韩城实业财务报销制度-最新

财务报销制度和报销流程一、财务报销制度1.报销范围：明确公司内可以报销的项目和费用，例如办公用品购买、差旅费、会议费、医疗费等。

2.报销标准：规定了各项费用的最高限额、报销比例以及补贴标准。

例如，对于差旅费，可以规定每天的伙食费用不得超过一定金额。

3.报销政策：明确了公司对于特定费用的补贴政策，例如对于加班餐费、外地出差人员的住宿费等特殊情况的报销政策。

4.报销材料：规定了员工在报销时需要提交的相关材料，例如发票、合同、报销申请单等。

5.报销审批流程：规定了报销申请的审批流程，包括提交申请至所在部门经理审批、财务部门复核以及最终上级审批等。

6.报销时间要求：规定了员工需要在多长时间内报销，并对超过规定时间没有报销的费用进行限制。

7.违规处理：明确了对于违反报销制度的行为的处理措施，例如给予警告、扣减绩效奖金等。

二、报销流程1.填写报销申请单：员工需要在报销前填写报销申请单，包括报销项目、费用明细、金额等相关信息。

2.提交申请：员工将报销申请单及相关材料提交至所在部门经理进行审批。

3.经理审批：所在部门经理对申请进行审批，判断是否符合公司的报销制度和政策。

4.财务复核：通过经理审批后，财务部门对报销申请进行复核，核实相关材料是否齐全并与实际情况相符。

5.最终审批：财务部门审核通过后，将报销申请提交至上级主管进行最终审批。

6.财务支付：经过最终审批后，财务部门将通过银行转账或支票等方式将报销款项支付给员工。

7.记账和归档：财务部门对报销款项进行记账，并将相关材料归档妥善保存。

需要注意的是，不同公司或组织的财务报销制度和报销流程可能会有所不同，以上仅为一般情况下的制度和流程。

在实际操作中，公司可以根据自身的情况和需求进行调整和完善。

良好的财务报销制度和报销流程能够提高内部管理的效率和准确性，规范员工的报销行为，确保财务资源的合理使用。

同时，公司也应定期对财务报销制度和流程进行评估和改进，以适应企业发展的需求。

财务报销制度细则为统一公司财务报销标准，规范报销程序，特制定以下规定。

资本性支出公司的资本性支出主要包括对外投资、对外借款以及固定资产购置等。

所有对外投资和对外借款必须经过公司总经理的批准，财务部将根据约定的时间表支付投资款项。

固定资产的采购和报销应遵循以下规定：1. 固定资产应单独核算。

这包括使用期限超过一年、单位价值达到一定数额的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营相关的设备、器具、工具等。

