式，借助现代信息技术，重新设计银行的管理模式和业务流程，为银行实现科学的“减肥”，使银行集中核心力量，获得可持续竞争的优势。
其本意是要依靠信息技术改变人的传统观念和传统的工作方式，使人们在观念和价值取向上产生相应的变化，从而带来组织结构、权力分配、员工技能及管理制度的深刻变化，重塑银行文化，将银行经营管理带入一个新的境界。
简而言之，银行再造的内涵就是实行业务流程变革。
2.策略：（1）根据客户价值定价.根据客户对银行产品的满意度和客户得到银行产品或服务后所能获得的效益来定价（2）业务外包.为了有效运用自身核心能力，关注于战略环节,各大商业银行不同程度地把部分原来一直由自己经营的业务外包给其他机构来处理，这不仅使银行获得了技术上的比较优势节约了成本也使银行能集中精力提高管理水平(3).实行客户与银行单点接触策略.这要求银行能在一个地方为客户提供全面服务，即所谓的“一站式服务”，而不需要客户为了一笔业务在不同部门之间奔波。
(4).建立中心－辐射式组织结构.该结构要求银行处理好集权与分权的关系。
二、并购1.含义：银行是指在市场竞争机制的作用下，银行为获取被并购方的经营控制权，有偿购买被并购方的部分或全部产权，以实现资产经营一体化。
银行间的并购一般有两种形式：合并和收购。
2.银行并购的原因（1）追求企业发展。
便于满足和实现《巴塞尔协议》的资本规定；减少破坏性，避免过度竞争造成的两败俱伤，保证银行利润持续稳定。
（2）追求协同效应。
包括经营协同效应产生规模经济，实现优势互补，增强综合实力；财务协同效应可合理避税、产生预期效应。
（3）管理层利益驱动。
追求银行规模的增加；分散风险，使亏损和破产的财务费用最小化；避免被收购3.影响（1）银行并购促进资源的重新配置和整合（2）促进产业集中，使国际银行业逐步走向垄断（3）引发裁员影响就业形势（4）促进金融监管改革，加大监管难度4.并购后银行增加的现金流入的协同效应表现（1）并购带来更多的金融产品，提高了银行的收益水平以及现金净流入（2）并购改善了产品的推销和销售（3）并购可将银行带入有吸引力的新市场（4）并购改善了经营管理水平（5）并购降低了银行的经营成本5.支付方式选择原则有现金和股票两种方式（1）有利于收购方资本结构的优化（2）目标股东的要求（3）遵守国家和地方政府的法律法规（4）税收上的优惠（5）收购方股东的要求（6）证券市场的消化能力6.银行并购的管理（1）建立并购小组（2）物色并购目标（3）并购对象的估价和出价管理（4）选择并购支付方式（5）银行内部的人事调整（6）广泛与股东进行沟通（7）争取客户信任和扩大客户基础。
三．短期借款1.特征❝对时间和金额上的流动性需要十分明确❝对流动性的需要相对集中❝面临较高的利率风险❝主要用于短期头寸不足的需要2.意义❝为商业银行提供了绝大多数非存款资金来源❝是满足银行周转金需要的重要手段❝提高了商业银行的资金管理效率❝既扩大了银行的经营规模，又加强了外部的联系和往来3..主要渠道（1）同业借款。
也称同业拆借，指金融机构之间的短期资金融通。
主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。
（2）向中央银行借款。
主要用于调剂头寸、补充储备不足和资产的应急调整主要形式：再贷款、再贴现。
再贷款指央行向商业银行的信用放款，也称直接借款。
再贴现指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现票据向中央银行再次申请贴现，也称间接借款（3）转贴现。
指中央银行以外的投资人从二级市场上购进票据的行为。
商业银行通过转贴现在二级市场卖出未到期的贴现票据以融通到所需要的资金，而二级市场的投资人在票据到期前可进一步转手买卖，继续转贴现。
(4)回购协议。
指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。
（5）欧洲货币市场借款。
它是一个完全自由开放的富有竞争力的市场。
不受任何国家的政府管制和纳税限制。
借款条件灵活，借款不限制用途；存款利率相对较高，放款利率相对较低，存放款利差较小；资金调度灵活、手续简便，业务方式主要是凭信用，短期借款一般只需签协议，无需担保品，通过电话和电传就可以完成；借款利率由交易双方依据伦敦同业拆借利率具体商定。
(7)大面额存单。
是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式4.经营策略（1）时机选择。
银行应根据自身在一定时期的资产结构及其变动趋势，来确定是否利用和在多大程度上利用短期借款；根据一定时期金融市场的状况来选择借款时机；视央行货币政策的变化控制短期借款的程度。
（2）规模控制。
必须全面权衡流动性、安全性和盈利性之间的利弊得失，测算出一个适度的短期借款规模。
（3）结构确定。
从资金来源的成本结构看，一般应尽可能地多利用一些低息借款，少利用高息借款以降低负债成本；从国内外资金市场的借款成本看，如果从国际金融市场的借款较国内便宜，可适当提高其比重，反之则反；从央行的货币政策看，如央行提高再贷款和再贴现率，应减少向央行借款的比重；反之则反。
5.管理重点1．主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。
2．尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。
3．通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。
4．正确统计借款到期的时机和余额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。
四、长期借款商业银行的长期借款一般采用金融债券的形式1.与吸收存款相比，发行金融债券的特点：（1）筹资目的。
