商业银行期末练习题

练 习
3.负债管理
• 某商业银行负债5亿元资金，其中资金成本率8％的支票存 款1亿元，资金成本率12％的定期存款、储蓄存款等3亿元 ，资本性债券1亿元，资金成本率为16%。如果存款运用于 非盈利资产的比重分别为：支票存款为15％，定期与储蓄 存款为5％，资本性债券全部用于盈利性资产上。运用历史 加权平均成本法计算该行资金成本率与可用资金成本率。
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个人贷款
• 2.假设王宏申请1年期个人综合消费贷款20000元，他的信用 评分属于B级，银行采用基准利率加点定价来确定利率，标 准如下表所示。
基准 利率 6% 风险乘数 A级 基准利 率*1.1 B级 C级 A级 +1% 基准利 基准利 率*1.2 率*1.3 风险加点 B级 +2% C级 +3%
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3.负债管理
• 假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款平
均余额增加了9000万元，这些资金的利息成本为270 万元，其它成本为135万元，新增资金的20%用于非盈 利资产，计算该银行的边际成本。
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3.负债管理
• 例题:假设一家银行要筹集4亿元的资金，各筹 资方式及有关数据如下：
筹资方式 筹资金额 成本率 活期存款 1亿 10% 定期与储 蓄存款 2亿 11% 货币市场 筹集 0.5亿 11% 股权资本 0.5亿 22%
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个人贷款
• 计算1：某客户借入一笔1年期5000元的贷款, ① 如果采用按月等额分期偿还方式，年利率为13% ，试用 年百分率法计算该笔贷款的真实利率; ② 如果采用按季偿还的方式，利率为12%，试用单一利率 法计算该笔贷款的真实利率; ③ 如果采用利息首付的方式，年利率为10%，试用贴现法 计算该笔贷款的真实利率; ④ 如果采用8%的存款比率、12个月等额分期付款方式，年 利率为9% ，试用补偿存款余额法计算该笔存款的真实利 率。 • 通过比较这四种方式，该客户应该选择银行提供的哪种贷 款？
• 请问： – a.在风险乘数加点和风险加点方法下，王宏的贷款利率是 多少？ – b.如果使用贴现法贷款，王宏的实际贷款利率是多少？ – c.如果按月支付利息，分两期等额还本，列出风险加点定 价法下王宏的现金流。
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个人贷款
• 计算2： • 某客户得到一笔金额为5000元的贷款，12个月分 期等额偿还本息、1年期限，8个月后该客户要求 提前还贷，请用78s条款计算银行应该给与客户的 利息回扣。
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贷款
• 1.假设刘辉从银行获得一笔汽车贷款，贷款金额为50000元 ，贷款期限为1年，按月等额本金还款。假设银行采用成本 加成定价模型对此笔贷款进行定价。经银行核算，此笔贷款 的资金成本为3%，贷款费用为2.5%，风险补偿费用为1%，银 行的目标利润为2.2%。 – 请计算刘辉的贷款利率以及实际贷款利率。
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贷款
• 某银行的贷款目标收益率为10%。假设某客户要求3000万 元的信用额度，贷款合同规定的年利率为8%，客户实际 使用的资金额为2000万元，银行向客户收取的各项手续 费及服务费为1600元。 • ①计算并说明此项业务能否达到银行的目标收益率？如 果不能则可以采取哪些方法来调整？
• ②如果银行对其未使用的贷款收取1%的承诺费并要求客 户必须存入相当于实际使用额20%和未使用额5%的存款 （不考虑存款准备金要求），该项业务的税前收益率是 多少？能否达到银行的目标收益率要求？
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个人综合消费、住房、经营贷款
• 小刘用价值500万元的别墅进行抵押，获得了一笔个人 经营抵押贷款。授信额度为抵押品价值的70%，额度 期限10年，可循环使用。如果小刘使用了200万元， 问他还可用多少额度？如果小刘4年后归还了150万， 他的可用额度又为多少？
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银行并购价值
• 现假设有甲乙两家银行，银行甲的股票现价40元， 每股收益5元，共有股票10万股，银行乙的股票现价 28元，每股收益4元，共有股ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ8万股。
（万元）
0.75 1.25 1.5 1.5 1.25
• 作用：边际成本定价法决定银行存款基础扩大到什么程度， 并作为贷款定价基础。
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4.流动性管理
• • • • •
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步骤： （1）为给定的流动性计划期间预测贷款和存款数额 （2）估算出同一计划期内贷款和存款的增减额 （3）比较存贷款的变化，预计银行流动性是盈余还是不足。 （4）适时采取相应的措施
• 甲银行收购乙银行后，每股收益是多少？
• 如果考虑股票溢价，并购对每股收益有什么影响？
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4.流动性管理
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5.贷款管理：呆帐准备金的计算
• 某商业银行有五笔贷款，分别属于：正常类贷款500万元， 关注类贷款400万元，次级类贷款300万元，可疑类贷款200 万元，损失类贷款100万元。按照普通呆帐准备金10%，关 注类贷款5%，次级类贷款20%，可疑类贷款50%，损失类贷 款100%的比例提取呆帐准备金。 • 那么，该银行总共需要提取多少呆帐准备金？
准备率
15%
5%
2%
0%
• 该银行的加权平均资金成本是多少？
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3.负债管理
存款量 利息成本 存款利 率（%） （万元） （万元） 7.0 7.5 8.0 8.5 9.0 25 50 75 100 125 1.75 3.75 6.00 8.50 11.25 2.00 2.25 2.5 2.75 边际成本 新增资金 边际成 边际收益 （万元） （万元） 本率（%）率（%） 25 25 25 25 25 7 8 9 10 11 10 10 10 10 10 利润额