《商业银行经营学》期末考试考点

商业银行经营学期末考试题库
1.商业银行的具体经营范围主要包括哪些业务？
2.商业银行的风险管理包括哪几个方面？
3.商业银行的信贷风险管理具体包括哪些内容？
4.商业银行的资产负债管理主要是指什么？
5.商业银行的财务管理主要包括哪几个方面？
6.商业银行的货币政策传导机制主要包括哪几个环节？
7.商业银行的风险管理包括哪几个部分？
8.商业银行的营销活动应包括哪些内容？
9.商业银行的区域经济发展能力主要体现在哪几个方面？
10.商业银行应如何在竞争中保护自身的品牌形象？。

商业银行经营学期末复习知识点第一章概念：1、商业银行：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2、分行制：在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可从事银行业务的商业银行，下属所有分行由总行领导指挥。

3、持股公司制：又叫集团银行制。

由一个集团成立股权公司，在由该公司收购或控制（25%以上的投票权）若干独立的银行。

银行的业务和经营决策由股权公司控制。

4、金融控股公司：持股公司的一种。

是由一家大银行直接组织一个持股公司，控制若干较小的银行。

5、流动性：指金融资产在短时间内在价值不折损的情况下变现的能力。

包括资产变现的成本和速度两个方面。

小题：1、商业银行的功能：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济2、商业银行在国民经济中的地位：媒介、中介34.商业银行的经营原则一般：安全性、流动性、盈利性我国：安全性、流动性、效益性三性之间的关系：安全性与流动性成正比；安全性、流动性与盈利性成反比。

∴银行经营的总目标：在追求安全性、流动性的基础上，争取最大的利润。

5.银行的起源：铸币兑换—货币经营—银行性质：特殊企业6.我国商业银行的大体状态：分为专业银行、商业银行和中央银行。

体系有五大国有银行，12家股份制商业银行，地区性商业银行（包括城市商业银行、农村商业银行、农村合作信用社）和其它银行。

简答题：1、 建立商业银行制度的基本原则（1） 有利于银行竞争 竞争是市场经济和商品经济的基本原则，这一原则在于提高银行的效率。

（2） 有利于保护银行体系的安全 这一原则在于保持银行业的稳定。

商业银行的业务具有广泛的社会性，一家银行的倒闭可能会引起连锁反应，甚至引发金融危机，所以要保持银行稳定。

（3） 是银行保持适当规模 这一原则在于保持银行的规模经济。

每一个企业都具有最合理的规模，以达到成本最低，利润最优，银行必然也受到规模经济的制约。

《商业银行经营学》期末复习重点第一章商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

第一家股份制银行，英格兰银行3，商业银行的模式(1)英国式融通短期资金模式，分业经营，以短期商业性贷款为主。

申请登记、招募股份、验资营业7、商业银行的组织结构体系：（1）决策系统：股东大会、董事会及其以下各种委员会。

（2）执行系统：总经理、副总经理及各业务职能部门。

（3）监督系统：监事会（4）管理系统：经营管理、资金财务管理、资产管理、个人金融管理、国际业务管理8.商业银行体系及主要类型：（1）按资本所有权划分：国有控股的商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制银行（福建兴业银行）（2）按业务覆盖地域划分：区域性、全国性、国际性银行（3）按能否从事证券业务和其他业务划分：德国式全能银行（能从事证券保险股票）英国式全能银行（能从事证券，不能从事保险股票）美国式职能银行（只从事银行业务。

我国）（）按组织形式划分：（1）安全性：要求：合理安排资产规模和结构，注重资产质量提高自有资本在全部负债中的比重。

必须遵纪守法，合规经营。

（2）流动性（3）营利性宗旨：围绕流动性加强经营管理，增强资金实力，提高服务质量。

提高流动性来解决安全性和营利性的矛盾。

经济扩张时侧重营利性，过度膨胀时侧重安全性。

（扩营过安）第二章资本盈余：溢价发行时的差额、银行资本的增值部分、捐款留存收益：指动用的银行累计税后利润，盈余公积和未分配利润。

取决于银行盈利性大小（正）、股息政策（反）、税率（反）、使用留存的程度（反）3.债务资本：资本票据和债券资本票据：7-15年债券4.其他来源：储备金二、5.银行资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。

