浅析商业银行理财产品的风险及防控措施
【摘要】随着我国经济快速发展、居民综合生活水平的日益提高及居民手中可支配财富的不断增加，把财富增值或保值是成为他们的迫切需要，这为各商业银行理财产品发展带来了前所未有的市场潜力及各商业银行之间的竞争。但是，因银行理财产品设计不合理、法律保障不够、管理体制不完善、市场波动等许多新问题的出现导致了关于商业银行理财产品的投诉越来越多。加上新闻传播媒体的迅速发展，使理财产品风险再次成为大众关注的焦点。
【关键词】银行；风险；措施
因此，确保个人理财业务的健康发展和保护银行的信誉，妥善处理理财市场发展中出现的问题，提高银行员工业务水平，加强对银行理财产品的监管十分重要的。
一、理财产品概述
根据《商业银行个人理财产品管理暂行办法》和《商业银行个人理财产品风险管理指引》的有关规定，商业银行理财产品是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，找出特定目标客户群的需求，针对特定目标客户群开发设计并在综合理财服务活动中销售的资金投资和管理计划。
理财产品分为种类很多，本文中有两种方式，即按标价货币分类和按收益类型分类。
（一）按标价货币分类
这种分类方式的依据是银行理财产品的标价货币，即允许用于购
买相应银行理财产品或支付收益的货币类型。如只能用美元、港币等外币购买称为外币理财产品，只能用人民币购买的理财产品称为人民币理财产品，而双币理财产品则同时涉及人民币和外币。（二）按收益类型分类
银行理财产品的收益类型，即相应银行理财产品是否保证或承诺收益分为保证收益类理财产品和非保证收益类理财产品两种。二、理财产品风险概述
风险是指由于将来情况的不确定性而使决策无法实现预期目标的可能性。
作为特许产品理财产品在具体操作中存在法律风险、声誉风险、市场风险与操作风险等无法估量的风险。
（一）法律风险
商业银行办理理财产品业务，第一步面临的就是市场准入相关的法律法规问题。从这个地步到最后完成一个操作离不开法律的规范。如后面连续遇到的是理财资金投向的合法合规、理财产品法律关系定位、风险提示、客户知情权保护、理财产品宣传和销售中的问题、知识产权保护、银行收费的合法合规、理财产品收益的税收等多种问题，需求准确界定理财产品所包含的各种法律关系，明确可能涉及的法律和政策问题，研究制定相应的解决办法，切实防范法律风险。
（二）声誉风险
所谓声誉风险，是指由于员工操作失误，违反相关规章制度、不
按时履约，给交易中的一方的声誉带来的不良影响。从定义来看，声誉风险虽然不直接给商业银行造成损失，但是它对商业银行交易规模的扩大和业务的拓展产生严重的负面影响，从而会损害银行形象。
声誉和形象是一个商业银行的无形资产，如果商业银行在开展理财产品时盲目保证收益率，意味着商业银行自我种下了声誉风险的隐患。
（三）市场风险
近年来，因为受法律法规和金融政策的限制，理财产品市场风险较低，但并非零风险。我国商业银行在市场竞争中的劣势主要表现在是否具备优质、全方位的服务能力，对客户服务理论进行的研究是否肤浅，服务措施短不短缺，客户关系管理制度键不健全等几个方面。如果一个商业银行在这些方面得不到客户的认可，那就意味着这个商业银行所遇到的是常常风险是理财产品管理面临的重要风险之一。
（四）操作风险
操作风险从字的含义上来看是由于系统、工作人员、内部程序的失误或不完善，操作人员越权、不道德行为、或者外部事件造成直接或间接损失的风险。此种风险在银行的所有业务环节几乎普遍存在的，可说银行任何一个环节都可能发生这种风险。
三、我国商业银行理财产品风险存在的问题及原因
随着我国经济社会的快速发展，目前各商业银行已经对理财产品
给予了足够重视。从产品设计到服务体系完善、同业合作、理财顾问队伍建设、理财产品宣传、信息化建设等方面有了一定的设计、规划和投入。但这并不意味着我国商业银行不存在问题。当前银行理财产品存在问题如下：
（一）产品设计管理机制不健全
理财产品商业银行针对特定目标客户群开发设计并在综合理财服务活动中销售的资金投资和管理计划。因此，产品设计是整个理财产品操作的源头，也可以说是理财产品的生命。目前部分商业银行未能按照各种风险承受能力的实用性原则和客户利益倾向设计理财产品，没有科学的，合理合法的测算理财，没有设置有效的市场风险识别、监测、计量和控制体系和监测各种风险的指标。没有明确界定银行与客户双方权利义务和责任。
（二）未能建立完整的信息披露机制
信息对每一个理财产品投资者来说十分重要的。客户有完全的知情权。但是在具体操作中部分商业银行未及时通过有效方式和渠道向客户告知理财产品相关情况，尤其是在理财产品存续期间，未能向客户提供及时、方便、准确、合理的资产变动等重要信息。（三）缺乏完善的预防理财产品风险的法律保障
理财产品风险发生之前的预防工作，理财产品风险爆发时的处理方式及理财产品风险发生之后的重建工作都需要各商业银行以及各级政府利用法律、法规的手段来加以控防。虽然已颁布并实行《商业银行法》、《信托法》、《商业银行个人理财产品管理暂行办法》、《商
业银行个人理财产品风险管理指引》等法律法规这些法律、法规永远满足不了理财产品风险在这方面的需求。
如果再缺乏法律的有效保障，在理财产品操作中出现风险时，会出现无法可依的现象，也可能会出现过度运行行政权力或者是权力运用不合适的现象。对社会来说可能会导致上下左右协调不一，而对广大客户来说导致无章可盾的现象。这不仅会加重风险对客户的损害，同时也会降低客户对个商业银行的的公信力。
（四）部分商业银行控制理财产品风险能力较弱
理财产品的自身特性决定理财产品涉及的产品和交易是多层面的，隐藏着多种形式的潜在风险。日益增长的商业银行理财产品对我国银行提出了新的要求，内部员工道德风险和外部市场风险的控制失控，或者一旦出现违规现象，风险已成为损失的时候，采取的补救措施这都是各家银行要慎重考虑的问题。
四、预防商业银行理财产品风险的对策建议
（一）完善商业银行理财产品风险的相关法律、法规
将《商业银行法》、《信托法》、《商业银行个人理财产品管理暂行办法》与《民法》、《刑法》、《行政法》等其他部门法相结合，制定完善的惩戒措施，明确规定风险责任者所需承担的刑事责任、民事责任和行政责任等，因而避免出现无法可依的现象。
（二）建立物质保障机制和物资保障制度
预防商业银行理财产品风险是否取得顺利进展，充足的资金和物资的及时投入起着十分重要的作用。如果没有一定的经济基础或物
