XX联社“三个办法一个指引”执行情况

银行“三个办法一个指引”内控检查方案一、检查目的（一）为进一步提高“三个办法一个指引”的执行力度，了解贷款新规在我行的贯彻落实过程中存在的问题和需要解决的事项，内控合规部决定开展“三个办法一个指引”专项检查。

二、检查及处罚依据检查及处罚依据：“三个办法一个指引”、《银行股份有限公司违法违规行为稽核处罚办法》及其他有关规定。

三、检查对象银行总行信贷总门和所辖各分、支行。

四、检查范围及检查时间检查范围为截止检查日未到期、未归还的各项贷款。

检查时间：2011年6月1日-6月30日。

五、检查内容及方法（一）检查内容1、贷款合同是否使用新文本，合同填写是否做到不涂、不漏、不错。

2、借款申请书内容、审批意见，贷款合同、担保合同、抵押合同要素、印章是否齐全、有效。

3、流动资金贷款是否有测算流程，是否根据借款企业生产经营进度放款。

4、个人贷款是否严格执行面谈面签制度，是否根据借款人资产实力、收入状况、还款来源、还款能力、还款方式进行贷款调查和风险评估。

5、是否执行“审贷分离”和“贷放分控”原则。

6、受托支付是否有标准，采取“受托支付”方式付款是否签订“受托协议”，“受托协议”中贷款用途是否与合同相符。

7、流动资金贷款是否约定资金回笼账户。

8、采取受托支付方式，借款是否于当日或最晚次日全部转入交易对手。

9、自主支付是否提供资金使用计划，是否填写提款委托书。

10、信贷资料中商品交易合同、货物单据、付款文件是否与借款合同约定的金额和付款对象一致。

11、在支付过程过程中,是否以受托支付方式为主,是否认真审核借款人提供的相关交易资料。

12、是否定期对借款人的履约情况、经营情况、信用情况及担保人的资产变动、担保意愿情况进行跟踪检查和监控分析，并撰写真实可靠有价值的贷后管理检查报告；13、是否根据贷款质量分类管理要求和分类标准，定期对每笔贷款进行分类。

14、是否能够在贷后检查中发现借款人可能影响贷款安全的不利情形时，及时启动应急预案。

三个办法一个指引是指《固定资产贷款管理办法》、《流动资金贷款管理办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》这是一种贷款新规，从贷款全流程管理、诚信申贷、协议承诺、实贷实付、贷放分控、贷后管理、罚则约束7个方面，制定了一系列指导原则，为构建和完善我国银行业金融机构贷款业务法规框架奠定了基础。

成为我国信贷市场走向规范和成熟的新起点。

为促进银行信贷业务健康、有序发展，确保信贷资金有效支持实体经济，银监会于2009年7 月23 日公布了《固定资产贷款管理暂行办法》.《办法》作为银监会出台的监管“利器”，是“三个办法一个指引”的重要组成部分，在合同文本约定、贷款发放与支付方面均较以往提出更为细致和严格的要求，同时进一步强调了贷前调查与审批环节的合规性。

当然，作为新事物，《办法》在施行过程中也不可避免地出现了一些争议，遇到了一些困难，主要有以下三点, 一是固定资产贷款具体口径不一.二是信贷资金在借款人账户停留时间过长。

三是信贷资金同名划转现象难以控制。

要解决上述问题，需要银行业金融机构、借款人和监管机构三方的共同努力与配合。

首先，银行业金融机构应严格贷款发放与支付管理。

其次，银行营销部门应做好优质客户的协调沟通工作。

最后，监管机构应尽快就《办法》出台进一步的实施细则。

《流动资金贷款管理暂行办法》主要从贷款业务流程规范的角度对银行业金融机构提出监管要求，是对现行流动资金贷款监管法规的系统性修订和完善。

其中，对流动资金贷款进行需求测算可谓该办法核心指导思想。

但是它也存在着一些问题。

一，流动资金测算公式适用范围偏窄。

二，流动资金测算公式没有充分考虑借款人的结算资金占用与来源因素。

三，没有明确“借款人自有资金”的定义。

四，没有明确“其他渠道提供的营运资金”的范围。

五，关于借款人的资金平均占用，时间占用，资金的累积需求量，平均需求量没有区分并加以说明，可能引起资金需求量测量混乱。

《个人贷款管理暂行办法》是在总结银行机构成熟经验的基础上制定的，被认为是银监会对个贷款管理所推出的新政。

从农村信用社个人贷款业务工作实践看，推行办法的困难与问题主要体现在支付管理环节。

受托支付意味借款人不能与交易对手“一手交钱，一手交货”，付款的滞后性难以避免。

受托支付个人贷款业务有两种操作方法，一种是先办毕借款，再交易。

这种操作方便快捷，节约时间、精力，且基本不增加各方成本，但由于借款在前，交易在后，因此不能按办法规定做到“在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件”，与办法相违。