不属于生产经营主要设备的物品，如果单位价值和使用年限达到特定标准，也应作为固定资产处理。

2. 固定资产购置预算应于每年5月末和11月末编制，涵盖本年度下半年及下年度上半年的计划。

由财务部汇总后报总经理会议审核批准。

未经预算批准的项目不得购置。

各部门应及时将购置预算报告备案至财务部，作为后续审核的依据。

购置预算外的固定资产，若金额在5万元以下，需由相关部门提交申请，经总经理签核批准后购置。

若金额超过5万元，则需提交专题报告，经主管领导初审后，再报总经理签核批准。

因上级部门要求配置的固定资产，可凭相关文件购置，报销时由总经理审批。

经营性费用支出公司经营性费用支出指的是直接计入经营成本的各项费用，主要包括与工程施工相关的工程进度款、青苗补偿、拆迁补偿、水电报装、办证及报建等支出。

1. 工程项目应实施预算管理。

项目启动前10天，应由工程管理部和规划部审核并提出意见，然后报公司总经理会议审查批准。

审查通过的项目预算表应备案于财务部，作为合同、协议签订的依据及分步计划的基础。

2. 主管服务部的副总经理应根据项目预算表控制经营性费用支出。

所有已签订的青苗补偿协议、拆迁补偿协议等应送至财务部备案。

财务部将根据协议规定审核付款条件。

3. 为加强资金使用的计划管理，各部门应在每月末25日前，根据经营实际情况编制下月的经营性支出计划表，并经部门主管经理审批后送财务部备案。

财务部可根据公司资金状况，请求总经理对计划表进行适当调整。

财务费用报销制度及实施细则一、制度目的二、适用范围本制度适用于公司及其子公司的所有员工，包括全职、兼职以及临时人员。

三、定义及范围1.财务费用：指为公司的正常运营所产生的各项费用，包括但不限于利息费用、手续费用、汇兑损益等。

2.财务费用报销：指员工因工作需要支出的财务费用，在符合公司规定的范围内，由公司报销给员工。

四、申请与审批流程1.员工在支出财务费用后，需要填写并提交《财务费用报销申请表》，并附上相关费用凭证，如发票、收据等。

2.财务部门收到申请后，将核对费用凭证的真实性和合规性，并审批申请。

3.审批通过的申请将由财务部门进行报销，以支票、银行转账等方式将费用发放给员工。

4.如果申请未通过审批，财务部门将向员工说明原因，并提出调整建议。

5.所有的费用报销都需在申请发生后的三个工作日内完成。

五、报销凭证1.员工需要提供详细的费用凭证，包括有效发票、收据等，凭证必须由相关单位或个人开具，并注明具体项目及金额。

2.费用凭证必须是真实、合规的，不得提供虚假凭证或通过其他不正当手段获得报销。

六、费用标准1.费用标准由公司财务部门制定并定期调整，员工在报销时需按照费用标准填写。

2.员工可在费用标准规定的范围内申请报销，若超出费用标准，需提前申请，经审批同意后方可报销。

七、其他约定1.员工在填写申请表时，应遵守公司的相关规定，并确保填写信息的真实、准确。

2.财务部门有权要求员工提供额外的信息或证明，以核实申请的真实性。

3.财务部门有权调整或拒绝报销申请，如需调整或拒绝报销申请，应及时通知员工并说明原因。

八、违纪与处罚对于故意提供虚假凭证、超标申请、滥用报销权益等行为，一经发现，公司将依据公司相关制度予以处理，可能包括但不限于警告、扣除违规费用、停止报销权益等，并视情节严重程度给予相应的纪律处分。

九、制度的实施和修订。

财务部报销规章制度第一章总则第一条为规范财务部门报销流程，提高工作效率，保障资金安全，特制定本规章制度。

第二章报销范围第二条财务部报销范围包括但不限于日常办公用品、会议费用、差旅费用、培训费用等。

第三条报销人应当根据公司相关规定，合理安排使用报销款项，严禁挪用或私自支取。

第三章报销流程第四条报销人应当按照公司规定的报销流程提交费用报销申请，包括填写报销单、附上相关凭证、经主管审批等环节。

第五条财务部门接到报销申请后，应当在规定的时间内审核、核对、登记，并按规定发放报销款项。

第六条报销人应当在报销完成后将相关凭证和报销单归档存档，以备查验。

第四章报销凭证第七条报销凭证应当真实有效，包括但不限于发票、收据、合同、协议等。

第八条报销凭证应当与报销内容相符，金额应当一致，并经相关部门审核确认。

第五章报销审批第九条报销审批应当遵循谨慎审批原则，审核人员应当认真核对报销单和凭证，确保审批准确无误。

第十条财务部门应当建立完善的审批流程，指定专人负责审批工作，并建立审批记录。

第六章报销发放第十一条报销款项应当按照公司规定的发放方式和时间进行发放，严禁超时发放或私自处理。

第十二条财务部门应当定期对报销发放情况进行统计分析，及时发现和处理异常情况。

第七章报销管理第十三条财务部门应当建立健全的报销管理制度，包括但不限于严格控制报销标准、加强内部监督、加强培训等。

第十四条报销人应当遵守公司相关规定，勤勉勤俭，严格按照报销规章制度办理报销事宜。

第八章处罚规定第十五条对于违反报销规章制度的行为，公司将按照公司相关规定进行处理并追究责任。

第九章附则第十六条本规章制度自颁布之日起生效，涉及公司其他事宜以公司相关规定为准。

第十七条财务部门有权对本规章制度进行解释，并根据实际情况进行适时调整和修改。

以上是本公司财务部报销规章制度，望全体员工严格遵守，如有疑问或建议，请及时与财务部门联系。

感谢合作！。

财务报销细则为了提升公司内部管理水平，规范财务报销流程，合理控制成本，我们特此制定了以下制度。

根据公司实际情况，我们将报销项目细分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费与培训费、会议费等类别，并详细规定了各类费用的报销流程和标准。

本制度适用于公司所有部门。

报销人员必须持有合法有效的报销凭证，如发票。

报销单填写需整洁规范，不得随意涂改。

所有票据应平整粘贴于报销单后，保持厚度一致，且金额和类型相同的票据应集中张贴，并按金额大小排序。

报销单据需用黑色钢笔或签字笔填写，确保各项信息填写完整，金额大小写一致，并经部门领导批准。

若有实物报销，验收人需在发票背面签名确认。

出租车票据需注明具体行程和时间，且每张票据背面需有主管领导签字。

对于单笔报销总额超过一定金额的情况，需提前通知财务部门准备款项。

差旅费报销需遵循以下流程：员工出差前应填写出差申请单，经审批后，根据批准的申请单填写借款申请单，经批准后可借款。

出差期间发生的共同费用需同行人员签名确认。

出差结束后，员工应在规定时间内完成报销流程。

办公费报销由行政部统一采购并填写借款单，采购完成后及时办理报销。

业务招待费需事先申请并经批准。

招待申请单应详细列明招待的相关信息。

交通费报销原则上应优先选择公共交通，特殊情况需经批准后可乘坐出租车，报销时需注明具体行程。

通讯费报销有明确规定，普通员工的通讯补助通过工资发放，不再单独报销。

教育经费及培训费用由人事行政部统一管理，使用前需申报计划并经审核。

会议费用报销需填写参会申请单，经批准后参加，并在会议结束后及时办理报销。

对于未涉及的其他费用，由财务部根据实际情况上报处理。

报销时间由财务部根据实际情况安排，借款则不受时间限制。

借款标准及流程有明确规定，员工借款需有公务需要，且不得超过规定金额。

借款流程需经有效批准。

费用审批管理遵循董事会授权，由公司负责人统一审批。

审批人应严格在授权范围内进行审批，不得超越权限。

财务日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通工具用费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第二条费用报销的一般规定：1、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。

