［摘
要］随着我国市场经济的快速稳定增长，经济体制的逐步完善，中小企业的发展受到了越来越多的关注。虽然这些年中小企业在国民经济中的地位有了长足的发展，但是仍然存在着许多的问题，特别是融资的问题极大的阻碍着中小企业的发展，成为它们发展中的“瓶颈”。本文通过在金融危机下中小企业融资难的问题，提出了相应的对策建议。
［关键词］中小企业
融资
分析
虽然这些年我国中小企业取得了长足的进步，但是融资难一直是制约着中小企业发展的重大问题。制定适应企业发展的融资战略、融资方式，是解决长期困扰中小企业融资难的关键。
一、中小企业融资的概述
1.融资的概念
融资，
其实质就是指一个企业的资金筹集的行为与过程，具体的说就是指公司根据自身的生产经营状况、
资金余缺状况，
以及公司未来经营发展的需要，
通过科学的预测和决策，
采用一定的方式，
从一定的渠道向公司的投资者和债权人去筹集资金，组织资金的供应，
以保证公司正常生产、
经营、
管理等活动需要的理财行为。一般而言，
企业不会无故的融资，
其目的大致可分为：
企业发展扩张的需要、
企业偿还债务的需要以及企业的多重混合需要。
中小企业融资的现状
中小企业从银行那里只获得了不到25%的贷款份额，但是它创造的GDP却占全国的60%。根据2008年上半年显示的数据可以看出，中小企业贷款份额只占银行总贷款的15%，银行业不良贷款率的平均水平是2%而中小企业却达到了11.6%，贷款风险偏高时中小企业的明显特征；2009年上半年的数据显示，小企业贷款占中国金融机构贷款总额的8.5%；从中国人民银行的数据反映出一个问题，政府融资占中长期贷款的70%，中小企业只获得贷款的10%～15%左右。从以上数据我们可以得到这样一个结论，中小企业贷款难成为它们发展的瓶颈。据不完全统计，在一份调查问卷中显示，包括浙江、广东两省的2000多家的中小企业把资金短缺放到了制约企业发展的首位，绝大部分的企业都面临着融资难的问题。来自全国400多家的银行、公司、中小企
业参加了2009
年
9
月第二届中国中小企业融资论坛暨中国中小企业金融服务战略合作联盟大会，共同研究如何解决中小企业融资难的问题。
二、中小企业融资难的原因分析
1.中小企业自身的原因
我国中小企业总体信誉度较低,
主要表现在:
(
1)
企业财务管理混乱,
会计信息失真,
数据缺乏真实性、客观性,虚帐假帐普遍存在,
并且成为行业的潜规则。(
2)
产品结构和组织结构存在不合理性,
例如低水平重复建设等问题。
(
3)
企业员工素质普遍较低、有待提高。企业经营管理水平低、技术设备落后、产品质量参差不齐。
中小企业融资成本高。
对商业银行而言,中小企业每笔贷款要求的数额不大,
但是贷款的审批操作程序都与大型企业贷款步骤大致相同,若贷款的中小企业客户数目增多,
必然会导致银行的贷款单位的操作成本上升,
而银行出于利润最大化自然会选择对中小企业惜贷。由于中
小企业贷款运作成本高,
因此金融机构对此类贷款利率定价较高是正常的。但是中央银行对商业银行规定了基准利率及很小范围的浮动限制,
致使正式与非正式金融市场的利差变大,
银行房贷积极性减弱,
间接上增加了融资成本。
缺乏为中小企业融资服务的政策性银行。
在我国目前的银行组织体系中,
依然缺乏专门为中小企业提供融资服务的政策性银行,
虽然我国目前已经含有中小商业银行如农村信用社、城市商业银行等,
但由于他们大多没有得到政策性融资权,
无法满足中小企业贷款需要。另外,
一些中小金融机构从成立开始,
都无法从国企的体制中抽离出来,
再加上本身经营管理水平不高,
发展能力不足,
直接导致了对中小企业金融支持的削弱。金融体制的改革是无法在一段时间迅速脱胎换骨的,
那些从计划经济延续下来的问题一直都没有得到答案,
形成现在的局面:
金融体制如果不改革,
那么问题就会持续的抑制中小银行、民营银行的发展。
三、解决中小企业融资问题的对策建议
1.提高企业的经营管理水平,
建立健全的财务管理制度。中小企业要尽快建立起适应市场经济需要的经营管理模式,
吸收专业性的管理和技术人才。要加强财务管理制度,
建立财务预决算制度。配备精通财务的专业人员,
完善财务管理制度,
建立健全内控制度,
加强资金使用、周转和财务核算方面的管理。
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