另一种是以银行信用为前提条件的操作。

受托支付付现的滞后性，使银行信用成为借款人与交易方成交的必备条件，也就是说借款人必须提供与金融机构有受托支付约定事项的借款合同，交易对方才会与之签订购销合同，继而发货、出据相关售货凭证等。

这种操作必须经历几道程序，即：借款人与银行金融机构达成借贷初步意向→借款人与交易对方达成购销意向协议→借款人向金融机构申请借款，签订借款合同→借款人持合同返回完成购货交易→借款人再到借款金融机构办理借款并申请受托支付。

这种受托支付主要存在以下七个方面的困难或问题。

（一）影响交易时间和借款人生产经营进度。

受托支付较自主支付多出三个环节，将延长交易时间和借款人的生产经营工期，也必定增大交易成本，从而最终影响生产经营进度，这些影响同交易地与贷款金融机构的距离成正比，距离越远，延误的时间越长，交易成本也相应越大，对借款人的生产经营影响也就越大。

（二）制约市场交易和个人贷款业务发展。

由于受托支付耗时长、成本高，部分借款人及交易对方不一定接受，或者接受有一个过程。

不仅如此，由于目前尚无一个权威的可以供全国各地商户共享的银行信用信息平台，加之目前农村信用社多是以县为单位的统一法人，有的甚至是以乡镇为单位的法人，在全国法人机构众多，很多商户特别是外地的商户不一定知晓，也无法识别农村信用社合同甚至农村信用社机构本身的真实性，加之受托支付存在收现滞后性，致使受托支付难被商户接受而难于推行。

同时，借款人会因为受托支付难推行、交易不便、办理过程繁杂、成本高等原因，而选择不受此规定限制的民间借贷，从而制约银行金融机构个人贷款业务发展，进行影响经济社会发展。

“三个办法一个指引”导读根据中央经济工作会议要求，为进一步严格执行放贷条件，规范和加强信贷业务管理，保护金融消费者权益，促进贷款业务健康发展，确保银行业信贷资金进入实体经济，以信贷结构优化促进经济结构调整，更好地支持经济平稳较快发展，中国银监会发布《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》。

这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”（以下统称为“贷款新规”)，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排，标志着我国银行业信贷管理进入新的科学发展阶段。

贷款新规主要从规范贷款业务流程、防范贷款风险、保护金融消费者权益的角度提出监管要求：一是强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统贷款管理模式的转型，提升商业银行信贷资产管理的精细化水平;二是强调贷款合同的有效管理，明确对贷款风险要点的控制;三是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理，提高商业银行风险防范与控制能力，防范贷款被挪用风险，保护借款人合法权益;四是加强贷后管理，提升信贷管理质量;五是明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，构建健康的信贷文化。

银监会有关负责人表示，银监会今年将把推动落实贷款新规作为工作重点之一，按照中央经济工作会议有关要求，督促银行业金融机构真正实现发展方式的转变，树立“实贷实付”理念，建立全流程的精细化信贷管理模式，注重从源头上控制信贷资金被挪用风险。

目前，银监会正在督促检查贯彻落实《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的有关情况，并拟结合检查中发现的问题，进一步加大宣传、解读和培训辅导力度，以使贷款新规真正得以有效贯彻执行。

该负责人表示，我国商业银行目前在个人贷款方面已较多倡导采用实贷实付的方式，目前，《个人贷款管理暂行办法》是对我国贷款管理法规的一次系统性修订和完善，将更加有利于实现银行贷款业务的精细化管理，保护广大金融消费者的合法权益，进一步促进银行业金融机构贷款业务的健康发展。

三个办法一个指引文件汇编中国银行业监管委员会目录银监会有关部门负责人就“三个办法一个指引”答记者问 (1)固定资产贷款管理暂行办法 (14)银监会有关部门负责人就发布《固定资产贷款管理暂行办法》答记者问 (23)流动资金贷款管理暂行办法 (29)附件：流动资金贷款需求量的测算参考 (40)个人贷款管理暂行办法 (43)银监会有关部门负责人就《个人贷款管理暂行办法（征求意见稿）》答记者问 (53)项目融资业务指引 (58)银监会有关部门负责人就发布《项目融资业务指引》答记者问 (63)银监会有关部门负责人就“三个办法一个指引”答记者问近日，中国银监会发布了《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》（以下简称《流贷办法》和《个贷办法》）。

这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》（并称“三个办法一个指引”,以下统称贷款新规），初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。