2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。

3、按规定的审批程序报批。

4、报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第三条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一主管业务负责人审核签字f财务人员复核f公司负责人审批f 财务付款。

具体费用项目：1、差旅费：(1)公司员工因业务需要到时外地出差，必顺先填写《外出培训(出差)批表》，注明出差事由、时间、地点，报公司负责人批准。

(2)购票：出差人员持审批过的出差申请复印件，到公司指定采购人员处申请购票(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)。

(3)返回报销：出差人员应在回公司后5个工作日内办理报销事宜，填写“差旅费报销单”按规定的费用审批流程办理。

2、电话费：（1）实报实销和限额内报销的：每月二十五日前由员工提供电信公司出具的实名发票报销联。

（2）员工通讯费补助发放金额由指定人员统一编制《电话费定额报销统计表》（见附表）。

（3）报销：报销人员整理报销单据并填写对应“费用报销单”按规定的费用审批流程办理。

3、交通费：（1）员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下可以乘坐出租车（需事先经负责人同意）或市内公交车，并保存相应车票报销。

（2）享受私车公用的人员，应于每月二十五日前将上月的私车公用补贴，用费用粘贴单粘贴好（发票只能是燃油费、过路过桥费、维修费等正式发票），并与本人使用的车辆相符，否则不能报销；商场开出的“汽车用品”、“汽车费用”一律不能报销。

