如何加强企业内部管理控制

浅析如何有效加强企业内部控制管理质量张战平摘要：现代企业想要在激烈的市场竞争中获得属于自己的一席之地就不能再依靠过去那种粗放式的经营管理模式继续维持公司。

现代企业的内部管理工作已经从过去的辅助性管理功能转变为全面协调企业运作的主动性管理功能。

所以企业管理者应该加大对内部控制管理工作的重视与工作力度。

本文重点谈谈如何有效加强企业内部控制管理工作具体质量，以供参考。

关键词：企业管理；内部管理;体系建设当前我国社会经济发展速度不断加快，各行各业的发展都可谓迅猛。

在逐渐开放化与制度化、规范化的市场秩序当中，企业一方面迎来了更为广阔的发展空间，另一方面也感受到了来自同行业者的竞争压力以及市场对自身提出的更为严格的要求与考验。

所以现代企业想要进一步实现自身经济收益再提升，想要为自己在激烈的市场竞争中谋得一席之地就不能仅仅依靠过去那种一味扩大投资规模、一味增加投资数量以及一味扩充人员数量的粗放式经营管理模式了，现代企业的综合竞争实力想要切实提升就必须从内部管理工作的质量提升入手，尤其是必须加强内部控制管理工作的具体质量。

所以加强内部管理工作质量应该成为当前企业管理者所关注的重要问题。

一、当前企业内部控制管理工作现状分析近年来越来越多的企业开始关注自身的内部管理工作质量以及相关的财务管理工作开展情况，但是仍然存在着不少企业在这些方面还是存在诸多漏洞与问题，甚至有些企业虽然天天呼吁加强内部管理却仍然不见起色，这不仅说明在制度建设方面可能存在比较严重的问题，同时在管理意识方面也存在些许偏差，有些企业领导者仍然将管理的重点放在能够为企业赢得实际经济收益的窗口部门而对内部管理工作不甚关心。

有些企业管理者虽然能够明确内部控制管理工作的重要性却未能深入了解从而让管理工作浮于表面。

此外在制度建设方面也缺少相应的风险预警机制从而让管理工作仅仅局限于具体管理部门未能有效渗透到企业运作的方方面面，从的奖罚制度，调动起企业职员工作的积极性，使企业职员都能遵守内部控制制度，为企业经营发展营造良好氛围。