日前，银监会有关部门负责人就贷款新规的发布实施和贯彻执行情况回答了记者的提问。

问：为什么要制定贷款新规，或者说出台贷款新规有什么意义？答：贷款新规是我国银行业综合监管制度的一部分，也是银监会实施依法监管的重要组成部分。

出台贷款新规，主要基于以下几方面的考虑：首先，有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展。

改革开放以来，我国银行业金融机构的风险管理理念得以更新，风险管理工具也得到应用，基本建立和逐步完善了信贷风险管理制度。

从近几年的金融实践看，银行业金融机构贷款经营管理取得了一些较好的经验和做法，需要通过立法形式予以明确和提升。

同时，我国银行业金融机构信贷管理模式在经济市场化转型的过程中还存在一些相对粗放的地方，信贷文化还不够健全，尤其是贷款支付管理较为薄弱，在实际贷款活动中存在贷款资金不按照约定用途使用的情况，不仅直接影响借款人的合法权益，而且可能诱发系统性风险，影响到我国银行体系的稳定与安全，需要进行立法加以引导和改善。

ⅩⅩ县农村信用社ⅩⅩ信用社“三个办法一个指引”贷款新规执行情况的自查报告ⅩⅩ县农村信用合作联社：根据县联社《关于开展“三个办法一个指引”贯彻执行情况自查的通知》要求，我社高度重视此项工作，统一安排部署，按照自查工作通知文件要求，从推动工作宣传情况、信贷基本工作开展情况、支付管理及审核情况、受托支付执行情况等方面进行了认真自查，现将自查情况汇报如下：一、组织信贷人员学习和培训保证贷款新规的贯彻落实我社不定期的组织全辖信贷人员对《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》文件进行学习培训。

通过对“三个办法一个指引”贷款新规以及贷款操作控制流程培训学习，使信贷人员迅速理解、吃透贷款新规内容与操作管理要求，规范、统一地执行贷款新规的规定，切实提高相关人员的政策认识水平和具体业务的操作能力。

二、“三个办法一个指引”贷款新规的执行情况1、我社自2010年4月开始按照“三个办法一个指引”执行贷款新规，按照贷款新规要求制定了信贷业务操作控制流程，将贷款管理各环节的责任落实到客户经理，从贷款的受理、贷前尽职调查、审批、发放与支用、贷后管理五个环节进行规范和控制，按照“实贷实付”的要求，健全贷时与贷后管理机制、贷款审批与放款核准流程，与借款人约定明确、合法的借款用途，严格按照合同约定的用款计划监督资金使用，严防信贷资金被挪用和”空转”现象，确保贷款进入了实体经济。

从制度和机制上提高防范控制风险的水平，以达到规范经营，防范和控制风险的目的。

2、按照贷款新规的要求，我社统一使用省联社印发的各项信贷文本资料。

明确约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款。

约定借款人满足合同约定的提款条件，并按照约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。

3、为保障“三个办法一个指引”落实到位，准确把握新规要点。

建立了岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到岗位并建立相应的考核和问责机制。

“三个办法一个指引”导读根据中央经济工作会议要求，为进一步严格执行放贷条件，规范和加强信贷业务管理，保护金融消费者权益，促进贷款业务健康发展，确保银行业信贷资金进入实体经济，以信贷结构优化促进经济结构调整，更好地支持经济平稳较快发展，中国银监会发布《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》。

这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”（以下统称为“贷款新规”)，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排，标志着我国银行业信贷管理进入新的科学发展阶段。

贷款新规主要从规范贷款业务流程、防范贷款风险、保护金融消费者权益的角度提出监管要求：一是强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统贷款管理模式的转型，提升商业银行信贷资产管理的精细化水平;二是强调贷款合同的有效管理，明确对贷款风险要点的控制;三是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理，提高商业银行风险防范与控制能力，防范贷款被挪用风险，保护借款人合法权益;四是加强贷后管理，提升信贷管理质量;五是明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，构建健康的信贷文化。

银监会有关负责人表示，银监会今年将把推动落实贷款新规作为工作重点之一，按照中央经济工作会议有关要求，督促银行业金融机构真正实现发展方式的转变，树立“实贷实付”理念，建立全流程的精细化信贷管理模式，注重从源头上控制信贷资金被挪用风险。

目前，银监会正在督促检查贯彻落实《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的有关情况，并拟结合检查中发现的问题，进一步加大宣传、解读和培训辅导力度，以使贷款新规真正得以有效贯彻执行。

该负责人表示，我国商业银行目前在个人贷款方面已较多倡导采用实贷实付的方式，目前，《个人贷款管理暂行办法》是对我国贷款管理法规的一次系统性修订和完善，将更加有利于实现银行贷款业务的精细化管理，保护广大金融消费者的合法权益，进一步促进银行业金融机构贷款业务的健康发展。

关注贷款规则的新变化——银监会“三个办法一个指引”解读为改善商业银行信贷管理，银监会先后发布实施了《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》（简称“三个办法一个指引”）。