（1）资本数量的充足性：稳健型银行家保持更多资本，反之（稳多风少）。

1.分行制银行：指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。

2.资本票据：是一种以固定利率计息的小面额后期偿付证券，该证券的期限为7——15不等。

它可以在金融市场上出售，也可向银行的客户推销。

3.回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。

4.欧洲债券：指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。

5.超额存款准备金：是商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款6.补尝余额：是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。

7.保证贷款：是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。

8.抵押率：又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。

9.关注贷款：指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。

10.活期贷款：指贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款。

11.商业银行：是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

12.储备金：是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。

13.大面额存单：是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹资资金的主要形式。

14.外国金融债券：指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债权。

15.可用头寸：指商业银行可以动用的全部可用资金，包括基本头寸和银行存放同业的存款。

16.贷款承诺费：指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没用使用的那部分资金收取的费用。

17.抵押贷款：是指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。

商业银行经营学考试重点什么是商业银行？它有哪些功能？商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济和风险管理。

信用中介：通过负债业务集中各种闲散资金，再通过资产业务，把它投到社会经济各部门的资金需求者。

支付中介：指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。

信用创造：商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，形成数倍于原始存款的派生存款。

金融服务：商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。

调节经济：指商业银行通过其信用中介活动，调节社会各部门的资金余缺，并配合国家政策，引导资金流向，调整产业结构和经济结构。

风险管理：银行通过承担信用风险和市场风险等，获取存贷款利差而形成利润来源。

商业银行经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？安全性目标；流动性目标；盈利性目标；如何贯彻这些原则：从第1章第五节自己凝练简述银行资本的各种不同组成部分及其作用。

股本：包括普通股和优先股。

商业银行发行的普通股和优先股是银行股东持有的主权证书。

银行股本资本是最基本、最稳定的银行资本。

盈余：包括资本盈余和留存盈余。

是银行资本的重要组成部分，对银行调节资本金、制定股息政策具有重要作用。

债务资本：包括资本票据和债券。

被列作银行补充资本，用来防止银行兑现危机，保证银行存款人的利益。

储备金：包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。

用于应付银行未来回购、赎回资本债务和防止意外损失。

为何充足的银行资本能降低银行经营风险？充足的银行资本是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。

商业银行经营学期末复习提纲文件编码（GHTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-8968）商业银行经营学期末复习提纲单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述 10分（10分）考点一：商业银行的职能：（五大职能）信用中介——最基本、最能反映经营活动支付中介——最早、最传统信用创造金融服务调节经济考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国）总分行制 (我国的交通银行，世界上大多数国家采用)银行控股公司（花旗公司，美国发展最快）1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。