企业如何实施有效的内部控制内部控制是指组织内部设立的一系列措施和程序，旨在确保企业的各项活动能够按照既定目标和规则进行，并达到所需的财务和非财务结果。

有效的内部控制是企业成功运营和管理的关键因素之一、下面将介绍企业如何实施有效的内部控制。

1.建立强有力的控制环境为了实施有效的内部控制，企业需要建立一个强有力的控制环境。

这包括明确的组织结构、合适的管理层和员工的角色和职责，以及明确的企业价值观和行为准则。

企业应建立一种文化，鼓励员工合规行为，提倡诚信和道德准则，以及注重责任和透明度。

2.制定明确的政策和程序企业应制定明确的政策和程序，以规范各项业务活动的执行过程。

这包括制定财务政策和程序，确保财务报告的准确性和完整性，以及制定风险管理和合规政策。

此外，企业还应该制定人力资源和信息技术等其他领域的政策和程序，确保员工和资源得到合理的管理和利用。

3.风险评估和控制企业应进行风险评估，确定可能影响业务目标达成的内部和外部风险。

然后，根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施。

这包括建立内部控制风险管理框架，确定控制目标和控制活动，以及建立监测和报告风险的机制。

4.信息和通信管理企业应确保信息和通信的有效管理，以确保信息准确、及时、完整地传递给相关人员。

这包括建立合理的信息管理系统，确保信息的保密性和完整性，并建立有效的内部和外部沟通渠道，以促进信息的流通和共享。

5.内部审计和监控企业应建立内部审计和监控机制，以检查和评估内部控制的有效性。

内部审计部门应独立于被审计部门，并将审计结果向管理层和董事会报告。

此外，企业还应建立适当的监控机制，对内部控制的执行情况进行跟踪和监督，并及时采取必要的纠正措施。

6.培训和教育企业应为员工提供必要的培训和教育，以确保他们了解企业的内部控制目标和要求，并能够有效地执行相应的措施和程序。

这包括培训员工识别风险和应对风险的能力，以及提供合规培训，使员工了解相关法规和法律要求，以及企业的合规政策和程序。

如何做好公司内部控制公司内部控制是指公司内部管理的一种机制，旨在确保公司的资源利用合理、经营活动合规、风险得到有效控制，以提高公司的治理水平和经营效益。

下面将介绍如何做好公司内部控制。

首先，公司需要建立完善的内部控制制度。

内部控制制度是公司内部控制的基础，它包括公司治理结构、内部控制目标、内部控制的组织和实施、内部控制的监督和评价等内容。

在制定内部控制制度时，公司应充分考虑企业的规模、性质、风险特征等因素，根据实际情况制定相应的控制措施。

其次，公司需要建立健全的内部控制管理体系。

内部控制管理体系是保证公司内部控制有效实施的关键，它主要包括内部控制管理层、内部控制工作机构和内部控制工作流程等。

内部控制管理层负责制定内部控制的方针、政策和措施，指导和监督内部控制工作；内部控制工作机构负责协调和组织内部控制工作的具体实施；内部控制工作流程包括内部控制的计划、实施、监督和评价等环节。

第三，公司需要加强内部控制的风险管理。

内部控制与风险管理密切相关，有效的风险管理是保证内部控制有效运行的关键。

公司应建立健全的风险管理机制，包括风险识别、风险评估、风险预防和风险控制等环节。

同时，公司还应制定相应的风险管理策略和措施，为内部控制提供有力的支持。

第四，公司需要加强内部控制的信息技术支持。

信息技术在公司内部控制中的作用越来越重要，它可以提高内部控制的效率和准确性。

公司应加强信息技术的应用，建立完善的信息系统，确保信息的准确性、可靠性和及时性。

同时，公司还应加强信息技术的安全保护，防止信息泄露和被非法篡改。

最后，公司需要加强内部控制的监督和评价。

内部控制的监督和评价是保证内部控制持续有效的关键环节。

公司应建立健全的内部控制监督和评价机制，包括内部控制检查、内部控制审计和内部控制评价等过程。

同时，公司还应定期对内部控制的有效性进行评估，及时发现和纠正内部控制中存在的问题。

总之，做好公司内部控制需要公司全体员工的共同努力。

如何加强和改善企业内部控制摘要：内部控制是指企业为了保证各项业务活动的有效进行，确保资产的安全完整，防止欺诈和舞弊行为、实现经营管理目标等制度和实施的具有控制职能的方法、措施和程序。

本文分析了国有企业内部控制存在的主要问题，针对内控的不足和缺陷有针对性的提出了改善和加强国有企业内部控制的措施。

关键词：企业经营企业管理内部控制一、我国国有企业内部控制存在的问题（一）企业内部控制环境相对较差受计划体制的影响，部分国有企业所有权与经营权不甚清晰，重大的财务决策和经营管理的比较粗放。

部分经营管理者认为自己的经营足以保证财产的安全，作为受托责任的执行者对内部控制的重要性认识不足；受利益动机的驱使，建立和执行内部控制的意愿不强。

（二）尚未建立规范的内控制度目前，大部分国有企业按照国家规定的法律法规，建立了内部控制体系，但其操作规范流程都较为粗放，缺乏统一的、详尽的、具有很强操作性的岗位操作流程。

操作规范不清晰，导致出现问题后责任无法考核和追究，常常是互相推卸责任。

部分企业将内部控制制度作为装点门面的工具，疏于落实制度和规范、更无法按照按制度进行考核，使其形同虚设，不能发挥其制约、监督作用。

部分企业内部控制制度制定的弹性过大，由于弹性较大的制度产出的信息精确度、可比性较差，误导决策，容易造成重大损失。

（三）内部审计机构缺乏独立性部分企业未真正认识到内部审计的核心监督作用，致使内部审计机构并未真正发挥其应有的职能；另外，大部分内部审计机构审计的技术方法落后，只注重事后监督，不注重事前、事中的控制；只重视对财务报表的审计，而忽略对公司的管理现状进行分析、评价，内部审计人员大多是由财会部门转来或由财会部门人员兼任，缺乏审计知识，特别是随着企业规模的扩大，业务的复杂化，内部审计人员专业素质很难满足工作的需要。