“三个办法一个指引”较之于《贷款通则》在内容上有较大的调整。

准确把握并有效贯彻落实“三个办法一个指引”，不仅是依法合规开展信贷业务的需要，也是提升商业银行信贷风险管理水平的内在要求。

具体需重点关注以下几个方面：一是调整了借款人范围。

《固定资产贷款管理暂行办法》（下称“固贷办法”）和《流动资金贷款管理暂行办法》（下称“流贷办法”）规定，借款人应是企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的组织。

《个人贷款管理暂行办法》（下称“个贷办法”）规定，借款人应是符合条件的自然人。

上述规定与《贷款通则》的规定有所不同。

《贷款通则》第十七条规定：“借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。

”实践中，应执行“三个办法一个指引”的规定，并可以将《贷款通则》的该条规定纳入固贷办法和流贷办法规定的“国家规定”范畴。

二是确立了贷款全流程管理原则。

“三个办法一个指引”要求将贷款管理中的各个环节进行分解，按照有效制衡的原则将各环节职责落实到具体的部门和岗位，并建立明确的问责机制。

这些环节主要包括：（一）受理与调查。

对借款人、项目建设、借款用途、担保等方面进行调查，并形成尽职调查报告或者尽职调查评价意见。

个贷办法还明确规定，贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度。

（二）风险评价与审批。

对贷款进行全面风险评价，按照贷审分离、分级审批的原则，在权限范围内独立进行审批。

（三）合同签订。

涉及合同内容、签订及履约管理等方面。

（四）发放与支付。

要求加强贷款用途管理，通过强化贷款发放审核，增加贷款人受托支付，减少贷款挪用的风险。

我行扎实开展学习“三个办法一个指引”活动“三个办法、一个指引”颁布以来，在监管部门的有力指导下，我行高度重视，决定把学习和认真贯彻“三个办法、一个指引”，作为促进信贷业务依法、合规开展的重要契机，扎扎实实开展了一系列学习活动，并以全员考试的形式来检验学习成效，取得了良好的效果。

一、领导重视带头学。

为把学习活动落到实处，行领导始终高度重视，党委书记胡相云以身作则，带头参加培训，带头听课，带头记笔记，带头参加考试；行长乔应中及其他行领导自始至终参加学习，为全行员工做出了表率。

总部各部室、各支行积极配合，组织200多名业务骨干参加培训，确保了学习活动的顺利开展。

二、精心组织系统学。

为系统学习“三个办法、一个指引”，我行除按时派人参加各级监管部门组织的培训学习外，还自行组织开展了为期三天的专题培训，特邀上海理工大学中小银行研究中心副主任顾晓安、张鹏群，上海理工大学管理学院金融工程博士生导师宋良荣等三名教授，分别就“三个办法、一个指引”的背景、意义和原则做了阐释，系统讲解了资金测算、调查评价、风险控制、贷款发放、贷后管理等方面要求，提出了关键问题和主要风险点，营造了浓厚的学习氛围。

三、考试竞赛激励学。

考试是检验学习成果的有效方法。

在分局的具体指导下，我行两次组织“三个办法、一个指引”专题闭卷考试，并在全行公示考试成绩。

对成绩优异的集体和个人给予通报表彰，充分调动全员学习“三个办法、一个指引”的积极性。

从考试结果上看，来自总部相关部室和各支行的163人参加了考试，平均成绩在70分以上，及格率达97%，学习成效十分明显。

四、结合流程对照学。

为提高学习实效，我行采取寓学习于日常工作之中的方式，即将“三个办法一个指引”具体要求与员工业务操作流程对照展开学习。

根据不同岗位、不同层次员工的特点，提出相应的任务和要求，将新规要求与我行制定的相关信贷制度相结合，通过细化、优化学习方式，明确不同岗位的学习重点，做到有的放矢、条理明晰，有力推进项目融资、固定资产贷款管理、流动资金贷款管理等业务流程的科学化管理。

信用社“三个办法一个指引”落实情况自查报告ⅩⅩ监管分局：根据《中国银行业监督管理委员会湖南监管局办公室转发银监会办公厅关于开展“三个办法一个指引”落实情况检查工作的通知》（湘银监办【ⅩⅩ0】224号）及《中国银监会办公厅关于开展“三个办法一个指引”落实情况检查工作的通知》银监办法【ⅩⅩ0】325号的有关要求，我联社党委高度重视，及时组织并安排相关部门对“三个办法一个指引“落实情况展开了全面自查，现就有关情况报告如下：一、基本情况1、加强领导。

我联社成立以主任任组长、其他领导班子成员任副组长，信贷、业务、风险、稽核、财务等部门负责人为成员的工作实施领导小组，负责对此项工作的组织、协调、指导、推进、检查与督导。