财务报销制度及报销流程一、财务报销制度1.报销范围：明确规定了可以报销的项目，如差旅费、招待费、交通费、通讯费、办公用品费等。

2.报销条件：规定了报销所需满足的条件，如提交相关的收据、合理使用预算、报销金额不超过限额等。

3.报销流程：明确了报销的具体步骤和顺序，包括填写报销申请、提交相关文件、审批流程、报销审核、财务确认等。

4.报销标准：规定了不同项目报销的上限或限额，以控制财务支出的合理性和预算的可控性。

5.报销时限：规定了报销申请需在一定时间内提出，并设定了相关的报销截止日期，以便及时结算账目。

7.报销审批：设定了报销审批流程和权限，确定了各级主管的审批权限和报销上限，以保证资金的有效使用和预算的合理性。

8.报销凭证：要求员工提供相关的收据、发票、报销单等财务凭证，作为报销的依据和证明。

9.报销责任：明确了报销人员和审批人员的责任和义务，并对虚报、冒领、挪用资金等违规行为进行惩罚。

二、财务报销流程1.提交申请：员工填写报销申请表，包括报销项目、金额、原因等，并附上相关的财务凭证。

3.报销审批：报销申请通过审核后，由上级主管对报销申请进行审批，核实报销金额及合规性。

4.财务确认：经过审批的报销申请送至财务部门，由财务人员进行核对和确认，并进行会计处理。

5.报销结算：财务部门根据确认的报销申请，进行财务结算，将报销款项支付给员工。

6.报销记录：财务部门将报销记录及相关财务凭证进行归档和保存，以备后续的审计和查询。

以上是一个典型的财务报销流程，可以根据实际需求进行调整和适应。

一个完善的财务报销制度和流程，能够确保财务支出的合理性、合规性和可控性，提高财务管理的效率和透明度。

同时，也能够防止虚报、冒领、挪用资金等违规行为的发生，保障企业的财务安全和稳定。

财务报销管理制度（简易版）一、制度目的本制度旨在规范公司财务报销流程，确保各项费用报销的合理、合规、准确，保障公司资金安全，提高财务管理效率。

二、适用范围本制度适用于公司内部各部门及员工的费用报销行为，包括差旅费、办公费、会议费、培训费、招待费等各项费用。

三、职责分工1.财务部负责制定并维护本制度，组织相关部门进行费用报销审核，监督费用报销情况，确保费用报销的合规性。

2.各部门负责按照本制度规定，进行费用报销申请，提供相关凭证，配合财务部完成审核工作。

3.总经理负责审批公司年度费用预算，对重大、异常的费用报销进行审批。

四、管理规定1.费用报销基本原则：真实、合规、经济、合理。

2.费用报销流程：申请人填写费用报销单→部门负责人审核→财务部审核→总经理审批→出纳付款。

3.费用报销时限：根据公司实际情况，一般情况下费用报销单应于每月最后一个工作日之前送至财务部，财务部于次月5日前完成审核工作，经总经理审批后，出纳付款。

如有特殊情况需延长报销时限，需提前报经总经理批准。

4.费用凭证要求：所有费用凭证（发票、收据等）应当清晰、完整，注明费用项目、金额、用途等，并由经手人签字。

如有虚假凭证或凭证不全，将不予报销。

5.预算控制：各部门应当按照年初制定的年度费用预算进行费用报销，如有超出预算的特殊情况，需提前报经总经理批准。

6.费用审核：财务部应当对各项费用进行严格审核，确保费用报销的合规性、合理性和准确性。

如有疑问，可要求申请人提供相关证明材料。

7.费用分类：各项费用应当按照公司规定的分类进行报销，不得混淆用途或私自更改用途。

8.备用金管理：对于一些零星支出或突发事件所需的备用金，申请人可向财务部申请，经总经理审批后领取。

备用金应当及时归还，如有超出期限未归还的情况，财务部应当及时催缴。

9.费用核算：财务部应当对各项费用进行准确核算，确保费用记录的及时性和准确性。

同时，应当定期对各部门费用使用情况进行汇总和分析，提出改进意见。

财务报销制度规定范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销行为。

第三条报销行为应遵循合法、合规、合理、节约的原则，严格按照规定的范围、标准、程序进行。

第四条公司财务部门负责制定和解释本制度，对报销行为进行管理和监督，确保报销工作的顺利进行。

第二章费用报销范围和标准第五条费用报销范围包括：差旅费、办公费、通讯费、交通费、招待费、培训费、购置费等公司业务范围内的费用支出。

第六条费用报销标准应按照国家相关规定和公司实际情况制定，并根据需要适时调整。

第七条报销人应按照实际发生的费用内容、金额、时间等相关信息填写费用报销单，并附上相关原始凭证。

第三章费用报销程序和审批第八条费用报销程序分为：申请、审批、报销、审核四个环节。

第九条申请：报销人应提前向财务部门提出费用报销申请，并提交相关原始凭证。

第十条审批：各级领导按照权限对报销申请进行审批，超出权限的报销申请应提交给公司总经理审批。

第十一条报销：财务部门对审批通过的报销申请进行报销，报销人应签字确认。

第十二条审核：财务部门对报销情况进行定期或不定期审核，确保报销行为的合法、合规、合理。

第四章特殊事项处理第十三条报销人在报销过程中遇到特殊情况，应提前向财务部门说明情况，并按照财务部门的要求进行处理。

第十四条对于不符合报销规定的事项，财务部门有权拒绝报销，并向报销人说明原因。

第十五条对于涉嫌违规、违纪的报销行为，财务部门应立即向公司领导报告，并按照公司相关规定进行处理。

第五章罚则第十六条报销人提供虚假信息、违规报销的，一经发现，将按照公司相关规定进行处理，并追究其法律责任。

第十七条财务部门及审批人员未按照规定履行审核、审批职责的，一经发现，将按照公司相关规定进行处理，并追究其法律责任。

第六章附则第十八条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

财务报销制度第一部分：财务报销通则第一条结算方式：根据国务院颁布的《现金管理暂行条例》，在规定的范围和限额内用现金结算，超过规定范围和起点的费用支出一律通过银行转账结算。

《现金管理暂行条例》规定单位可以在下列范围内使用现金，且结算起点定为1000元。

（一）职工工资、津贴；（二）个人劳务报酬；（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（六）出差人员必须随身携带的差旅费；（七）结算起点以下的零星支出；第二条逐笔报账：所有的业务活动支出报账时应逐笔申报，报销时，严格按照财务部的要求粘贴票据，在相关报销单上注明经济活动的事项和大小写金额。

严格做到一事一报，禁止多项业务的单据积压一起报账的行为。

第三条票据要求：对经济业务支出所取得的票据的要求：所有的原始发票或收据要合法，上面要有国家财政或税务监制章，发票内容要填列完整：单位名称应填写“濮阳县朝晖精细化工有限公司”；日期应填写清楚；品名或项目、规格、单位、数量、单价均应填写齐全；金额栏小写、大写均应填写齐全并一致，特别注意不得涂改；开票人应填写清楚；发票应加盖收款单位财务专用章或发票专用章。

以上各项均应填写正确齐全，否则即为无效发票。

第四条银行结算规定：通过银行结算的收款人不得为个人，收款人与发票上的财务专用章或发票专用章名称必须一致，支票存根联标明的收款人与支票标明的收款人必须一致。

第五条报销时限：事前有借款的业务，应在事毕回公司后三天内报账，否则将不支持下次借款并按报销单所载明的日期每逾期一天加收借款金额1%的利息。

并在期末工资中扣回应归还的款项和利息。

第六条：签字程序及签字权限：总经理主管副总部门负责人财务审核经办人各部门负责人应对本部门人员报销的费用负有过问、审查的责任，并对本部门预算执行的结果负责。

第七条：财务审核：财务部在报销时要严格审查，保证所报单据的内容合法、合理、真实、完整，计算正确，粘贴美观。

财务报销规章制度范本第一条总则为了加强财务管理，规范公司财务报销行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财政政策，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工。