最后，内部审计机构的独立性不强，机构的人员往往实质上由管理层领导且，独立性较差、权威性较差，很难切实发挥内部监督的效能。

企业内部控制的不足及完善措施企业内部控制对于企业的正常运转和持续发展至关重要。

一套完善的内部控制体系可以有效地降低企业面临的风险，防止经营活动中出现各种问题。

然而，很多企业在内部控制方面存在不足之处，这就需要企业及时发现问题并采取相应的改进措施，以确保企业的正常运营和发展。

一、企业内部控制的不足1.控制目标不明确很多企业在制定内部控制措施的时候，并没有明确的控制目标，导致内部控制形同虚设。

没有明确的控制目标，就无法对控制措施进行有效评估，也无法及时调整和改进控制措施。

2.管理层参与度不高企业内部控制需要全员参与，而很多企业的管理层并不重视内部控制，导致员工对内部控制的执行程度低下。

管理层对内部控制的参与度不高，也会造成内部控制措施的执行不到位。

3.缺乏有效的监督制约机制缺乏有效的监督制约机制会导致内部控制失效。

如果企业内部没有建立起有效的监督制约机制，员工有可能会出现违规行为，影响企业正常经营。

4.信息系统保密性不足信息系统在企业内部控制中起着至关重要的作用，但很多企业在信息系统的保密性方面做得不够，造成企业内部数据泄露的风险增加。

二、完善措施1.明确内部控制目标企业需要在制定内部控制措施的时候明确控制目标，明确控制目标有利于企业对内部控制措施的有效评估和调整，确保内部控制措施的有效性。

2.加强管理层参与度管理层在内部控制中的重要性不言而喻，企业需要加强管理层对内部控制的重视，提高管理层的参与度，推动内部控制措施的落实。

3.建立有效的监督制约机制企业需要建立起有效的监督制约机制，监督制约机制可以帮助企业监督员工的行为，确保员工按照规定执行内部控制措施，避免违规行为的发生。

4.加强信息系统保密性信息系统的保密性是企业内部控制的重要组成部分，企业需要加强信息系统的保密性，建立起完善的信息系统安全管理体系，确保企业内部数据的安全。

5.加强内部审计内部审计是企业内部控制的重要手段之一，企业需要加强内部审计工作，及时发现问题并采取相应的改进措施，保证企业内部控制的有效性和完善性。

浅谈如何提升企业内部控制有效性内控机制是企业经营管理过程中自我约束与自我调节的一种内在机制，在企业管理中的地位举足轻重，内控制度的完善与实施是企业经营管理的关键。

本文主要分析企业要实行内控制度需要解决的难点问题，并针对如何提升企业内部控制的有效性提出几点建议。

标签：企业；内部控制；有效性近年来，我国会计造假与财政舞弊事件频发，严重扰乱正常的市场秩序与规则，对投资者信心造成严重打击，同时也对监管部门立法程度与法律执行情况提出挑战。

