被审计单位需提供的资料清单

附件五：

被审计单位需提供的资料清单

一、项目立项审批依据及内部管理资料

（一）可行性研究报告及其批文审批单；

（二）初步设计文件及其审批文件（含最后修正的设计概算）；

（三）明确投资来源的文件及年度投资计划批准文件；（四）环境影响可行性研究报告及批准文件；国有土地使用证、土地规划许可证、建筑工程规划许可证、施工许可证、开工报告；

（五）招投标文件（含投标文件电子版）（含未中标单位投标文件）、勘察设计合同、监理合同、施工合同、设备采购合同及各类服务合同；

（六）建设单位的内部管理制度。

二、工程造价审核提供的资料

（一）竣工（交工）验收报告、单项工程质量验收证明书、建设工程竣工验收备案表、环境和消防验收报告；岩土工程勘察报告；

（二）各施工单位编制的施工组织设计，施工合同、补充合同或施工协议书；

（三）全套施工、竣工图纸、设计变更图纸、图纸会审纪要现场签证单；

（四）隐蔽工程验收记录；

（五）加盖送审单位、编制单位公章、预算员专用章的工程预算、结算书。

（六）主要材料分析表、钢材耗用明细表、调价部分材料消耗计算明细表。

（七）施工单位自行采购材料原始凭证，建设单位审批的材料价格；

（八）其他有关影响工程造价、工期等的签证资料；（九）其他工程建设有关文件。

三、竣工财务决算审计需提供的资料

（一）审定的全部工程结算及汇总表（按工程项目一览表排序）与项目有关的会计账册、会计凭证、会计报表；（二）参与建设的各施工单位、设计单位、监理单位、供货单位合同执行及款项支付情况编制的“工程价款清理表”（表示如下）：

工程价款清理表

（三）《基本建设项目竣工财务决算报表》全套；

（四）建设单位预付工程款、预付材料款及建设单位工料明细表；

（五）建设单位内部财务管理的制度、规定。

注意收集资料时按建设项目统一收集，按建设发生的顺序整理。如：建设立项审批资料-招标、投标资料-合同、协议资料-建设过程管理资料-竣工资料-结算资料。