第三条财务报销应遵循合法、真实、合理、透明、及时的原则。

第四条公司财务部门负责组织实施财务报销工作，对报销行为进行指导和监督。

第二章报销范围与标准第五条财务报销范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、办公耗材等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等；（三）业务招待费用：包括接待用餐、礼品、招待用品等；（四）培训费用：包括培训课程、资料费、交通费、住宿费等；（五）购置费用：包括设备、家具、软件等固定资产的购置；（六）其他费用：公司经营活动中发生的合理合法的费用。

第六条财务报销标准应遵循国家有关规定，结合公司实际情况制定，并在公司内部进行公开。

第三章报销流程与审批第七条报销流程：（一）报销人应按照规定的范围和标准，向财务部门提交报销申请；（二）报销申请应包括：报销单、原始发票、相关证明材料等；（三）财务部门对报销申请进行审核，确认费用的合法性、真实性和合理性；（四）报销申请经审批通过后，财务部门按照规定的支付方式进行支付。

第八条审批流程：（一）报销申请应逐级审批，审批人应具备相应的审批权限；（二）审批人应对报销申请的内容进行审核，确保费用的合法性、真实性和合理性；（三）审批人应在审批权限内作出审批决定，并对审批结果负责；（四）审批通过的报销申请，财务部门应及时进行支付。

第四章监督管理与责任第九条财务部门应建立健全财务报销管理制度，加强对财务报销工作的监督和检查。

第十条报销人应严格遵守财务报销制度，不得虚报、多报、重复报销。

第十一条审批人应认真履行审批职责，不得滥用职权、徇私舞弊。

第十二条对违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

第五章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起实施，原有财务报销制度与本制度不一致的，以本制度为准。

财务报销规章制度财务报销制度总则一、总则的目的和依据为规范财务报销行为，确保财务报销的合规性和准确性，提高财务管理水平，特制定本制度。

本制度的制定依据为国家相关法律法规、财务制度和公司内部管理要求。

二、财务报销的范围财务报销范围包括但不限于：差旅费、交通费、通信费、会议费、培训费、餐费、礼品费、办公用品费、固定资产购置费、办公设备维修费、业务招待费、残疾人辅助器具购置费等。

三、财务报销的申请和审批1.财务报销需提前办理报销申请。

报销人应按照公司规定的报销流程提交报销申请，包括填写报销申请表格并附上相关凭证及说明材料。

2.报销申请应明确申请事由、金额、付款方式等，并经直接领导审核签字。

3.报销金额超过公司财务管理规定的审批权限时，还需经相应层级的主管领导审批。

4.公司财务部对报销申请进行核对核实，并进行财务审批。

财务审批通过后，安排相应的财务付款。

四、财务凭证的要求1.财务凭证应真实、准确、完整。

凭证上应清晰记录报销事项、金额、日期等信息，财务凭证应按时、规范的流程进行填写。

2.凭证上需附上相关的发票、单据、合同等证明材料，确保报销事项的合法性，且能够提供有效的审计依据。

3.凭证应按公司规定的编号规则进行编号，并按时存档、归档，以备后续查阅和审计。

五、财务报销的支付1.公司应尽量采取电子支付方式进行财务报销的支付，保证支付的安全性和便捷性。

2.如需使用现金，应按公司规定的手续进行提取、使用和备存，同时应保存好相关的经手人签字、用途说明等凭证。

六、财务报销的复核和监督1.财务报销后，应由财务部定期对报销凭证进行复核和审计，确保报销行为的合规性和准确性。

2.财务部还应及时对公司的财务报销情况进行统计分析，为公司的财务决策提供参考依据。

3.公司还应建立完善的内部控制机制，对财务报销进行监督和管理，防范和发现违规行为。

七、违规处理对违反财务报销规定的行为，按照公司的相关规定进行处理，包括但不限于：纠正错误、扣除相应款项、追究责任、申报违纪处分等。

财务报销规章制度范本最新第一章总则第一条为了加强财务管理，规范报销流程，提高资金使用效率，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于本单位所有报销行为。