因此，建设合理可行的内部控制制度，提升企业内部控制的有效性成为众多企业的迫切需要。

一、企业内部控制实现有效性应该解决的问题1.有效的内控制度标准。

（1）企业的每个经营管理项目均应纳入到内控范围内，避免遗留控制死角。

（2）明确具体的划分事权，操作性强。

即作为制度规范，内控制度应成为管理者的一种行为规范，严格执行，方便操作。

（3）企业的内部控制需要形成科学合理的机制，加强经营管理过程的整个控制。

（4）内控功能应该实现有效发挥，控制效果良好。

2.实施有效内控需要解决的问题。

（1）授权的度的把握。

企业管理相对复杂，要想保证正常的系统运行，企业进行合理授权非常必要。

作为企业代表，一方面要保证决策的权威性与独立性，另一方面又要确保经济行为的连接性与效益型，权力度量如何界定是非常关键的一环。

（2）被控对象受控度的提高。

有效的企业内控制度应全方位的控制整个经营环节与从事相关经营活动的个人，因此这里存在控制以及反控制的这一问题。

多数企业中的内控制度如今已经形同虚设，徇私舞弊行为频发，所以如何使被控对象受控度全面提高成为控制制度实施过程中的重难点。

二、提升企业内部控制有效性的几点建议1.构建和谐良好的内控环境。

企业设置内控制度的主要基调为内部环境，这是影响企业员工控制意思，保证内部控制效果的基础。

首先，应深化员工自觉接受内部控制的理念。

在本质上来说，风险的制造者、控制者与企业运营执行者都是人，企业内控应该是控制人的行为。

企业内部控制措施
企业内部控制措施包括：实施财务管理、遵守制度、产品质量控制和行政管理等。

一、财务管理。

任何企业都需要对财务进行管理，这是实现内部控制的重要环节。

财务管理应包括以下内容：财务制度的建立，财务政策的制定，财务报告的编制，财务操作的审查，财务收支核算等。

同时，也应该强化内部管理，确保不存在财务漏洞，加强资金管理及银行对账，防止财务欺诈等。

二、遵守制度。

制度是企业内部控制的重要组成部分，而制度的编制和实施则是企业内部控制的重要环节。

企业应根据业务运作的实际情况，建立合理的企业制度，完善方便的文书管理制度，做到遵纪守法、规范运作、权责明确，以确保企业的合规运作。

三、产品质量控制。

产品质量是企业的竞争力所在，并是企业发展的根本。

因此，企业应当建立质量管理制度，加强企业内部管理，提高产品质量。

有效实施质量控制是确保产品质量的重要措施，同时也是企业发展的有力保证。

四、行政管理。

行政管理是企业内部控制的一个重要组成部分。

企业应该建立合理的行政管理制度，确保管理部门拥有充足的时间和资源去做更多必要的审查与监督工作，并严格执行相关规定，加强行政管理，使整个管理体系更加完善、有效地工作。

总之，企业内部控制措施是确保企业合规运营、确保企业发展的重要方式，企业应充分认识这一点，抓紧建立相关控制制度，加强全员内部控制，以保障企业的健康发展。

经济管理105浅谈如何进一步加强企业内部控制管理王仕云 山东临沂烟草有限公司临沭分公司摘要：经济越发展，内部控制就越重要。

目前，社会经济不断发展，企业形式复杂多样，多种经营方式并存，在市场经济发展的过程中，面临的市场竞争力逐渐加大，全球经济发展对我国经济产生了一定影响，经济体制也进行了相应的改革。

因此，加强企业管理工作，特别是实施科学有效的企业内部控制管理，对保障企业稳步健康发展有着重要的现实意义。

关键词：内部控制；管理中图分类号：F275 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2017)025-0105-01一、企业内控管理在企业管理中的重要性(一)加强内控管理，提高经济效益和自身竞争力建立健全内部控制，保护企业资产安全完整，保证会计信息正确合法及经营活动的高效经济，促进内部管理活动顺畅且相互制约，有助于提高经济效益和实现企业目标，增强企业在市场经济下的竞争能力。

(二)建立科学内控制度，保障现代企业健康发展企业制定内控制度，与国家有关法律、法规和企业内部管理制度有机结合，形成一个科学严谨的闭环式管理循环，做到兼顾国家、集体、个人的利益，有效保障现代企业健康稳步发展。

(三)加强内控管理，有效防范企业的经营风险实施健全的内控管理，对企业风险进行有效评估，能够及时发现和加强对企业经营风险薄弱环节的控制，把企业的各种风险消灭在萌芽之中，是企业风险防范的一种最佳方法。

(四)有效的内控管理，能保证企业财产安全完整内控制度通过定期盘点、限制接近、财产保险、记录保护等一系列手段与方法，能够对企业财产的采购、验收、计量、仓储等环节进行有效、科学、合理的监控，从而保障企业财产安全完整，防止浪费和徇私舞弊行为的发生。

二、企业内控管理中存在的问题与不足(一)内控管理理念相对比较落后部分企业内控管理理念不够深入，企业管理层虽然制定了内控制度，但是没能得到有效贯彻落实，企业内控管理作用发挥不够。

(二)内控管理制度不够健全和完善有些企业未制定符合实际的内控管理制度，内控工作程序不明确，缺乏内控管理标准，可操作性不强；有的企业内控管理制度覆盖面不够，未涉及到各个部门和员工的管理，也未渗透到生产经营的各个环节。