优点:（1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。

（2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。

（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。

（4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。

缺陷：（1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。

（2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。

（3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。

总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。

优点：（1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。

（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。

（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。

缺点：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。

（2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。

单选：2*15=30分1.商业银行核心资本：即一级资本或产权资本，包括股本（普通股和优先股）和公开储备（资本盈余、留存收益、少数股东权益）2.商业银行的存贷比不得超过75%3.商业银行的易变性存款主要指活期存款4.长期贷款的展期期限最长不得超过3年5.关注类贷款计提比例为2%6.商业银行在外国金融市场上通过所在国的银行或其他金融机构发行的以该国货币为面值的债券被称为外国金融债券7.按照巴塞尔协议的要求，由OECD成员国的中央政府担保发行的贷款对应的表内资产风险权重为0%8.贷款企业可以将应收账款作为抵押品向银行申请贷款，我们通常将此类贷款称为客账抵押贷款9.商业银行资本性金融债券（次级债、混合债、可转债、可分离债）是商业银行为弥补资本金不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间，在巴塞尔协议中统称为附属资本或次级长期债务10.衡量企业流动资产中可以立即用于偿还流动负债能力的指标是速动比率（速动比率=流动资产/流动负债）11.股份制商业银行的最高权力机构是股东大会12.我国商业银行发放贷款时，最大10家客户的贷款占银行资本金的比例应控制在50%之内13.商业银行对企业的财务状况进行比率分析时，要求企业的现金比率通常保持在5%以上14.以存款波动程度为依据进行分类，商业银行的稳定存款包括定期存款、可转让存单及专项存款多选：2*10=20分1.商业银行头寸调度的渠道包括（课本：同业拆借、短期债券回购及商业票据交易、通过中央银行融资、商业银行系统内的资金调度、出售其他资产/ppt：同业拆借、短期债券回购及商业票据交易、通过中央银行融通资金、出售长期证券、出售贷款和固定资产）2.商业银行保留现金资产的作用（保持清偿力、保持流动性）3.属于我国商业银行中间业务的有（支付结算类中间业务、银行卡业务、代理类中间业务、咨询顾问类业务）4.按资本所有权不同，可将商业银行划分为（私人的、合股的、国家所有的）5.按还款保证的不同，可将担保贷款划分（保证贷款、质押贷款、抵押贷款）6.对开证行而言，备用信用证的优点体现在(业务的成本较低、可给银行带来较高的盈利)7.商业银行在对企业进行信用分析时，就资产项目中的存货应重点考察8.商业银行的一级准备包括（）9.信用中介是商业银行最基本的功能，发挥这一功能主要有以下作用（使闲散货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长，满足社会对长期资本的需要）10.商业银行负债的构成主要包括（存款、借入款项、其他负债）11.商业银行表外业务迅速发展的原因主要有（规避资本管制，增加盈利来源、适应金融环境的变化、转移和分散风险、适应客户对银行服务多样化的需要、银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务、科技进步推动了表外业务）12.商业银行处理不良贷款的常见措施有（贷款展期、借新还旧、追加新贷款、追加贷款担保、对借款人的经营活动作出限制性规定、银行参与企业的经营管理）13.在发放抵押贷款时，对于抵押物的选择必须遵循以下原则（合法性、易售性、稳定性、易测性）14.按照业务覆盖区域的不同，可将商业银行划分（地方性的、区域性的、全国性的、国际性的）15.以存款波动程度为依据进行分类，商业银行的准变性存款包括（定活两便存款、通知存款）名词解释：3*5=15分1.银行监管：是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和2.银行资本充足性：是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的3.基础头寸：是指商业银行的库存现金以及在中央银行的超额存款准备金的加总4.贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和5.流动性目标：是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要6.可用头寸：是指商业银行可以动用的全部可用资金，包括基础头寸和银行存放同业的存款7.银行贷款：是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为（是指商业银行对借款人提供的按约定的利率和期限还本付息的货币资金）简答：5*4=20分1.简述商业银行经营的“三性”目标。

商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中介（是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

）2、支付中介（指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动）、3、金融服务（是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，利用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务）4、信用创造（商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务，而衍生出更多存款，从而阔的社会货币供给量）5、调节经济（商业银行通过其信用中介活动，调解书会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策的指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现铁街经济结构，调节投资和消费比例关系引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用）简述商业银行在国民经济活动中的地位。