第三条报销人员应当严格按照本规章制度的规定进行报销操作，不得违规操作或虚假报销。

第四条财务部门负责监督和审核报销行为，确保报销流程合规。

第五条各部门负责人应当严格控制报销额度，不得超支报销。

第二章报销申请第六条报销人员应当填写完整的报销申请表，并附上相关票据和凭证。

第七条报销申请表应当包括报销事由、报销金额、报销时间等信息。

第八条报销人员应当如实填写报销内容，不得虚假报销或违规操作。

第九条报销人员应当在规定的期限内提交报销申请表和相关票据。

第十条报销人员应当保存好相关票据和凭证，以备财务部门审核。

第三章报销审核第十一条财务部门应当在接受报销申请后，及时进行审核。

第十二条财务部门应当核对报销申请表与相关票据的一致性，如发现问题应当及时通知报销人员。

第十三条财务部门应当在规定的时间内完成对报销申请的审核工作，并及时通知报销人员审核结果。

第十四条财务部门应当对审核通过的报销申请及时进行报销处理。

第四章报销支付第十五条财务部门应当根据审核通过的报销申请，在规定的时间内进行支付。

第十六条支付方式可以是现金支付或银行转账支付，根据报销人员的要求进行支付。

第十七条财务部门应当及时向报销人员发送支付凭证以确认支付情况。

第五章报销政策第十八条报销人员应当遵守本单位的报销政策，不得违规操作。

第十九条报销人员应当根据本单位的报销政策合理选择报销项目，不得超标报销。

第二十条报销人员应当遵守本单位的费用核算制度，按照相关要求提交报销申请。

第六章报销管理第二十一条财务部门应当建立健全报销管理制度，加强对报销行为的监督。

第二十二条各部门负责人应当加强对下属报销行为的监督，确保报销流程合规。

第二十三条财务部门应当定期对报销流程进行检查和评估，及时发现问题并加以解决。

第七章附则第二十四条本规章制度自发布之日起生效。

公司财务报销制度文件一、总则1、为了加强公司的财务管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本制度。

2、本制度适用于公司全体员工。

3、财务报销应遵循真实、合法、合规、合理的原则，确保报销事项与公司业务相关，报销凭证真实有效。

二、报销流程1、费用发生前员工在进行费用支出前，应根据业务需要填写《费用申请单》，注明费用的用途、预计金额、支付方式等信息，并按照公司规定的审批流程进行审批。

2、费用发生时员工应尽量获取正规的发票和相关凭证，并确保凭证的内容真实、准确、完整。

3、报销申请员工在费用发生后，应及时整理报销凭证，并填写《费用报销单》。

报销单应详细填写费用的明细、金额、报销人等信息，并附上相关的发票和凭证。

4、部门审核报销单首先提交给所在部门负责人进行审核，部门负责人应核实费用的真实性和合理性，并在报销单上签字确认。

5、财务审核部门审核通过后，报销单提交给财务部门进行审核。

财务部门主要审核报销凭证的合法性、合规性，以及费用的计算是否准确等。

6、领导审批财务审核通过后，根据公司的审批权限，报销单提交给相应的领导进行审批。

7、报销支付审批通过后，财务部门按照公司规定的支付方式进行报销支付。

三、报销凭证的要求1、发票（1）发票必须是由税务机关监制的正规发票，且发票上的信息应完整、准确、清晰，包括发票号码、发票代码、开票日期、购买方名称、销售方名称、商品或服务名称、数量、单价、金额、税率、税额等。

（2）发票上的购买方名称必须为公司的全称，不得填写个人或其他单位的名称。

（3）发票的内容应与报销事项相符，不得开具与实际业务不符的发票。

（4）对于增值税专用发票，应确保发票的抵扣联完好无损，以便公司进行增值税抵扣。

2、收据（1）对于一些无法取得发票的小额支出，可以使用收据作为报销凭证，但收据必须是由财政部门监制的正规收据。

（2）收据上的信息应完整、准确、清晰，包括收据号码、收款日期、收款单位名称、收款事由、金额等。

财务报销管理规程制度一、总则第一条为了加强财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，根据国家法律法规和公司章程，制定本规程。