如何加强企业内部管理
一、建立正确的管理理念
企业的管理要建立在正确的管理理念上，企业管理不仅要把公司的财
务管理、人力资源管理等各个管理分成各个管理层，不同管理层需要从不
同的角度去准确地理解管理对象，把握管理的规律，依据企业的实际来调
整管理手段，提高效率。

从企业的发展中，可以看出不同管理层的作用，
这既可以帮助企业提高效率，也可以帮助企业制定正确的战略方向。

二、建立完善的内部机构
一个企业的管理系统离不开机构的支持，一个完善的机构不仅可以使
企业的管理系统更加完善，也可以为企业的管理提供可操作性的框架，从
而更好地控制企业的整体经营。

如果机构没有完善，企业的管理就会失控，最终对企业的发展造成极大损害。

因此，建立完善的机构系统是企业内部
管理的重要步骤。

三、建立规范的流程管理
建立完善的规章制度是企业内部管理的基础。

只有经过一段时间的积累，收集各部门的意见，同时结合企业的实际情况，有目的性地制定各种
规章制度，才能有效地控制企业内部的活动，确保企业内部的顺利运行。

四、建立完善的激励机制
激励机制对于企业正常运营也是至关重要的，比如定期给予员工奖励。

怎样加强公司内部管理怎样加强公司内部管理怎样加强公司内部管理，加强公司的内部管理是一个企业是否有长足发展的关键，下面带来怎样加强公司内部管理相关文章，欢迎阅读。

怎样加强公司内部管理【1】现今的很多企业，通过资本的原始积累和自身的不断发展逐渐成长壮大，但面对日益复杂的经济形势，因为对于内部管理的疏忽而日感艰难。

对此，加强公司内部管理可以从如下几个方面来进行：一、定目标，立原则。

首先将公司的战略目标通俗的理解为“追求企业价值最大化”的目标。

其次，借助专业机构的专业培训根植(MBA培训是个很好的机会)企业价值的来源和用途(即来源于员工创造、组织效应和资本效益，用于劳动报酬、企业利润和资本利息，用于员工薪酬、经营成本、股东回报、企业发展、资金成本)，让员工客观的看待企业利润与自身报酬的关系。

再次，将“公司利益最大化”(公司利益=股东利益+员工利益)与“公司发展与员工相结合”的经营理念充分融合。

二、理流程，建体系。

首先确立公司经营核心流程，根据核心流程初步就每项管理体系和流程进行书面的整理，流程确立实行层级核定(即个人工作流程交经理，经理流程交部门长，部门流程和跨部门流程交总经理办公会，事业部经营管理流程提交董事会核定)。

目前整个企业的运行流程和体系都是既定的，但需要优化，体系建设需要健全，更需要各职能部门在公司高层的领导下统筹进行。

体系建设不是一个人、一个部门的事情，无论从建立和执行来看，都必须是系统化、全局化。

当前重点就人力资源体系、绩效管理体系、内部控制体系进行梳理和完善。

三、搭架构、明职能。

成立董事会、总经理办公会议决策机构，建立健全董事会制度和总经理办公会制度，并对决策流程和权责做制度保障。

我们现有的架构是不断发展而来的，值得珍惜，也需要不断的充实，更需要明确，需要客观的标准去解读，需要大家的认知。

要充分规避利益关系，体现“利益均衡”原则，决策委员会要从多个方面去统筹公司发展中的重大问题，决策委员会的成员必须允许保持相对的独立性。

公司如何建立健全的企业内部控制机制在当今竞争激烈的商业环境中，建立健全的企业内部控制机制对于公司的可持续发展至关重要。

有效的内部控制不仅能够提高企业的运营效率和风险管理能力，还能保障财务报告的准确性和合规性，增强投资者和利益相关者的信心。

那么，公司究竟应该如何建立健全的内部控制机制呢？一、明确内部控制的目标和原则首先，公司需要明确内部控制的目标。

这通常包括确保企业经营的合法性和合规性、保障资产的安全和完整、提高财务报告的可靠性、提高经营效率和效果以及促进企业战略目标的实现。

同时，公司在建立内部控制机制时应遵循以下原则：1、全面性原则：内部控制应当覆盖企业的所有业务和事项，不能存在盲区和漏洞。

2、重要性原则：关注重要业务事项和高风险领域，在全面控制的基础上，突出重点。

3、制衡性原则：在机构设置、职责分工、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。

4、适应性原则：内部控制应当与企业的规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

5、成本效益原则：内部控制的建立和实施应当权衡成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

二、建立良好的内部环境内部环境是企业实施内部控制的基础，涵盖了治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等方面。