2、加强培训。

县联社派出主管领导、信贷、风险等部门负责人及业务骨干分别参加了银监会和省联社举办的专题培训，通过参加培训和学习，于ⅩⅩ0年8月组织联社班子成员、部门负责人、工作人员、所有高级客户经理、客户经理、主任会计和信贷会计共计203人进行了集中培训，并邀请了省联社ⅩⅩ办事处业务指导科业务骨干进行授课，为确保培训效果，县联社还组织了专题考试，充分调动员工对贷款新规学习的主动性和自觉性，提高全员的政策水平和执行能力。

3、规范操作。

县联社根据“三个办法一个指引”的总体要求，对贷款的相关管理制度和业务流程进行了完善及修订，全面梳理、调整、细化了相关的贷款管理办法，建立了有效岗位制衡机制。

严格执行贷前调查，明确贷前调查职责，严把贷款条件，落实“实贷实付”，确保信贷资金按约定用途使用，县联社设立贷款发放与支付审核负责人岗，各信用社设立贷款发放与支付审核岗，负责贷款发放和支付的审核，加强管理，确保贷款”实贷实付“。

同时县联社设立了风险管理委员会及信用社风险管理小组岗，加强了贷后管理。

省联社按照“三个办法一个指引”相关规程，进一步完善了信贷管理系统，改造贷款流程，修改贷款合同文本。

我县联社按照有关规定及要求及时进行调整和严格执行。

农村信社如何贯彻落实“三法一指引”自2009年下半年以来,国家银监会先后发布并实施了《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》（统称“三个办法一个指引”或信贷新规）。

初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，是中国银监会为规范银行业信贷操作、打造全新信贷流程、全面降低信贷风险，确保其持续健康发展的重要战略部署。

认真贯彻落实“三个办法一个指引”对农信社信贷业务经营实现又好又快发展具有重大和深远的指导意义。

现就如何在农信社具体的工作实践中，真正贯彻落实好该贷款新规，谈点个人浅薄认识。

一、实施“三个办法一个指引”的意义（一）、“三个办法一个指引”出台的背景改革开放三十年来，我国金融资产显著增长，信贷规模加速扩张，我国银行业发展取得了显著成绩。

但是，随着我国银行业信贷规模不断扩大，银行业金融机构在信贷风险管理方面的问题日益突出，其中很多问题银行业金融机构自身却难以解决或没有主动性和积极性去解决。

同时，目前执行的有关信贷管理监管法规在实践中也暴露出很多问题，已经不能适应实际业务及有效风险管理的需要，亟待调整和完善。

这主要表现在以下几个方面：1、贷款挪用现象较普遍由于目前粗放的贷款管理模式，尤其是贷款支付和贷后管理环节的薄弱以及信贷文化的不健全，贷款人很难监控贷款的真实用途，增加了贷款人的信用风险，导致信贷资金被挪用，甚至违规进入股市、房市的现象层出不穷。

贷款挪用的问题，不仅给银行业金融机构造成巨大的信贷损失，也严重危及银行业金融机构的声誉，并对信贷资金有效进入实体经济产生负面影响。

但是，在传统信贷管理法规和体制下，银行对此无力管控，甚至会代人受过。

2、过度授信问题较突出当前，部分银行“垒大户”发放贷款现象屡禁不止，一家银行对同一客户多次、过度发放贷款，或者多家银行对同一集团客户、上市公司盲目密集投入信贷资源，造成客户获得的信贷资源远远超出实际资金需求。

项目融资业务指引第一条为促进银行业金融机构项目融资业务健康发展，有效管理项目融资风险，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《固定资产贷款管理暂行办法》以及其他有关法律法规，制定本指引。

第二条中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人）开展项目融资业务，适用本指引。

第三条本指引所称项目融资，是指符合以下特征的贷款：（一）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；（二）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；（三）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

第四条贷款人从事项目融资业务，应当具备对所从事项目的风险识别和管理能力，配备业务开展所需要的专业人员，建立完善的操作流程和风险管理机制。

贷款人可以根据需要，委托或者要求借款人委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见或服务。

第五条贷款人提供项目融资的项目，应当符合国家产业、土地、环保和投资管理等相关政策。

第六条贷款人从事项目融资业务，应当充分识别和评估融资项目中存在的建设期风险和经营期风险，包括政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保风险和其他相关风险。

第七条贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。

第八条贷款人应当按照国家关于固定资产投资项目资本金制度的有关规定，综合考虑项目风险水平和自身风险承受能力等因素，合理确定贷款金额。

第九条贷款人应当根据项目预测现金流和投资回收期等因素，合理确定贷款期限和还款计划。

“三个办法一个指引”导读根据中央经济工作会议要求，为进一步严格执行放贷条件，规范和加强信贷业务管理，保护金融消费者权益，促进贷款业务健康发展，确保银行业信贷资金进入实体经济，以信贷结构优化促进经济结构调整，更好地支持经济平稳较快发展，中国银监会发布《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》。

这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”（以下统称为“贷款新规”) ，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排，标志着我国银行业信贷管理进入新的科学发展阶段。