第二条本规程适用于公司全体员工，包括全职、兼职和临时工。

第三条财务报销应遵循合法性、真实性、合理性和公开透明原则。

二、报销原则第四条合法性原则：各项报销费用必须符合国家法律法规和公司规定，不得存在违规行为。

第五条真实性原则：各项报销费用必须真实发生，不得虚报、假报。

第六条合理性原则：各项报销费用必须符合公司经营需要和预算管理要求，不得存在浪费、过度消耗等现象。

第七条公开透明原则：各项报销费用必须公开透明，严格按照公司规定的流程进行审批和报销。

三、报销流程第八条申请：员工在发生费用后，按照公司规定的标准和流程填写报销申请单，并附上相关凭证。

第九条审批：部门经理对报销申请进行审批，确认费用的真实性、合理性和合法性。

第十条审核：财务部门对报销申请进行审核，核对费用的金额、类别、发票等，确认是否符合公司规定。

第十一条付款：经过审核后，财务部门按照公司规定的付款流程进行付款。

第十二条档案保管：各部门和财务部门分别保管好报销申请单和相关凭证，以备查验。

四、报销标准第十三条交通费用：按照公司规定的标准和流程报销交通费用，包括出租车费、地铁费、油费等。

第十四条餐费补贴：按照公司规定的标准和流程报销餐费补贴。

第十五条住宿费用：按照公司规定的标准和流程报销住宿费用。

第十六条差旅费用：按照公司规定的标准和流程报销差旅费用，包括飞机票、火车票、长途汽车票等。

第十七条其他费用：根据公司规定和实际情况，合理报销其他费用。

五、违规处理第十八条对于违反本规程的员工，公司将根据情节严重程度给予相应的纪律处分，包括但不限于警告、罚款、降职、解除劳动合同等。

第十九条对于故意虚报、假报费用，或者利用报销漏洞侵占公司财产的员工，公司将依法予以追究，并提交相关部门处理。

六、附则第二十条本规程由公司财务部门负责解释和修订。

***实业有限责任公司财务报销管理办法第一条为了加强公司内部财务管理，规范公司财务报销行为及资金支出审批程序，明确审批权责，合理控制费用支出，降低财务风险，根据公司实际情况特制订本制度。

第二条借支管理规定及借支流程1、工作人员因工作需要借用现金时要按规定填写《借款单》，依次由财务负责人、部门分管领导审核，10000元以内的由分管财务领导签字；10000元以上20000元以下由分管财务领导和总经理签字；20000元以上由分管财务领导、总经理依次审核后报董事长签字，由出纳员办理领款手续。

2、出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

3、其他临时借款，如会议费、培训费、接待费、车辆费用、零星采购等，借款人员在业务完成后应及时报账，前期借款未结清原则上不允许再次借款。

4、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

5、借款销账时应以公司相关规定的标准为限，据实报销，超出标准范围的金额，原则上不予报销。

第三条日常费用报销制度及流程1、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

2、作为报销依据的发票或收据必须符合税务、财政部门的统一规定，未经税务或财政部门统一印制、监制的发票和收据，一律不予报销。

3、发票或收据须按规定要求其全联、逐栏一次性如实开具。

其中发票的“商品名称”栏须开具所购商品具体名称；因购买商品较多、无法在发票联上全部列明的，须附卖方出具的购物小票或商品明细清单，收据上必须要求其详细列明收款事由。

4、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。

5、报销人整理报销单据并填写对应费用报销单据，按规定将原始单据粘贴在费用报销单背面，按审批权限经过相应领导签批后，再交由出纳办理支付结算手续。

财务报销制度一、原则1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、证明人签字、财务部审核，出纳方可付款。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

4、行政部每月需根据报销单编制流水账，方便查找核对。

二、财务部门审核1、财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

2、若票据因特殊原因未开具，需找寻金额对应的替票（的士票）贴在支出证明单后面，并注明原因。

三、报销手续公司员工需严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。

1、固定办公用品：由总经理批准，各部门报由行政部按照月采购计划统一购买的，行政部人员做好相应采购清单和物品领用登记。

2、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。

各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。

发生业务招待费前需报总经理批准后方能发生，业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称。

3、加班用餐费：加班时发生餐费需由总经理批准后，方能发生。

加班用餐费须由全体用餐人在发票背面签字，隔日报由财务部相关人员审核。

4、交通费：乘坐公共交通的须注明起始、地点及原因；乘坐的士的事先需报由总经理批准，须注明起始、地点及原因。

5、礼品费：过节采购礼品需由总经理批准，行政部列计划统一采购，发票背后须注明所送人名及礼品名称、数量；6、快递费：单据上请注明客户名称。

以上所有费用的支出证明若未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

财务报销制度使用说明在日常运营与管理中，一套完善且高效的财务报销制度对于企业的财务管理至关重要。

它不仅能够确保每一笔开支的合法性与合理性，还能有效提升财务管理效率，减少不必要的资源浪费。

财务报销规章制度范本第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范报销行为，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销管理。

第三条公司财务部门是费用报销管理的归口部门，负责制定和解释报销政策，监督、检查和指导下属部门的报销工作。

第二章报销范围与标准第四条报销范围包括：1. 办公费用：如办公用品、通讯费、水电费等；2. 差旅费用：如交通费、住宿费、餐饮费等；3. 业务招待费用：如客户招待、业务招待等；4. 采购费用：如采购物品、设备、原材料等；5. 培训费用：如员工培训、外部培训等；6. 其他合法合规的费用。

第五条报销标准：1. 办公费用：按照公司规定的标准执行；2. 差旅费用：按照公司规定的线路、车型、住宿标准等执行；3. 业务招待费用：按照公司规定的招待标准执行；4. 采购费用：根据采购物品的性质和市场价格，参照公司规定的标准执行；5. 培训费用：按照公司规定的培训计划和标准执行；6. 其他费用：根据公司实际情况和相关规定执行。