1、完善公司治理结构建立健全的股东大会、董事会、监事会和经理层的职责权限，形成权力制衡机制，确保决策、执行和监督相互分离、相互制约。

2、合理设置组织机构根据企业的业务特点和规模，科学划分职能部门和岗位，明确各部门和岗位的职责权限，避免职能交叉和职责不清。

3、加强内部审计设立独立的内部审计部门，赋予其足够的权限和独立性，定期对企业的内部控制进行审计和评价，及时发现问题并提出改进建议。

4、制定科学的人力资源政策包括招聘、培训、考核、薪酬、晋升等方面的政策，吸引和留住优秀人才，提高员工的素质和职业道德水平。

5、培育积极的企业文化倡导诚信、守法、创新、协作的价值观，营造良好的企业氛围，增强员工的归属感和责任感。

浅议如何加强企业内部控制摘要：内部控制是实现现代企业管理的重要组成部分，也是企业生产经营活动赖以顺利进行的基础。

文章针对当前企业在内部控制推进的过程中存在的问题，结合自己的工作实践，提出加强企业内部控制的对策和建议。

关键词：内部控制；企业；问题；对策中图分类号：f275 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2012）08-0-01根据2008年7月颁布的《企业内部控制基本规范》，内部控制是由董事会、管理层和全体员工共同实施的、旨在合理保证实现企业经营管理基本目标的一系列控制活动。

内部控制渗透于企业经营管理活动的各个方面，企业只要存在经济活动和经营管理，就需要有相应的内部控制活动。

一、目前企业在内部控制推进的过程中存在的主要问题1.风险意识较薄弱，风险评估缺失由于社会经济环境的变化，企业间竞争越来越激烈，企业经营风险不断提高。

但是从部份企业的现状来看，企业管理层缺乏风险意识，没能建立风险管理机制，对经营活动过程中主要风险控制点的信息收集、分析不重视，风险意识淡薄，重事后检查，轻事前防范，缺乏积极有效的风险防范措施。

2.内部控制制度不完善，执行不得力目前相当一部分企业缺乏内部控制理念，对建立内部控制制度不够重视；内部控制制度内容较片面、零散，流于形式；制定制度与实际业务差距较大，不具科学性和系统性；对过时的制度不能及时修订和更新。

另外还有相当部分的企业虽然已订立了企业内控制度，但有章不循，而不管内部控制制度执行情况如何，遇到具体问题多强调灵活性，使内部控制制度流于形式，失去了应有的刚性和严肃性。

还有的企业只注重钱财物等有形资产管理控制，而忽视对人员素质、信息等无形资产的控制，使内控制度不能全方位地发挥控制作用。

3.信息流通不畅，职责不清，责任不明一个良好的信息系统应能确保组织中的每个人都清楚地知道其所承担的特定职责。

但企业中往往存在着一些区域：谁都可以管，谁都又可以不管。

出了问题以后常常是互相推卸责任，互相指责，最终不了了之，无法追究责任。

出纳工作经验分享——如何加强企业内部控制管理出纳工作经验分享——如何加强企业内部控制管理2023年，随着数字化和智能化的发展，企业内部控制管理不断地被强调和重视。

合理的内部控制管理能够更好地保障企业利益，保证企业运营的顺利和成功。

那么，在出纳工作中，又该如何加强企业内部控制管理呢？一、强化现金管理作为出纳，对于现金的管理是至关重要的。

首先，要认真审核各种票据、凭证等财务资料，确保其真实性和合规性；其次，要严格制定现金管理制度和流程，确保现金的安全和准确性；最后，要与银行保持良好的合作关系，及时核实账户信息和资金流向等情况。

