第五章财产保险第一节企业财产保险一、保险标的1、可保财产：前提条件，投保人具有保险利益2、特约可保财产：●无须加贴保险特约条款与保费：金银、珠宝、古玩、艺术品以及便携式装置与设备（手提电脑，手机，照相器材）●必须用特约条款并加收保费：铁路、桥梁、堤坝、码头、以及尚未交付使用与验收的工程。
3、不可保财产：1)不属于一般性的生产资料或商品：土地、矿藏2)风险特殊，应投保专门的现金宝险：货币、票证、有价证券、有现金价值的磁卡3)可复制：文件、账册、技术资料、计算机软件或数据资料4)违法的：违章建筑、枪支弹药、非法占用的财产5)必然发生危险的财产：危险建筑6)应该投保其他险种的财产二、企业财产保险的保险责任和附加责任1、基本险（1）保险责任●火灾（燃烧现象、意外、蔓延），●爆炸（物理、化学），●施救、抢救造成保险标的的损失●必要的合理的费用支出（2）附加责任+暴风、暴雨、台风、飓风、龙卷风、洪水、冰雹、暴雪、冰凌、雷电、泥石流、崖崩、突发性滑坡、飞行物体及其他空中飞行物体的坠落、水箱及水暖管爆裂=综合险+沙尘暴、地震、盗窃、罢工（综合险与一切险不予承保）2、综合险（1）保险责任基本险责任+暴风、暴雨、台风、飓风、龙卷风、洪水、冰雹、暴雪、冰凌、雷电、泥石流、崖崩、突发性滑坡、飞行物体及其他空中飞行物体的坠落、水箱及水暖管爆裂（2）附加责任●沙尘暴、地面突然下陷下沉、自燃●扩展油水管损坏保险、玻璃破碎保险、恶意破坏保险、自动喷淋系统水损保险、碰撞保险、起重及运输机械保险3、一切险（1）保险责任（列明除外责任的方式）（2）附加责任扩展类43，规范类20，限制类7，限制类规范2除外，沙尘暴、碰撞、自燃、50|50摊销三、除外责任1、基本险1)被保险人及其代表的故意行为或纵容所致的损失2)由于行政行为或执法行为所致的损失3)战争、敌对行为、军事行为、武装冲突、罢工、暴动4)地震、海啸5)核反应、核辐射和放射性污染6)大气污染、土地污染、水污染及其他废放射性污染7)别致、丧失市场或使用价值、停工、停产引起的各种间接损失8)锅炉及压力容器爆炸造成其本身的损失9)水箱、水管爆炸造成的损失和费用10)任何原因导致供电、供水、供气及其他能源供应中断造成的损失和费用11)保险标的在保险合同列明地址内的自燃造成的损失12)合同中载明的免赔额13)其他不属于保险责任人、范围内的损失和费用2、综合险基本险除外+●保险标的内在或潜在缺陷、自然磨损、自然消大气变化、正常睡前诶变化或其他渐变原因，物质本身变化、霉烂、受潮、鼠咬、虫蛀、鸟啄、氧化、锈蚀、烘焙●广告牌、天线等建筑物外部素数设施，存放在露天或简易建筑物内的保险标的，以及简易建筑物本身因雷电、暴风、暴雨造成的损失。
3、一切险综合险+●盗窃、抢劫●设计错误、原材料缺陷或工艺不善造成的保险标的是、本身的损失●非外力造成的机械或电气设备本身的损失●被保险人及其雇员操作不当、技术缺陷造成被操作的机械或电气设备的损失●盘点时发现的短缺四、保险价值、保险金额、免赔额1、保险价值●重置价值：指替换、重建受损保险标的，以使其达到全新时的状态而发生的费用，但不包括被保险人进行的任何变更、性能增加或改进所产生的额外费用。
适用于固定资产类的标的，附加“重置价值条款”以下情况变更为市场价值：被保险人没有合理的原因和金额理由而推迟、延误重置工作；被保险人没有对受损标的进行重置；发生损失时，若存在重复保险且其他保险合同没有按重置价值承保。
●账面余额：适用于存货类标的，要求账目真实可靠，对中小型企业慎用。
●市场价值：适用于不宜采取重置价值的保险标的。
对于可以在市场上询价的标的，以询到的价格作为市场价值；不能再市场询价的标的，采取重置价值扣除规定的折旧确定。