1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢（商业银行是从事工商企业、家庭个人和政府存、贷款业务的金融机构）2、商业银行的业务活动对社会的货币供给具有重要影响（一方面大量吸收活期存款，并提供和转账结算服务，另一方面利用存款、投资业务和支票转账决算服务引来派生存款，并通过各种派生存款的创造和消减影响社会货币供给，从业影响社会的货币供给）3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心（商业银行通过其日常业务活动，详细掌握各行业、部门、企业及家庭个人等全面而准确的信息为社会经济的发展积极的引导）4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础（政府制定的财政政策、货币政策和产业政策等宏观经济政策的实施和商业银行有着密切的关系）5、商业银行已成为社会资本运动的中心（商业银行和借贷资本运行、工商企业的资本运动及其他社会资本运动都有着密切的联系）简述存款创新的原则和存款商品的营销过程。

商业银行经营学期末复习提纲单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述10分（10分）考点一：商业银行的职能：（五大职能）信用中介——最基本、最能反映经营活动支付中介——最早、最传统信用创造金融服务调节经济考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国）总分行制（我国的交通银行，世界上大多数国家采用）银行控股公司（花旗公司，美国发展最快）1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。

优点:（1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。

（2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。

（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。

（4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。

缺陷：（1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。

（2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。

（3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。

总分行制的特点是: 法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。

优点：（1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。

（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。

（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。

缺点：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。

（2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。

银行控股公司制又叫做集团制银行，即由少数大企业或大财团设立控股公司，再由该公司收购或控制两家以上银行股票。

商业银行经营学名词解释1、商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2、商业银行的性质：具有一般的企业特征，但是不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。

和中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府的金融机构；和奇金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能够吸收火气存款。

3、商业银行的经营目标：保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大的盈利，简称为“三性”目标，即安全性、流动性和盈利性。

安全性目标：要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。

流动性目标：商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存即银行其他支付的需要。

流动性：资产的变现能力，一是资产变现的成本，二是变现的速度盈利性目标：要求商业银行的经验管理者在可能的情况下，尽可能追求利润最大化。

4、银行监管：政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管制、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。

5、银行负债的构成：主要由资本金、存款、借入款项所组成。

6、现金资产：银行持有的库存现金以及现金等同的可随时用于支付的银行资产7、资金头寸：商业银行能够运用的资金，包括时点头寸和时期头寸。

8、贷款政策：商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。

9、现代租赁：也称金融租赁或融资租赁，它以融资为目的而进行的一种租赁活动。

10、经营性租赁：又称作业性、服务性或操作性租赁，这是一种短期租赁，指的是出租人或承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，因此其租金要高于融资性租赁。

1.商业银行：以追求利润最大化为目标，通过各种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2.商行性质①具有一般的企业特征:独立核算、自负盈亏,获得最大利润是商行产生和经营的基本前提、内在动力②是特殊的企业：经营货币资金的金融企业③不同于其他金融机构：能提供更多更全面的金融服务、吸收活期存款。

1694年，世界上第一家股份制银行—英格兰银行—现代银行业产生的象征，世界上第一家央行。

3.商行组织结构体系：决策系统、执行系统、监督系统、管理系统。

4.商行体系类型（一）按资本所有权划分：国有控股商业银行（工中建农交）；企业集团所有的银行（招行光大华夏中信平安）；股份公司制的银行（上海浙商恒丰渤海深发展浦发民生招商兴业南京北京宁波华夏）（二）按业务覆盖地域：区域性、全国性、国际性银行（三）按组织形式：单元制银行（不设分支机构的商行）；分行制银行（在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事商业银行业务的商行）4：084、商行经营目标:如何理解商行三性,如何提高商行核心竞争力（一）安全性:要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，滴客户对银行保持坚定的信任。

①保持较高的资本充足率②合理安排资产规模和结构，注重资产质量③必须遵纪守法，合法经营（二）流动性，商行保持随时能以适当价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。

①保持适当的资产准备②保持资产的变现能力③提高银行的弹性负债能力④保证银行资产负债的比例协调。

（流动性最高的资产：库存现金、超额准备金存款、在其他银行的活期存款）[库存现金,超额准备金存款,国库券的持有,是为了保持流动性]（三）盈利性，是商行活动的最终目标，要求商行的经营管理者在可能的情况下，尽可能追求利润最大化。