二、加强预算和成本管理企业预算和成本管理是现代化企业管理的必要环节，也是内部控制管理的重要手段。

出纳应该认真审核各种预算和成本申请材料，确保其真实有效；严格审核各项费用的报销，避免出现虚报和超支情况；同时，加强汇总和分析各项成本数据，为企业的发展和运营提供有力的依据和支撑。

三、加强财务管理财务管理是企业内部控制管理的核心，也是出纳工作的重要内容。

应该注重强化会计核算和记账，认真审核各种财务报表和账目，避免出现错误和失误；加强管理人员对于财务报表和账簿的监管和指导，确保其规范和合理；同时，要加强与税务、审计等部门的协调和合作，确保财务管理的合规性和合法性。

四、加强人员管理企业内部控制管理要求有严格、规范、公正、透明的管理体系。

出纳应该加强与企业其他部门的沟通和协作，确保内部控制管理得到有效落实；加强制度和流程的宣传和教育，提高员工的法律意识和职业素养；加强人员考核和奖惩机制，提高员工工作积极性和效率。

总之，在出纳工作中，加强企业内部控制管理是必要的和必须的。

只有坚持科学管理、规范操作，才能够更好地保障企业的权益，提高企业的竞争力和运营效益。

让我们携起手来，共同努力，共创企业成功的明天。

如何加强企业内部控制关于加强企业内部控制的研究与探讨一、企业内部控制问题概述为了维护经济资源的完整性与安全性、保障经济信息的可靠性与准确性、完善经济活动的相互协调与控制，企业通过内部分工，产生了相互联系、相互制约、具有控制职能的一套措施、方法、以及程序体系，同时将其进行系统化与规范化运作，使之成为一个较为完整与严密的体系，该体系即为企业的内部控制体系。

内部控制强调的是一个过程，而这一过程是由企业全体上下全体员工所共同参与以及实施的，它并不是企业的管理者或者某一部门的事情，而是依靠企业高管层、财务部门，以及其他各部门、员工所共同维护的，是贯穿于企业日常管理运作的全过程控制。

伴随现代化企业制度的逐步建立与完善，企业面临的竞争日趋激烈，企业想要在激烈的市场竞争中立于不败之地，就必须强化自身的内部控制建设，提升对内部控制的重要性认识，健全内部控制制度体系，优化内控环境，完善审计监督，不断促进自身经济效益乃至社会效益的提升，从而保障企业的稳定经营与持久、健康发展。

二、现代企业内部控制的现状分析1、内部控制环境有待完善就目前情况而言，部分企业的内部控制环境不尽理想，管理者对于内部控制的重要性认识不足，没有对内控执行给予充分重视，思想观念较为淡薄，造成内部控制的效率低下、差错率高、信息阻塞，严重影响着企业目标的顺利实现。

部分企业没有指定完善的内部控制制度，导致企业内部无章可循、无法可依，有的企业即使制定出了制度，其实际实施的效果也不理想，企业管理人员不关心内部控制制度的实际执行状况，使得内部控制制度多流于形式，形同虚设，成为了企业的一纸空文，失去了其应有的刚性。

2、企业风险管理工作有待加强伴随市场经济的迅猛发展，企业所处的生存环境日益恶劣，经济的发展给企业带来诸多机遇的同时，还有很多挑战，对企业的日常管理与经营运作提出了更高层次的要求，企业面临的风险与日俱增，风险管理工作也成为企业内部控制关注的重点内容之一。

企业内部控制存在的问题及解决措施随着市场竞争的日益激烈，企业内部控制成为企业管理的重要组成部分。

良好的内部控制系统能够有效防范企业风险，保障企业资源的有效利用，提高企业的经营效益。

实际情况表明，许多企业的内部控制存在一些问题，需要引起高度重视并采取相应的解决措施。

一、企业内部控制存在的问题1. 内部控制制度不完善许多企业在内部控制制度上存在一些缺陷，比如控制措施不够全面，部分环节的控制不够严格等问题。

这种情况容易导致企业在经营过程中出现风险。

2. 管理层对内部控制的重视不够在一些企业中，管理层对内部控制的重视程度不够，缺乏对内部控制的有效监督和管理。

这导致内部控制制度的执行不够到位，容易发生管理混乱、资源浪费等问题。

3. 内部控制的信息化水平较低随着信息技术的发展，许多企业已经进行了信息化改造，但在内部控制方面的应用还不够广泛，信息系统安全性和数据完整性得不到有效的保障，容易造成企业信息泄露等问题。