第三章报销流程第六条报销人应当在发生费用后及时向财务部门提交报销申请，并附上相关原始凭证。

第七条财务部门对报销申请进行审核，审核内容包括：1. 报销单据的真实性、合法性；2. 报销金额的准确性；3. 报销事项的合规性。

第八条审核通过后，财务部门对报销金额进行核算，并按照公司规定的审批权限进行审批。

第九条审批通过后，财务部门对报销金额进行报销，并将报销款项划拨至报销人指定的账户。

第四章违规处理第十条违反本制度规定的，公司将依法追究相关责任人的法律责任，并根据情节轻重给予相应的纪律处分。

第十一条报销人虚报、多报、重复报销的，一经发现，将按照公司规定扣除相应的报销金额，并给予相应的纪律处分。

第十二条财务部门及其工作人员未按照规定审核、审批报销事项的，公司将依法追究其法律责任，并给予相应的纪律处分。

第五章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

财务报销制度内容是什么一、制度目的财务报销制度是企业内部管理的一部分，主要为了规范企业内部报销行为，保证企业资金的合理利用和安全性，同时降低企业的财务风险。

财务报销制度的建立有利于统一管理、严格管控，提高企业的规范化管理水平和透明度。

二、适用范围财务报销制度适用于企业所有岗位工作人员，包括但不限于员工、管理人员和高层领导等。

三、报销范围1.差旅费用：指企业内部工作人员由于工作需要而发生的出差费用。

包括住宿费、餐费、交通费等。

2.办公费用：指企业内部工作人员因为执行工作任务所发生的费用，包括但不限于办公用品费用、文件印刷费等。

3.其他支出：指企业内部工作人员因为执行工作任务所发生的其他费用。

包括但不限于商务招待费、会议费、培训费等。

四、报销规定1.报销标准：企业内部对于差旅费用、办公费用、其他支出均有相应的报销标准。

工作人员在管理职务范围内，按照标准办理报销手续，未尽事宜由财务部门根据实际情况进行审核。

2.报销手续：工作人员提交报销申请书、票据、行程计划等相关材料，对于不符合报销规定的申请将不予受理。

3.稽核审批：财务部门收到报销申请书后，经过初步审核，将款项及相关材料发送给稽核部门进行审核，稽核部门对各项支出进行审核，发现问题及时提出，并及时进行补充材料。

4.过账付款：经过审批后的报销申请，由于企业内部财务结算需要，需由财务部门对于支出款项进行过账付款操作，确保款项支付的准确性和及时性。

同时，对于传票进行存档，便于随时查询。

五、奖惩制度对于按照规定办理报销手续的工作人员，企业内部予以表扬或给予相应的奖励；对于不按照规定办理报销手续或存在其他问题的工作人员，企业内部予以批评或进行相应的惩罚。

六、制度的迭代与调整财务报销制度仅作为基础制度，随着企业的发展，业务的变化和变革，必然需要进行调整和改进。

因此，企业内部每年都需对财务报销制度进行审查、调整，及时更新制度，以保证适应企业内部实际需求。

以上就是本文所讲述的财务报销制度的内容，希望能对大家有所帮助。

财务报销规章制度范本一、总则为了规范公司财务报销流程，提高工作效率，减少不必要的开支，特制定本制度。

本制度适用于公司所有部门和员工。

二、报销原则1.合法合规原则：所有报销费用必须符合国家法律法规及公司相关制度的规定。

2.真实性原则：所有报销费用必须真实发生，不得虚报、重复报销或套取现金。

3.经济性原则：所有报销费用应当遵循节约原则，杜绝铺张浪费。

4.及时性原则：报销费用应在发生后及时提交报销，原则上不得超过30天。

三、报销范围1.差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等，标准按公司相关规定执行。

2.业务招待费：包括公司业务需要发生的餐费、礼品费等，标准按公司相关规定执行。

3.办公费：包括办公用品、通讯费、印刷费等，标准按公司相关规定执行。

4.培训费：包括参加外部培训的费用，标准按公司相关规定执行。

5.其他费用：未列入以上范围但确需报销的费用，须经部门负责人和财务部门审批。

四、报销流程1.填写报销单：报销人须如实填写报销单，并附上相关票据。

2.部门审批：报销单须经部门负责人审核签字。

3.财务审核：报销单经部门审批后，须交财务部门审核，确认无误后方可报销。

4.出纳支付：财务部门审核通过后，由出纳支付报销款项。

五、报销要求1.所有报销费用必须有合法有效的票据，如发票、收据、付款凭证等。

2.票据上的信息必须真实、完整、清晰，不得涂改、遗漏。

3.报销单上的金额、日期、事由等信息必须与票据一致。

4.报销人须对报销费用的真实性、合规性负责，如有虚报、套取等行为，将按公司相关规定处理。

六、附则1.本制度由财务部门负责解释和修订。

2.本制度自发布之日起实施，如与国家法律法规或公司其他制度相抵触，以国家法律法规或公司其他制度为准。

3.本制度未尽事宜，按国家有关法律法规和公司相关制度执行。

以上就是公司的财务报销规章制度，请各部门和员工严格遵照执行。

如有任何疑问，请及时与财务部门联系沟通。

让我们共同维护公司的财务秩序，促进公司的健康发展！。