贷款新规主要从规范贷款业务流程、防范贷款风险、保护金融消费者权益的角度提出监管要求：一是强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统贷款管理模式的转型，提升商业银行信贷资产管理的精细化水平; 二是强调贷款合同的有效管理，明确对贷款风险要点的控制; 三是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理，提高商业银行风险防范与控制能力，防范贷款被挪用风险，保护借款人合法权益; 四是加强贷后管理，提升信贷管理质量; 五是明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，构建健康的信贷文化。

银监会有关负责人表示，银监会今年将把推动落实贷款新规作为工作重点之一，按照中央经济工作会议有关要求，督促银行业金融机1构真正实现发展方式的转变，树立“实贷实付”理念，建立全流程的精细化信贷管理模式，注重从源头上控制信贷资金被挪用风险。

目前，银监会正在督促检查贯彻落实《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的有关情况，并拟结合检查中发现的问题，进一步加大宣传、解读和培训辅导力度，以使贷款新规真正得以有效贯彻执行。

该负责人表示，我国商业银行目前在个人贷款方面已较多倡导采用实贷实付的方式，目前，《个人贷款管理暂行办法》是对我国贷款管理法规的一次系统性修订和完善，将更加有利于实现银行贷款业务的精细化管理，保护广大金融消费者的合法权益，进一步促进银行业金融机构贷款业务的健康发展。

ⅩⅩ信用社贯彻落实“三个办法一个指引”实施细则第一章总则第一条为了强化贷款管理，有效防范信贷风险，切实贯彻落实银监会“三个办法一个指引”（《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》）确保信贷资金使用合规，结合ⅩⅩ县联社的实际，特制定本实施细则。

第二章适用的范围第二条借款主体为企业或其他经济组织的，即非自然人的，根据贷款用途不同分别适用《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》。

其中借款用途为基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资等用于建造和购置固定资产的活动，适用《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》。

借款用途用于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金不足的适用《流动资金贷款管理暂行办法》。

第三条借款主体是自然人的，不论贷款用途是什么均适用《个人贷款管理暂行办法》。

第三章贷款操作流程及岗位职责规定第四条受理和调查环节由客户经理和信贷人员负责，必须实施双人调查，重点调查：（1）借款人书面提供借款申请，申请书要当面签字；（2）借款人要提供相关证件原件，复印件要与原件核对一致；（3）借款人的身份、收入状况、借款用途、还款能力和来源、担保能力和抵押质押物的变现能力要全面调查摸清，流动资金贷款要按照《流动资金贷款管理暂行办法》要求准确测算客户的实际资金需求；（4）要对生产经营现场和有形抵押物进行拍照、核实；（5）要对自然人或企业的实际控股人或法人代表进行面谈面签。

第五条审查和审批环节由按照授权实行分级审查和审批，申请金额在各片区市场部授权范围内的由各片区市场部审查岗（委派会计负责）审查、审批小组审批；超授权的报联社风险管理部审查、贷审会审批。

审查重点：（1）调查人是否按照信贷调查流程办理，调查结果是否能够满足独立第三人判断贷与不贷及识别和控制风险的基本要求；（2）是否提供现金流量表或银行对账单等借款人现金收入证明材料。

多措并举认真学习贯彻银监会“三个办法一个指引”今年5月以来，泾川县支行按照平凉银监分局和省、市分行的统一部署，分阶段分步骤深入学习贯彻银监会“三个办法一个指引”，稳步推进新规实施，强化贷款管理流程，推动贷款管理模式转变，取到了较好的效果。

一、认真学习，理解新规精髓在学习培训阶段，泾川县支行采取多种形式，注重实效，强调精学、深思、细研，做到边学习、边培训、边推动、边实施。

一是提高思想认识，端正学习态度。

泾川县支行专门召开学习“三个办法一个指引”动员大会，行长亲自讲解“三个办法一个指引”出台的制度背景、目的意义和对我行贷款风险防范的积极作用，让全行员工从思想认识上到落实贷款新规不仅是满足监管要求，更是我行自身发展的内在需求，树立起我要学、我想学、我必须学的态度。

二是创新学习方法，努力做到“学、思”结合。

泾川县支行要求全行职工不只是按照行里的安排统一学习，更重要的是抽出时间自学，撰写心得体会，并由客户经理在职工大会上向大家解读新规，开展讨论，从日常操作角度理解新规条款的全流程管理、合同约束原则和实贷实付要求。

通过教学、自学、思考和讨论，使大家轻松而又深刻地理解了新规的操作要领。

三是丰富培训载体。

除了学习省、市分行和银监局的文件，还认真学习了甘肃银监局编发的《银监会“三个办法一个指引”学习宣传读本》，收看收听了省分行的视频讲座，泾川县支行还结合工作自行实际编印了《“三个办法一个指引”学习辅导手册》，刻制视频讲座光盘，每个信贷人员都有专门的学习笔记，通过多种形式的学习，进一步加深对新规的理解。