4. 内部控制的监督和评价手段不够完善在一些企业中，对内部控制的监督和评价手段不够完善，导致内部控制执行的效果得不到及时的监督和评价，从而使得内部控制的效果难以保障。

二、解决上述问题的措施企业应当注重内部控制制度的建设和完善，包括建立完备的内部控制框架和流程，建立相关的内部控制政策和规定，明确内部控制的责任分工等。

这有助于提高内部控制的有效性和可行性。

企业管理层应当重视对内部控制的管理和监督工作，建立健全的内部控制管理机制，实行内部控制的全面管理。

要加强对内部控制执行情况的监督，及时发现并解决内部控制方面的问题。

企业内部控制存在的问题需要引起企业管理的高度重视，并采取相应的解决措施。

企业应当完善内部控制制度，加强对内部控制的管理和监督，提高内部控制的信息化水平，完善内部控制的监督和评价体系，从而提高企业内部控制的有效性和可行性，确保企业的经营稳定和可持续发展。

加强内控管理的措施
为了确保企业运营的高效性和稳定性，加强内控管理是至关重要的。

以下是加强内控管理的一些措施：
1. 建立内部控制制度：企业应该建立一套完善的内部控制制度，明确各部门的职责和权限，防止权力滥用和内部腐败。

2. 加强风险评估：企业应该定期开展风险评估，分析各种风险的可能性和影响，并采取相应的措施进行防范和应对。

3. 完善审计制度：企业应该建立完善的审计制度，定期对各部门的经营状况进行审计和检查，及时发现和纠正问题。

4. 强化内部培训：企业应该加强对员工的内部培训，提高员工的法律意识和管理水平，增强员工的风险防范和自我约束能力。

5. 加强信息技术管理：企业应该加强对信息技术的管理，建立完善的信息安全系统，防范信息泄露和网络攻击。

通过加强内控管理，企业可以更好地保护自身利益，提高企业的竞争力和可持续发展能力。

- 1 -。

企业内部控制的10种方法《会计法》明确提出各单位应当建立、健全本单位的内部会计监督制度的要求,并提出会计工作中职务分离、重大事项决策与执行程式、财産清查和定期内部审计等规定,这些要求和规定从其实质内容来讲，就是要加强各单位的内部控制。

其目的在於建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，确保单位经营管理目标的实现；建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，确保单位各项业务活动的健康运行，堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行爲，保护单位财産的安全完整；规范单位会计行爲,保证会计资料真实、完整，提高会计资讯质量，确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。

要实现上述目标，笔者认爲，只有在内部控制结构和内部控制成分的基础上运用各种内部控制方法才能真正将内部控制落到实处。

加强内部控制是贯彻《会计法》及提高企业管理水平、增强企业竞争力的客观要求。

研究和运用内部控制的各种方法是建立和完善内部控制制度的一项极其重要的内容。

一、组织规划控制组织规划是对企业组织机构设置、职务分工的合理性和有效性所进行的控制。

企业组织机构有两个层面：一是法人的治理结构问题,涉及董事会、监事会、经理的设置及相关关系,二是管理部门设置及其关系，对财务管理来说，就是如何确定财务管理的广度和深度，由此産生集权管理和分级管理的组织模式.职务分工主要解决不相容职务分离。

所谓不相容职务分离是指那些由一个人担任，即可能发生错误和弊端又可掩盖其错误和弊端的职务.企业内部主要不相容职务有：授权批准职务、业务经办职务、财産保管职务、会计记录职务和审核监督职务。

这五种职务之间应实行如下分离:(1）授权批准职务与执行业务职务相分离。

(2）业务经办职务与审核监督职务分离.（3)业务经办职务与会计记录职务分离.（4）财産保管职务与会计记录职务分离。

(5)业务经办职务与财産保管职务相分离.要建立健全组织规划控制，目前必须解决两个问题：（1）设立管理控制机构。