差旅费管理办法
第一章总则
第一条为进一步加强和规范公司对差旅费用的管理，严格控制差旅费开支，提高企业经济效益，结合相关文件精神，制定本办法。
第二条本办法适用于公司所有部门。
第三条差旅费管理。差旅费是指员工到常驻地以外地区工程或公务、商务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、通讯补贴和市内交通费等。
第四条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、通讯补贴、市内交通费及其他费用。
第五条各部门员工出差必须按规定报本部门领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。
第二章差旅费管理原则
第六条出差是指员工到常驻地以外地区执行公务、开展商务工作及工程安装施工、售后服务等各项业务活动，包括：调研、检查、培训、参加会议、验收、参观、走访客户、工程安装施工、售后服务等。
（一）城市间交通费
1．出差人员到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。未按规定乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。
2.一般情况下可乘坐汽车（不包括出租小汽车）、火车硬席（硬座、硬卧）、轮船三等舱、高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座。如遇紧急任务或业务需要等特殊情况，经部门领导批准后，方可乘坐飞机经济舱；机票价格超过原价八五折的，需经部门负责人批准后上报分管领导审批后，方可乘坐飞机经济舱。
未经批准自行乘坐飞机的费用与火车票费用（普通火车硬座或高铁二等座）差价部分由个人负担。乘坐飞机人身意外险已由单位统一购买的，出差时不再报销。
如遇紧急任务或业务需要等特殊情况，需乘坐高铁动卧的，经部门领导批准后，方可乘坐。
3.出现以下情况之一的，可以凭发票和行程单，经分管领导及公司总经理审批后据实报销出租车或网约车费用：①出差到较偏远，交通不便利的地方；②应急售后服务，应急投标、应急技术交流等紧急商务、事务；③到达目的地公共交通已停止运营；④两人及两人以上同时出行。
4.乘坐普通火车，自当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过10小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。
5.乘坐汽车出差，应严格控制公务车辆，原则上尽量选用公共交通工具。
6.利用私人交通工具因公外出办理事务的，凭油料费、路桥费、停车费等有效票据，在差旅费中一并报销交通费用。发生的油料费按里程数折合1.2元/公里计算，报销时提供车辆使用日期相近的油票报销，超出部分自理；路桥费、停车费根据车辆使用期间实际产生费用凭票据实报销。报销金额=折合计算油费+路桥费、停车费。报销时填写《差旅费报销单》和《车辆使用费用计算表》（附件2）。
享受公司交通补贴的中层管理人员，利用私人交通工具因公外出到广州市五区范围内（越秀区、天河区、白云区、荔湾区、海珠区）办理事务的，不再报销油料费用，路桥费、停车费根据车辆使用期间实际产生费用凭票据实报销。
（二）住宿费
1.住宿费是指公司员工因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所）所发生的费用。
2.出差人员住宿费上限标准按《差旅费住宿标准明细表》执行（附件3）。对于住宿价格季节性变化明显的城市，按《差旅费住宿标准明细表》中旺季浮动城市和浮动标准执行。
3.出差人员两人安排一个房间。单人出差安排一个房间，男女各一人出差各安排一个房间，住宿费报销上限按房间标准执行。
4.出差人员无住宿费发票，原则上一律不予报销住宿费。
5.参加会议期间，如住宿费在会议费中统一支出的，不再报销住
宿费。
6.晚间乘车途中不报销住宿费。
7.出现以下情况之一的，可以住宿费发票，经分管领导及公司总经理审批后据实报销住宿费用：①客户招标会议、验收会议等指定会议场所及住宿地点的，需提供会议通知；②各类展会期间的住宿费用，需提供展会相关资料；③出差期间目的地有重要活动，影响住宿费用价格上升，需要提供相关证明材料。
（三）伙食补助费
1.出差人员的伙食补助费在途期间，工程出差人员按50元/人·天标准报销，早、中、晚餐分别按10元/餐、20元/餐、20元/餐补贴误餐费（误餐费补贴时间为早上7时30分前、中午12时20分后、下午18时20分后）。
公务和业务出差人员按100元/人·天标准报销，早、中、晚餐分别按20元/餐、40元/餐、40元/餐补贴误餐费（误餐费补贴时间为早上7时30分前、中午12时20分后、下午18时20分后）。
2.出差人员负责接待地方人员，回公司已报销业务接待费，则其伙食补助费按接待餐数和餐补标准扣除。出差人员应据实在差旅费报销单空白处写明出差期间接待地方人员餐数，以便准确计算伙食补助。
第七条调动、搬迁的差旅费
1. 员工出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线路程交通费，超出部分个人
自理。绕道及在家期间不予报销住宿费、伙食补助和公杂费。
2. 员工出差期间，因非工作需要开支的费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼及游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按照有关规定严肃处理。
第三章出差审批
第八条出差申请
（一）公司总经理出差按照上级主管单位有关规定执行。
（二）公司副总经理出差，在OA上申请，由总经理审批。
（三）中层干部出差，由公司领导安排，其他人员出差由部门领导安排。事后报销时予以确认。
第四章差旅费报销
第九条差旅费审批
员工出差，没有特殊事项的差旅费报账由所在部门领导和计财部经理审核通过予以报账，有特殊审批事项的报账，经部门领导审核后，差旅费报销单需提交分管领导和总经理审批后，再提交计财部报账。
中层干部出差，差旅费报账由分管领导和计财部经理审核通过后予以报账，有特殊事项的，经分管领导审核后，差旅费报销单需提交总经理审批后，再提交计财部报账。