商行的盈利来自于银行业务收入与业务支出的差。

《商业银行经营学》期末考试考点（复习原题+原题拓展考点）一、单项选择题1、根据《巴塞尔协议》的要求，商业银行的资本充足率至少要达到8％.(P47)核心资本至少占总资本的50％，充足率至少要达到4％。

2、在商业银行的收入中，属于手续费收入的是汇款业务收取的费用。

（P333）手续费收入：存款账户的服务费用、其他服务费和佣金收入、其他等非利息收入。

利息收入：发放贷款利息、费用收入;证券投资利息收入；其他利息收入包括存放同业所得利息、同业拆借、进行证券回购所得收入,以及购买其他银行发行定期存单所得利息。

3、在商业银行的主要财务报表中，反映财务状况的是损益表（又称“利润表”).（P329—340）存量报表是时点的信息，流量是特定时期的信息。

资产负债表：存量报表,反映了特定时点上银行的财务状况，是银行经营活动的静态表现;损益表:流量报表，是银行在报表期间经营活动的动态体现.现金流量表:两种报表的联结,反映在一个经营期间内的现金流量来源和运用及其增减变化情况.4、下列属于商业银行资本附属资本的是未公开储备。

（多选题有涉及）（P37)商业银行资本包括核心资本（或一级资本)和附属资本（或二级资本)。

核心资本包括股本和公开的准备金,这部分至少占全部资本的50％。

附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金，普通准备金或呆帐准备金、混合资本工具和长期次级债务。

5、借款人或者第三人在不转财产占有权的情况下，将财产作为财权的担保称为质押。

(参考18题）（P114）担保贷款包括：抵押贷款、质押贷款和保证贷款。

抵押贷款是指以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款;质押贷款是指以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。

抵押和质押的区别：抵押的财产不转移占有,质押的动产转移债权人占有。

6、在杠铃投资法中投资资金主要投放在短期证券和长期证券。

（P175）7、我国银行主要实行的组织形式是分行制。

（P18)单一银行制是指那些不设立分支机构的商业银行,例如美联储(银行持股公司制）.8、能引起银行流动性需求增加的是客户提取存款.能引起银行流动性供给增加的是客户存入存款、银行收回贷款、银行出售存款.9、不属于商业银行主动性负债的是吸收存款（属于被动负债） .（P82）属于主动性负债：向中央银行借款、同业借款（也称同业拆借，通过商业银行在中央银行的存款账户上进行,实际上是超额准备金的调剂，因此又称中央银行基金，在美国则称之为联邦基金）、转贴现、回购协议、大面额存单、发行金融债券（取决于银行经营的需要和银行经营者的主观决策）等。

经营原则1安全性原则: 商业银行在业务活动中应尽量避免各种不确定因素的影响，保证资金安全和稳健经营。

商业银行必须做到以下几点：1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量。

2、提高自有资本在全部负债中的比重。

3、必须遵纪守法，合法经营。

2流动性原则: 流动性：资产的变现能力。

资产流动性,负债流动性是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。

3盈利性原则: 银行获利的能力是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。

商业银行实现盈利的途径主要有：1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重。

2、以尽可能低的成本取得更多的资金。

3、减少贷款和投资损失。

4、加强内部经济核算，提高银行职工劳动收入，节约管理费用开支。

5、严格操作规程，完善监管机制商业银行的功能1、信用中介商业银行本是一信用受授的中介机构储蓄——投资的转化积少成多、续短为长信用中介是最基本、也是最能反映其经营活动特征的职能2、支付中介商业银行为商品交易、债权债务的清偿提供一种结算机制。

3、信用创造建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。

商业银行通过吸收存款、发放贷款衍生出更多的存款货币，从而增加社会的货币供应量。

4、金融服务商业银行利用其声誉、信息、技术、网络等方面得优势为社会提供多样化的服务单一银行制又称独家银行制，是指所有银行业务通过一个营业所提供而不设任何分支机构的制度。