●其他价值：通常指定值保险，即在保险合同订立时明确保险价值的具体金额。
一般适用于艺术品等价值难以确定或价格波动较大的财产。
需要附加“定值保险条款”2、保险金额保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额，也是保险人计算保险费的依据。
3、免赔额指保险人对于保险标的在一定限度内的损失不负赔偿责任的金额。
实质：是保险制度中的一种共保机制，是对被保险财产可能发生的损失有条件地由保险人和被保险人共同承担，即在一定条件下降低保险人实际承担的责任。
意义：增强被保险人的风险防范意识；减少保险人对小额案件的处理；降低保险人的保费支出。
五、保险费率是保险人向被保险人收取保险费的计算标准，同时依照保险金额计算保险费的比率。
1、影响企业财产保险费率的因素：●地理位置与防洪设施●特定行业与周边环境（指随着现代电子、生物、制药和化学工业的发展，出现的对生产环境要求非常严格的企业）●建筑物结构与场所占用性质●防雷、避雷设施，消防设施和公共消防队●风险管理水平与标的物风险分散程度●历年事故损失情况●续保优惠2、费率体系包括：基准费率、行业标准费率、区域保准费率、标的实收费率和附加险费率六、赔偿处理1、赔偿方式●货币赔偿：以支付保险金的方式赔偿●实物赔偿：以实物替换受损标的的方式赔偿●实际修复：以修理修复受损标的的方式赔偿2、残值处理赔偿金额=保险金额—残值*保险金额|保险价值3、损失赔偿计算方式●保险金额等于或高于保险价值时，按实际损失计算赔偿，最高不超过保险价值。
●保险金额低于保险价值时，按保险金额与保险价值的比例乘以实际损失计算赔偿，最高不超过保险金额。
●如果保险合同中所保的保险标的包括多项时，应分项按其约定的保险价值计算赔偿金额。
4、施救费用计算《保险法》57条第2款，“保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的损失所支付的必要的、合理的费用，由保险人承担；保险人所承担的数额在保险标的损失赔偿金额以外另行计算，最高不超过保险金额的数额。
●保险金额等于或高于保险价值时，按实际支出计算赔偿，最高不超过被施救保险表的的保险价值。
●保险金额低于保险价值时，按实际金额与保险价值的比例乘以实际支出计算赔偿，最高不超过被施救保险标的的保险金额。
5、扣除免赔额每次事故的免赔额是在财产损失赔偿金额与施救费用赔偿金额之和的基础上进行扣减的，而非仅在财产损失赔偿金额上进行扣除。
6、重复保险分摊除另有约定外，按比例分摊，不予垫付。
7、赔偿支付的时限达成协议10日内履行赔偿义务8、保险金额的冲减保险标的发生部分损失，保险人履行赔偿义务后，保险金额应根据赔款相应减少。
若投保人需要为重新恢复的保险标的寻求保障，可以申请恢复保险金额，并按日比例计算恢复部分保费。
如发生全部损失，则保险合同终止。
9、索赔时效非寿险诉讼时效2年10、代位赔偿的权利因第三者对保险财产的损害而造成的保险事故的，保险人自相被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使保险人对第三者请求赔偿的权利。
第二节机器损坏保险一、机器损坏保险概述是以机器设备的重置价值为承保基础，承担被保险机器在保险期限内工作、闲置或检修保养时，因除外责任之外的突然的、不可预料的意外事故造成的物质损坏或灭失的一种保险。
特点：1、保险金额按照重置价值确定2、承保的损失以电气事故和以人为事故为主例如：设计、制造及安装错误，铸造和原材料缺陷，工人、技术人员操作失误、恶意行为，电器短路等造成的损失，保险人都予以赔偿。
