某集团公司财务工作报告
光阴流逝，不知不觉间，2017年已过去一半。今年是中国AA集团的关键一年，财务部在“发展模式”指引下，克服人力不足等困难，顺利完成了年初制定的各项任务指标，业务板块得到优化组合，产融结合初现端倪。
现在由我代表财务部做2017年财务工作报告。
目录
一、报告期主要财务指标及分析 (4)
(一)主要财务数据
4
(二)财务指标分析
4
(三)报告期实际经营成果与预算比较分析
5
二、2017年财务工作回顾 (5)
(一)持续推进财务体系建设
5
(二)财务基础工作逐步提高
6
(三)财务资金实力显著提升
6
(四)降低成本增效益
7
三、2017年财务工作存在的不足 (7)
(一)财务人员的业务水平还需要继续提高
7
(二)需要加强对下属公司的财务管控
7
(三)服务意识有待加强
8
四、2018年工作计划 (8)
(一)紧跟集团发展战略，针对性培训和学习
8
(二)逐步建立战略型财务管理工作
8
(三)继续推进价值创造型财务管理工作
9
(四)不断提升财务人员水平，培养复合型人
才 (10)
(五)加强全面预算管理
10
一、报告期主要财务指标及分析
(一)主要财务数据
(二)财务指标分析
1.流动比率
2.资产负债率
3.利润率
4.销售和管理费用
5.现金和有息负债情况
6.或有负债
(三)报告期实际经营成果与预算比较分析
1.报告期实际经营成果与期初比较
2.预计完成全年预算指标情况分析
二、2017年财务工作回顾
(一)持续推进财务体系建设
1.业务培训方面
财务专业培训方面，财务部邀请到了国家会计学院老师，对**本部及下属各公司的财务人员进行预算、核算的方面的专题培训。财务部内部培训不拘泥形式，开展一对一，一对多，集中结账、集中审核凭证活动，财务人员个体的业务能力得到了提高。
2.团队建设方面
充实**财务部力量，提高团队专业能力，入职专业人员4名，在预算、核算、合同管理及成本控制等岗位进行充实。同时注重财务人员内部的交流，增强团队协作能力。
3.财务制度方面
严格遵守财经纪律和公司的各项管理规定，保证了**平稳运行，
新印发了《资金管理实施细则》和《费用预算管理办法》两项财务制度，财务治理结构日渐成熟、完善。
(二)财务基础工作逐步提高
1.顺利完成公司及控股公司2016年的财务报表审计工作
会计师事务所均出具了标准无保留意见审计报告，为公司各项业务特别是融资的顺利进行打好了基础。
2.财务归档管理及时性得到加强
目前会计凭证装订已至4月份，无论质量还是速度都比以往有较大幅度提高，其他会计档案也按计划推进。
3.财务业务处理规范性有所提高
会计凭证差错的更正在减少，摘要填写、会计科目的使用上进步较大。
4.财务单据传递加强
财务单据传递的及时性有提高，岗位之单据传递比较及时，相互补位意识有所提高。
(三)财务资金实力显著提升
1.资金存量大幅提高
2017年*月**日资金存量x亿元，占资产总额达x%，经营性净流入占营业收入x%。
2.资金管理计划性增强
资金用款项目上报资金计划的及时性和准确性有一定的提高，减少了计划外付款情况，严格付款节奏保证了企业资金稳定，提高了资金使用效率。
(四)降低成本增效益
1.税收筹划
2.费用控制
通过和**，降低各项支出及采购成本七百八十万元，间接费用也由7%降低至6.6%。
三、2017年财务工作存在的不足
(一)财务人员的业务水平还需要继续提高
财务人员不仅应当具备熟练的职业判断能力和专业的记账、算账以及会计电算化技术等操作能力，还要会预测、会编制计划、会分析、会决策等，还要有较强的独立分析解决问题的能力。应该坚持不懈学习专业知识，加强相关知识的学习和不断的创新精神，做一个综合性的人才。随着经济全球化，会计人员不能仅仅熟悉本国的会计法规准则，还要有与世界经济接轨的魄力。
(二)需要加强对下属公司的财务管控
在费用的审核方面存在部分疏漏与缺位。例如**没有财务负责人
会签。
(三)服务意识有待加强
部分财务人员服务意识偏弱，主动性差，仍需转变观念，变被动监督为主动参与。例如。
四、2018年工作计划
(一)紧跟集团发展战略，针对性培训和学习
打铁还需自身硬，财务部将针对PPP业务涉及的财务工作进行针对性培训和学习，为集团公司发展做好配套财务工作。
(二)逐步建立战略型财务管理工作
战略财务管理以战略管理为导向，要求财务决策者树立战略意识，从战略角度来考虑企业的财务活动，制定财务管理发展的长远目标，充分发挥财务管理的资源配置和预警功能，以增强企业在复杂环境中的应变能力，不断提高企业的持续竞争能力。战略型财务管理工作具有全局性、外向性、长期性的特点。
1.全局性
传统财务管理活动过多着眼于企业日常财务工作，事务性较强，很少关注带有全局性的财务管理活动。而战略财务管理涉及的范围更加广泛，它既重视有形资产的管理，更重视无形资产的管理；既重视非人力资产的管理，更重视人力资产的管理，而且同时注重现有的活