在这一制度下，各家银行都必须单独注册成为独立的一级法人。

实行单一银行制的典型国家是美国。

分支行制又称总分行制，是允许银行在总行之外，在国内外各地普遍设立分支机构的一种组织形式。

世界上绝大多数国家采取这种组织形式商业银行主要外部经营环境宏观经济状况政府宏观调控法律法规环境银行业监督管理我国商业银行发展趋势1、综合化经营趋势实行综合经营，任何一家银行都可以兼营商业银行与证券公司业务，加强了银行业的竞争，有利于优胜劣汰，降低银行自身的风险，提高商业银行效益。

商业银行经营学重点知识点总结——考试必备！！1、商业银行“三性”原则之关系。

商业银行的“三性原则”：安全性、流动性和盈利性是商业银行的经营原则，安全性是商业银行第一经营原则，流动性既是实现安全性的必要手段，又是盈利性和安全性之间的平衡杠杆，维持适度的流动性，是商业银行经营的策略手段；安全性是盈利性的基础，而盈利反过来又保了安全性和流动性。

（1）统一面：流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。

安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。

盈利性原则是商业银行最终目标，保持盈利是保持商业银行流动性和保证银行安全性的重要基础。

（2）抵触面：①商业银行的安全性与流动性之间浮现正相干。

流动性较大的资产，风险就小，安全性也就高。

②商业银行的盈利性与安全性和流动性之间呈反方向变动。

盈利性较高的资产，由于时间一般较长，风险相对较高，因此流动性和安全性就比较差。

2、商业银行的主要组织形式及其特点。

（1）单一银行制：单一银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，这一体制主要集中在美国。

优点：首先，可以限制银行业的兼并和垄断，有利于自由竞争；其次，有利于协调银行与地方政府的关系，使银行更好地为地区经济发展服务；此外，由于单一银行制富于独立性和自主性，内部层次较少，因而其业务经营的灵活性较大，管理起来也较容易。

缺点：首先，单一制银行规模较小，经营成本较高，难以取得规模效益；其次，单一银行制与经济的外向发展存在矛盾，人为地造成资本的迂回流动，削弱了银行的竞争力；再次，单一制银行的业务相对集中，风险较大。

随着电子计算机推广应用的普及，单一制限制银行业务发展和金融创新的弊端也愈加明显。

（2）分支银行制：分支银行制又称总分行制。

实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。

分支行制按管理方式不同又可进一步划分为总行制和总管理处制。

1、商业银行定商业银行是以获取利润为目标，以多种金融资产和负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2、商业银行发展的两种模式✹1．英国模式：融通短期资金的模式（分业模式）✹2、德国模式：全能银行模式（混合模式）3、商业银行的作用信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济4、商业银行的外部组织形式1．单一银行制定义：指银行业务由各自独立的商业银行来经营，不设立或不允许设立分支机构。

✹优点：一是可以限制银行间的吞并和金融垄断，缓和竞争的激烈程度，减缓银行业务集中的进程；二是有利于协调银行与地方政府间的关系，使银行经营更适合本地区的发展需要；三是银行的自主性较强，灵活性较大；四是管理层次少，中央银行的调控传导快，有利于实现中央银行的货币政策。

✹缺点：一是由于限制了竞争，不利于银行的发展和经营效率的提高；二是单一银行制与经济的外向型发展相矛盾，人为地限制了资本的流动；三是单一银行制的金融创新不如其他类型的银行。

2、分支银行制✹定义：法律允许商业银行在总行之下，可在国内设立分支机构并由总行统管。

✹优点：一是经营规模大，有利于开展竞争，并取得规模效益；二是分支行遍布各地，易于吸收存款，调剂转移和充分利用资金，同时有利于分散和降低风险；三是分支银行制银行数目少，便于国家直接控制和管理。