四是完善制度，确保学习效果。

为了保证学习培训质量，我们专门集中时间，集中地点，坚持每周星期二和星期四学习制度，将教学与自学有机结合。

举办竞赛答题活动，营造“比、学、赶、帮、超”的氛围，鼓励先进，提高中间，鞭策后进。

同时，还将培训对象扩大到会计人员，既让从事具体信贷业务的信贷人员掌握新规，也让从事间接信贷业务的会计人员了解知识，提高全行员工的办贷管贷水平。

XX联社“三个办法一个指引”执行情况XXX农村信用合作联社关于贷款新规贯彻执行情况的报告为规范银行业金融机构贷款业务经营行为，银监会制定实施的“三个办法一个指引”，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，贯彻执行“三个办法一个指引”，有利于推进银行业机构贷款精细化管理，有利于规范和强化贷款风险管控，有利于提高监管的有效性，对我社实现信贷经营管理模式的转变，全流程、精细化信贷管理模式的建立、防控贷款风险都具有重要意义。

为认真贯彻落实银监会“三个办法一个指引”，XXX农村信用合作联社高度重视，精心组织，周密部署，扎实有效地推动此项工作顺利进行。

两年来，我社不断加强贷款精细化管理，建立了依法合规、职责明确、有效制衡、风险可控、信贷资金流向可追踪的新的贷款管理体系。

现将2010年以来贯彻落实贷款新规的具体情况报告如下：一、统一思想，切实转变观念贷款新规颁布以后，XXX联社高度重视，要求全体员工要学用结合，注重实效，强调精学、深思、细研，将“三个办法一个指引”融于业务经营之中，使“三个办法一个指引”更好地为金融工作实践服务、为市场开拓服务、为合规经营服务。

切实转变观念，改变固有的思维定势和传统作业模式，积极引导客户树立诚信申贷理念。

同时要加大对客户新规宣传力度，加强与客户的沟通，提高客1户配合度。

在对客户展开营销的同时积极向客户宣传新规，并对客户提出的疑问进行耐心解释，得到客户的理解和配合。

二、加强组织领导，层层落实到位联社成立了以理事长为组长，分管领导为副组长，信贷、风险、监审、财务负责人为成员的落实贷款新规领导小组，领导小组下设办公室在联社信贷管理部，具体负责对此项工作的指导、检查与督促。

并要求所辖信用社分别成立贷款新规落实领导小组，通过逐级负责，层层落实，形成了上下联动，齐抓共管的局面，有力促进了此项工作顺利进行。

三、制定了相关制度，明确了职责为着力提高信贷风险管控能力，夯实业务发展基础，县联社及时将省联社制定的“三个办法、一个指引”业务操作流程和合同文本下发到各网点，要求各网点必须严格执行，同时为深入贯彻落实“三个办法、一个指引”，我社结合业务的特点和实际情况，根据贷款新规要求，逐条落实到了现有信贷制度中，县联社建立起了有效的岗位制衡机制，确保信贷业务管理与“三个办法一个指引”紧密结合，业务管理不出现“盲点”。

江苏睢宁农村合作银行贯彻落实“三个办法一个指引”的报告徐州银监分局：银监会颁布的“三个办法一个指引”以来，我行充分领会贷款新规出台的重要意义，加强领导，组织培训，深入学习，并在信贷工作中全面的贯彻落实，取得了一定的成效，在新规执行过程中存在问题和不足，在此也恳请各位领导予以指导。

一、信贷新规落实情况（一）加强领导，做到组织落实三个办法一个指引”实施以来，以董事长为首的领导班子多次在董事会、行务会和年度总结会上阐释贷款新规出台的重要意义。

为推动此项工作的顺利开展，我行成立由董事长任组长、行长任副组长、副行长为成员的工作推进领导小组，切实做好指导工作。

各支行也成立由支行行长任组长，支行副行长任副组长，主办会计、信贷业务骨干为成员的工作推进领导小组，重点做好落实工作。

（二）认真学习，开展全方位培训“三个办法一个指引”实施以来，根据银监部门的要求，结合信贷工作实际，我行对“三个办法一个指引”认真进行解读和分析，深刻领会出台贷款新规的背景、意义和目的，以此全方位改善我行信贷管理模式，促进业务监控稳健发展。

分管信贷的副行长和信贷业务部室经理于3月份参加了省联社组织的““三个办法一个指引”专题培训， 2月份以来我行就开始对支行信贷人员和主办会计连续三个月组织了专题培训，并进行现场考试，提高了培训效果。