3、停机退费的规定连续停工3个月，应退一定比例的保费连续停工3-5个月：15%连续停工6-8个月：25%连续停工9-11个月：35%连续停工12个月：50%计算公式：应退保险费=保险金额*年度费率*按规定应退还的比例二、机器损坏保险的主要内容1、保险标的适用于所有安装验收完毕并转入生产运营的机器设备及配套设施。
应剔除：超负荷、超负载运行的；按照国家和有关部门规定淘汰和停止使用的；未按照国家喝有关部门规定定期保养、检修的设备；领有公共交通牌照的机动车辆。
2、保险责任1)经考核合格的操作人员的疏忽过失行为应注意：一，该行为必须是非经被保险人或其代表授意、暗示或默许的。
二，该行为的结果必须构成一次意外事故，并产生实际的物质损失或费用。
三，对被保险人的工人或技术人员因疏忽连续造成损失，或连续未按照操作规程操作而管理人员视而不见，或未予以制止最终导致的损失，保险人有理由要求被保险人承担部分责任。
2)离心力引起的断裂3)电气短路造成的损失4)公共供电、供水、供气及其他公共能源的突然中止5)锅炉缺水6)物理子性爆炸7)被保险人抢救受损保险标的所支付的费用3、除外责任1)被保险人及其代表的故意行为或纵容所致的损失2)由于行政行为或执法行为所致的损失3)战争、敌对行为、军事行为、武装冲突、罢工、暴动4)地震、海啸5)火灾、爆炸6)地震、海啸、雷电、飓风、台风、龙卷风、风暴、暴雨、洪水、冰雹、地崩、山裂、雪崩、火山爆发、地面下陷下沉及其他自然灾害7)飞机坠落、飞机部件或飞行物坠落8)水箱、水管爆裂9)被保险人及其代表已经知道或应该知道的被保险机器及其附属设备在保险开始前已经存在的缺点或缺陷引起的损失或费用10)未经制造人认可的，对保险标的的改造或改装另外：11)机器设备运转后必然引起的后果12)操作中的媒介物，易损品13)对保险标的进行维修保养过程中发现的任何损坏和损失14)根据法律、合同约定或保证条款的约定应由供货人、制造人、安装人、或修理人负责的损失或费用15)保险标的在安装过程中的调整、试车及其试运行期间或对保险标的进行非常规实验引起的损失16)被保险人的间接损失17)保险合同载明的免赔额18)其它不属于保险责任范围的损失、费用和责任4、保险期限通常1年；可签3-5年，保费仍以年费率为基础；同时投保企业财产险与机器损坏保险，两者起止时间应一致，但机器损坏保险可独立出具保险单。
5、保险价值与保险金额●保险价值应为重置价值，即重新换置同一厂牌或相类似的型号、规格、性能的新机器设备的价格，包括出厂价格、运费、保险费、税款、可能支付的关税及安装费。
●保险金额低于重置价值，发生损失时，保险人按比例负责责任6、保险费率因其以一台机器或一条生产线为风险单位，所以其费率是根据每一台机器以往纪念的损失率和不同类型与用途来确定的。
一般都设有绝对免赔额（率）七、赔偿处理1、修理费的赔偿当损失可以修理时，保险人赔偿基本修复至原状的费用，包括拆除费用、重装费用、运费、税款等。
最高不得超过保险金额。
计算公式：赔偿金额=修理费用-残值-免赔额注意：在修复或替换过程中，被保险人进行的任何变更、增加或改进性能所产生的额外费用，保险人不负责赔偿。
2、在保险期间内，同一原因多次造成相同类型或型号的保险标的的损失，保险人对每次责任事故扣除保险合同约定的免赔额后，按比例赔偿：第一次事故：100%第二次事故：90%第三次事故：70%第四次事故：60%第五次事故：50%3、全部损失和部分损失的赔偿金额计算与企业财产保险相同第三节利润损失保险一、利润损失保险概述承保由于火灾和自然灾害或意外事故，被保险人在保险财产从受损到恢复营业前状况一段时期内，因停业、停产或营业受到影响所造成的利润损失和受灾的营业中断期间所需开支的必要费用等间接经济损失。