吸收存款：全面扩大银行资金来源的总量；发行债券：增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。
（2）筹资的机制。
吸收存款：经常性的、无限额的；发行债券：集中性的、有限额的。
（3）筹集效率。
金融债券的利率一般高于同期存款的利率，筹资效率高于存款。
（4）吸收资金的稳定性。
存款：期限具有弹性，资金稳定程度相对低一些；债券：有明确的偿还期，一般不能提前还本付息，资金稳定程度高。
（5）资金的流动性。
存款：不能转让；债券：一般不记名，有广泛的二级市场可以流通转让，流动性强。
2.发行金融债券的意义：（1）突破了银行原有存贷关系的束缚。
(2)债券的高利率和流动性相结合，对客户有较强的吸引力，有利于提高银行筹资的速度和数量。
所筹集的资金不用缴纳法定准备金，提高银行资金的利用率。
(3)银行能根据资金运用的项目需要，有针对性地筹集长期资金，使资金来源和资金运用在期限上保持对称，成为商业银行推行资产负债管理的重要工具。
3.金融债券的局限性：(1) 受到管理当局的严格限制，银行筹资的自主性不强。
(2) 筹资成本较高，受银行成本负担能力的约束。
(3)流动性受市场发达程度的制约。
4.金融债券的主要种类一般性金融债券指商业银行为筹集用于长期贷款、投资等业务资金而发行的债券。
（1）.担保债券和信用债券担保债券：包括由第三方担保的债券和以发行者本身的财产作抵押的抵押担保债券。
信用债券：也称无担保债券，是完全由发行者本身信用为保证发行的债券。
（2）.固定利率债券和浮动利率债券固定利率债券：在债券期限内利率固定不变，持券人到期收回本金，定期取得固定利息的一种债券。
浮动利率债券：在债券期限内，根据事先约定的时间间隔，按某种选定的市场利率进行利率调整的债券。
（3）.普通金融债券、累进金融债券和贴现金融债券普通金融债券：是定期存单式的到期一次还本付息的债券。
累进金融债券：是浮动期限式的、利率和期限挂钩的债券。
利率实行累进制，期限越长利率越高。
贴现金融债券：也称贴水债券，指银行在一定的时间和期限内按一定的贴现率以低于债券面额的价格折价发行的债券。
（4）.一次性还本付息金融债券和付息金融债券一次性还本付息金融债券：期限在5年以内、利率固定、到期一次支付本息。
付息金融债券：在债券期限内每隔一定时间（半年或一年）支付一次利息。
又称剪息票债券资本性金融债券是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间。
（1）次级债。
指固定期限不低于5年（包括5年），除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务(2).混合债（混合资本债券）。
针对巴塞尔协议对于混合（债务、股权）资本工具的要求而设计的一种债券形式，所募资金可计入银行附属资本（3）可转债。
指一定条件下可以被转换成公司股票的债券。
（4）可分离债。
即分离交易的可转换公司债券，指上市公司公开发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券。
公司债券和认股权分别上市交易。
五．银行贷款1.含义：商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。
这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。
2.分类按贷款的期限分类1.活期贷款－在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回的贷款。
2.定期贷款－具有固定偿还期限的贷款。
分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
3.透支－活期存款户按照合同向银行透支的款项，实质上是银行的一种贷款。
按贷款的保障条件分类1.信用贷款－指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。
2.担保贷款－指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。
分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款。
3.票据贴现－是贷款的一种特殊方式。
银行应客户的要求，以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。
按贷款的用途分类1.按照贷款对象的部门，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款。
2.按照贷款的具体用途，分为流动资金贷款和固定资产贷款。
按贷款的偿还方式分类1.一次性偿还－指借款人在贷款到期日一次性还清贷款本金的贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。
2.分期偿还－指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。
按贷款的质量（或风险程度）分类1.正常贷款－指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。
2.关注贷款－指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。
3.次级贷款－指借款人依靠正常的经营收入已经无法偿还贷款本息，不得不通过重新融资或其他办法来归还贷款。
4.可疑贷款－指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要形成一部分损失。