（三）及时反馈，确保落实到位在落实“三个办法一个指引”的过程中，我行也遇到了操作上的问题和困难，对此我行及时将对“三个办法一个指引”的理解和困惑向银监部门和省联社汇报，以确保信贷新规落到实处，取得实效，通过对贷款风险管理的系统化和贷款管理的精细化，实行贷款风险管控的规范和强化。

（四）加快进度，切实推进信贷新规目前我行已按照《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的要求制定了《江苏睢宁农村合作银行固定资产贷款管理实施细则（暂行）》（睢合银发[2009]80号），在银监部门和省联社的指导下，于4月份下发了我行的《流动资金贷款管理实施细则》，同时按照银监会的《个人贷款管理暂行办法》严格落实。

信用社执行“三个办法一个指引”存在的困难一、影响交易时间和借款人生产经营进度。

受托支付较自主支付多出了环节,将延长交易时间和借款人的生产经营工期,也必定增大交易成本;二、制约市场交易和个人贷款业务发展。

由于受托支付耗时长、成本高,部分借款人及交易对方不一定接受,或者接受有一个过程,借款人会因受托支付难推行、交易不便、办理过程繁杂、成本高等原因,而选择不受此规定限制的民间借贷,面而制约信用社个贷款业务的发展,进而影响经济社会发展;三、对分期交易或多关交易的信贷资金难于管理。

借款人在办理贷款时,需分期支付货款或需在不同的时间支付若干商户的贷款,则难以管理已发放却未支付的信贷资金。

这要求我们改变原来的贷款管理办法,可采取一次授信分资发放的形式。

四、不确定的变数影响受托支付的实施。

由于受托支付个人贷款需先由借款人与交易对手达成购销合同,但当时未付现而不能实现真正交易,若事后遇货物价格上涨(包括故意抬价,则会加大借款人生产经营成本,如借款人加价格上涨另选择交易方,则需重新办理借款手续,这样浪费时间,又增大借款成本,也影响借款人的生产经营和个人贷款业务发展。

五、借款人办理续贷难以实现。

受中长期贷款比例的限制,使发放的贷款基本上只能为短期贷款,与借款人的生产周期不匹配,大多借款人贷款到期后需续贷,按贷款新规“实贷实付”原则,办理续贷难以实现。

六、贷款资金流向管控难。

农村信用社主要是面对零星、分散千家万户的小额贷款需求,管理地域广,村落分散,单笔贷款金额小,贷后管理的人力成本和时间成本较高。

客户经理贷后管理工作压力大,特别对自主支付的贷款,贷款资金流向管控难。

要求借款人定期报告或告知贷款人贷款资金支付情况,信用社要通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式,核查贷款支付是否符合约定用途很难实现。

中国银监会为完善银行贷款风险监管机制,相继出台了《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》(并称“三个办法一个指引”,以下统称贷款新规,初步构建了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架,进一步完善了我国银行业信贷风险管理架构体系,提升了贷款风险管理水平。

基层农信社落实“三个办法一个指引”存在的问题与建议中国银监会发布的《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》被称为“三个办法一个指引”。

“三个办法一个指引”初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架,将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。

“三个办法一个指引”既是生命线,也是底线。

那么,基层农村信用社贯彻情况如何,在执行过程中遇到什么问题,有什么好的建议,带着这个问题,笔者对江苏淮安市辖内农村信用社展开调研。

“三个办法一个指引”执行中存在的问题一是流动资金贷款的需求测算难度大。

首先,由于农村中小金融机构的客户大多是中小企业,企业财务制度的不健全和欠规范,导致测算出来的可贷资金额度和实际用信额有时会存在一些偏差。

其次,客户考虑价格上涨因素,为锁定原材料的价格,往往囤积一定数量的原料,这部分客户的资金需求与测算的客户正常资金需求之间存在一定的差额。

再次,事业单位(如医院)流动资金贷款需求测算难度较大。

最后,实地调查核实企业的实际资产负债状况耗时费力,准确估算企业营运资金需求量较难。

二是结算渠道不畅导致支付管理出现盲点。

由于农信社乡镇结算渠道不是很顺畅,部分借款人在取得贷款后要转到在他行的账户,然后通过他行账户付给材料供应商,使得对这类客户的支付管理难以按新规执行到位。

实际操作中,一些借款人还通过提供虚假供货合同以及“化整为零”等方式逃避受托支付条款的监管,虚假合同的审查以及“化整为零”的界定存在一定难度。

此外,多数个体工商大户、农民创业大户、中小企业的资金用途证明难以提供,有的是由于无法事先确定交易对象,有的是可能用一笔贷款购买多种用具、材料,有的是由于购货合同主要为口头协议,没有书面协议,同时由于交易对象较分散,大部分非现金结算难以执行,影响新规的有效落实。

三是借款人对新规的认知需要一个过程。

《个人贷款管理暂行办法》要求对于借款人自主支付的贷款,借款人需要定期报告或告知贷款人贷款资金支付情况。