✹缺点：一是如果总行没有完善的通信手段和成本控制方法，银行的经营效益会下降。

二是从银行人事管理与外部关系来看，分支机构人员的调动与轮换，会影响银行与客户的联系；而工作人员固守一地，又会形成本位主义，削弱总行对分支行的控制能力。

三是易形成垄断，不便于银行间的有效竞争。

3．控股公司制（金融组织机构创新的产物）✹控股公司制是指通过控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。

✹（1）类型：非银行持股公司、银行性持股公司5、政府对银行业实施监管的原因✹1、保护储户利益✹2、银行是信用货币的创造者✹3、维护金融业的稳定6、政府对银行业监管的内容（骆驼原则）✹1、Capital 资本✹2、Asset 资产✹3、Management 管理✹4、Earning 收益✹5、Liquidity 清偿能力7、商业银行的经营目标✹安全性目标✹流动性目标✹盈利性目标✹“三性”间的对立统一关系8、银行资本的含义股东为赚取利润而投入银行的货币或者保留在银行中的收益是银行稳健经营的基础。

商业银行经营学复习要点商业银行经营学复习要点一、名词解释1、商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2、信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

3、支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款的等业务活动。

4、商业银行体系：指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。

5、流动性目标：指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。

6、储备金：是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。

7、银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。

8、风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。

它是确定银行资本限额的重要依据之一。

9、分母对策：优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产，从而降低商业银行的风险资产额，提高资本与风险资产的比重。

10、分子对策：针对《巴塞尔协议》中的资产计算方法，尽量地提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构。

（分子对策和分母对策是建立在《巴塞尔协议》的资本充足率概念之上的。

试图通过加大分子——商业银行的总资本，压缩分母——商业银行的风险加权资产总额，来提高资本充足率水平，降低经营风险，改善经营效益。

第一章1.商业银行的性质：商业银行是企业；商业银行是特殊的企业；商业银行是一种特殊的金融机构。

2.职能：信用中介；支付中介；信用创造；金融服务；调节经济；风险管理。

3.经营目标/原则：1）安全性原则：商业银行在业务活动中应尽量避免各种不确定因素的影响，保证资金安全和稳健经营。

2）流动性原则：商业银行在经营过程中，能够随时满足客户提存需要和客户合理的贷款要求。

3）盈利性原则：银行获利的能力。

4.三个原则之间的关系：短期充满矛盾，但长期是统一的。

5.商业银行的组织结构：外部：单一银行制；分支行制；金融控股公司制；连锁银行制内部：决策系统、执行系统、监督系统第二章1.资本的功能：营业功能：商业银行存在和发展业务的先决条件，是商业银行维持正常经营的必要保证。

保护功能：当商业银行发生亏损甚至破产倒闭时，资本金可以保护存款人和一般债权人免遭损失，并维护公众对某家银行或银行体系，甚至是整个金融体系的信心。

管理功能：金融监管当局对银行资本金的数量和结构进行管理，以保证银行的安全。

2. 如何兼顾银行盈利性和安全性是银行系统有效管理的主要目标。

商业银行资本管理的内容包括资本数量的要求、资本供给方式及选择。

3.商业银行资本的构成一般企业资本的构成：股本、盈余。

银行的双重资本1）核心资本：股本（普通股、优先股）盈余（资本盈余、留存盈余）2）附属资本：债务资本---次级长期债务，商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

储备金，为了防止意外损失而从收益中提留的资金，包括资本准备金和放款与证券损失准备金。

4.商业银行资本的特点（与一般企业的不同，自己归纳）5.资本充足性含义：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。

1）资本数量的充足性影响银行资本数量的基本因素：1银行资本的用途2银行资本作为提高其赢利水平的金融杠杆作用3当局对银行资本充足度的规定对银行而言，资本充足性是资本适度，而非越多越好。