2019年最新-金蝶K3-存货核算计价方法培训-精选文档

材料出库核算
产成品出库核算 红字出库核算 不确定单价单据 维护
入库核算各种分 析报表
出库核算各种分 析报表
多种存货成本类报表 形成决策依据
无单价单据汇总 更新单价
无单价单据按物 料更新单价
无单价单据按单 据更新单价
调价单据录入 调价单据维护 凭证模板 凭证查询 凭证生成 期末结帐
存货跌价维护 存货跌价准备计提表
金蝶K/3存货核算培训
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目录
K3存货核算总体介绍 存货核算的基础数据设置 入库核算流程 出库核算流程 异常信息处理 期末记帐 存货跌价准备 期末结帐/报表分析 标准版V12.1新增功能
如果为红字入库单则先生成蓝字入库单，金额取外购 入库单钩稽金额，单价取蓝字入库单，再生成红字入库单， 单价、金额取发票核算处理的单价、金额。
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入库核算流程-其他入库
非组装/非拆卸单核算
1)手工录入 2)更新无单价单据
组装核算
1)手工录入 2)系统自动核算，根据组装类型的其它出库单和组装单中的组装费 用共同计算。
费用发票金额反写采购发票上的应计成本费用，不计成本 费用，运费税金
按数量分配
费用发票的本位币金额/钩稽的发票的数量
按金额分配
费用发票的本位币金额/钩稽的发票的金额
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P13
外购入库核算-费用分配逻辑（支持部分钩稽）
按数量分配
费用发票的本位币金额/钩稽的发票行的数量
按金额分配
费用发票的本位币金额/钩稽的发票行的金额
注意：
1）、未钩稽的发票行不参与分配； 2）、分配是按整行的数量、金额进行分配，不是按发 票的钩稽数量、钩稽金额进行分配。
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外购入库核算-费用分配案例
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P11
入库核算流程-外购入库核算（工业式）
外购入Fra Baidu bibliotek单 采购发票
采购费用发票
开始
钩稽 是
有采购费用发生
费用分配方式？
按数量分配
按金额分配
否
核算
直接更改采购发票的 应计成本费等信息
补充钩稽
入库与发票有差 额？ 是
否 生成暂估补差单
是
外购入库单已记 帐？
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入库核算流程-外购暂估流程
开始
外购入库
等待发票到达 单到冲回
月底采购发票到 达？ 否
估价入库
生成暂估凭证
期末结帐
凭证冲回方式？ 月初一次冲回 自动生成反向的暂估
冲回凭证
是
钩稽
外购入库本期生成 暂估凭证？
是 手工生成暂估冲回凭 否
证
外购入库核算流程
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存货核算应用流程图
提供物流、财务 余额对账功能
期初余额调整 成本调整单
异常余额汇报表
杜绝无单价业务 提供单价确认平台
外购入库核算 暂估入库核算 自制入库核算 委外加工入库核算 委外工序接收核算 委外工序接收暂估 其他入库核算
引入跌价准备模型 库存反馈市价
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系统参数
暂估类参数 关账类 单价来源类 其他
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基础数据设置
仓库
多种类型
物料
物料属性 计价方法 科目设置
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目录
K3存货核算总体介绍 存货核算的基础数据设置 入库核算流程 出库核算流程 异常信息处理 期末记帐 存货跌价准备 期末结帐/报表分析 标准版V12.1新增功能
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入库核算流程-外购暂估相关参数
与暂估相关的参数：
1．生成暂估凭证冲回方式： YES / NO，只有YES才有暂估逻辑。 2．暂估凭证冲回方式 月初一次冲回 / 单 到冲回 3．暂估差额生成方式： 差额调整 / 单到冲回 4．冲回单据编号后缀
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外购入库核算-差额生成单据
差额调整。
差额调整就是对外购入库单与发票金额差额部分生成 暂估补差单，在前面的工业模式和商业模式都可能存在， 主要根据系统参数【暂估差额生成方式】决定。 单到冲回
单到冲回就是先对参与钩稽部分的原蓝字入库单按钩 稽数量生成红字入库单，金额取原外购入库单钩稽金额， 单价取蓝字入库单，然后再按钩稽数量生成蓝字入库单， 单价、金额取发票核算处理的单价、金额。
否 直接修改外购入库的
单价金额
生成成本调整单
费用发票补充钩稽生 成凭证
外购入库生成凭证 结束
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外购入库核算-费用分配（不支持部分钩稽）
费用分配的条件：
必须本期已经钩稽了费用发票，前期没有钩稽的采购发票, 且发票没有生成凭证
费用分配作用：
总帐系统
基础资料
系统参数
用户管理
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P10
外购入库核算-工业模式与商业模式的异同
外购入库核算根据系统参数【生成暂估凭证冲回方 式】分成工业模式与商业模式，选中为工业，由于 10.2工商业合并后产生的，工业与商业模式的不同：
生成凭证的凭证模版不同。 生成的暂估补差方式不同。 补充钩稽后生成凭证的模版不相同。 钩稽不同，工业不支持部分钩稽，商业支持部分 钩稽。
结束
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外购入库核算-暂估流程说明
1．估价入库方式有两种，一种是手工在单据上录入， 另一种方式是在“无单价单据维护”模块中进行单 价更新。 2．生成外购暂估入库凭证 3．生成暂估冲回凭证：手工/系统自动
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