(完整版)公司专项资金管理使用制度篇一

公司专项资金管理使用制度篇一4第2页报市财政局评审。

代建项目支出预算须经项目单位审查同意后，报市财政局评审。

②项目支出预算应当按各项支出用途明细编列，并明确建设项目各项资金的具体来源；项目前期费中的各项支出，要详细填列支出明细；项目绩效目标要符合科学化、精细化管理的要求。

③项目支出预算实行“先评审后下达”的管理方式。

项目支出预算下达前，集团项目部不得组织招标采购。

经过评审之后下达的预算，作为建设单位开展招标采购的控制性上限，不得突破；招标采购价款超出预算的，作废标处理；对部分工期要求紧的项目，预算评审与项目招标采购可同步进行，但支出预算下达前，建集团项目部不得开标。

5.3 项目支出预算的执行①集团项目部根据工程实际进度，编制年度分季用款计划，集团根据审查后的分季用款计划将资金拨付专用账户，由集团项目部按照集中支付的有关规定办理资金结报手续。

②项目支出预算执行中，凡未依法组织招标采购的，专项资金一律不予拨付。

③项目工程咨询、勘察设计、造价咨询等前期工作，可从财政局通过集中采购确定项目前期工作代理单位库中选择并委托代理单位，签订相关合同备案；也可按照规定程序组织招标采购。

④集团项目部不得将工程或其他支出化整为零，逃避招标采购管理。

对将单一工程或单一性质支出项目进行拆分逃避招标采购的，专项资金不予拨付。

⑤单位管理费应严格按照财政部规定的标准和使用范围，实行总额控制、分年度据实列支。

特殊情况确需超过规定标准的，须事前报市财政局审核批准。

⑥因项目管理需要，需动用建设单位管理费购置固定资产的，建设单位须事前报市财政局批准。

⑦项目竣工财务决算审查批复前，按单项工程合同价款的15%预留尾款。

财政局对项目竣工财务决算审查批复后，可按程序办理尾款结报。

⑧质量保证金按招标采购合同约定预留。

质量保证期限到期后，建设单位可按规定办理结报。

⑨项目支出过程符合项目的合同管理制度和项目的发票管理制度。

5.4、项目支出预算的调整①项目因初步设计调整、工程量清单变更、施工图预算调整、料工费涨价等原因造成项目支出增加，需要调整支出预算的，按以下程序办理：A、凡项目总支出未超预算，单项工程支出超过预算的，专项资金在单项工程之间调剂。

专项资金管理制度模版为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：一、专项资金实行“专人管理、专户储存、转账核算、专项使用”。

二、专项资金拨付一律使用转账结算，杜绝现金支付。

三、专项资金的拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况必须请示。

五、严格遵循专项资金初审、审核、批准制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

六、对专项资金定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，全程参与项目验收和采购项目接交。

四川鑫达新能源科技有限公司____年____月____日专项资金管理制度模版（2）一、总则本制度是为了规范专项资金的管理，确保专项资金的安全、有效使用而制定的。

二、适用范围本制度适用于我单位管理的所有专项资金。

三、目的和原则1. 目的：确保专项资金使用符合法律法规和财务纪律，保证专项资金的合理化、规范化使用，提高专项资金使用效益。

2. 原则：(一) 遵循合规原则：严格按照国家规定和单位制度执行。

(二) 透明公开原则：专项资金的使用要公开透明，接受监督。

(三) 效益优先原则：确保专项资金使用能够最大限度地实现预期目标。

(四) 安全保障原则：确保专项资金的安全，防范风险。

四、专项资金申请和审批程序1. 申请条件：专项资金使用需满足以下条件之一：(一) 经批准设立的专项资金；(二) 经上级主管部门要求使用的专项资金。

2. 申请程序：(一) 申请单位应出具详细的资金申请报告，明确资金用途、用款计划，以及资金需求的合理性和紧迫性。

(二) 资金申请报告经申请单位负责人签字后，提交给上级主管部门或专项资金管理部门。

(三) 上级主管部门或专项资金管理部门对申请进行审核，包括资金用途的合法性和合理性。

第一章总则第一条为了规范公司专项资金的管理和使用，确保资金的安全、高效和合规，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有专项资金的管理，包括但不限于政府补贴、专项贷款、项目资金等。

第三条公司专项资金的管理遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家法律法规，确保资金来源合法、使用合规；（二）专款专用：专项资金必须用于批准的用途，不得挪作他用；（三）透明公开：专项资金的管理和使用情况应公开透明，接受监督检查；（四）效益优先：以提高资金使用效益为目标，确保资金发挥最大作用。

第二章管理机构与职责第四条公司设立专项资金管理委员会（以下简称“委员会”），负责公司专项资金的管理工作。

委员会由公司总经理、财务总监、相关部门负责人等组成。

第五条委员会的职责：（一）制定公司专项资金管理制度，并监督执行；（二）审批专项资金的使用计划、变更及终止；（三）对专项资金的使用情况进行监督检查，确保资金安全、合规；（四）对违反本制度的行为进行查处。

第六条公司财务部负责专项资金的具体管理工作，包括：（一）建立专项资金台账，记录资金来源、使用、变更及结余情况；（二）对专项资金的使用进行审核、支付和报销；（三）定期向委员会报告专项资金的使用情况；（四）对专项资金的使用情况进行统计分析。

第三章资金使用与审批第七条专项资金的使用应遵循以下程序：（一）编制专项资金使用计划，经相关部门审核后报委员会审批；（二）委员会审批通过后，财务部按照计划执行；（三）使用过程中，如需变更或终止，需重新提交委员会审批。

第八条专项资金的使用应按照批准的用途进行，不得挪作他用。

如确需变更用途，需经委员会审批。

第九条专项资金的使用应符合国家相关法律法规及公司财务制度，不得违反国家产业政策。

第四章监督检查与考核第十条公司定期对专项资金的使用情况进行监督检查，确保资金安全、合规、高效。

第十一条公司对专项资金的使用效果进行考核，考核结果作为奖惩依据。

公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。

第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。

第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。

第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。

第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。

第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。

第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。

第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。

第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。

第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。

第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。

第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。

第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。

第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。

第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。

第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。

第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。

第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。

第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。

第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。

第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。

第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。

第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。

第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。

第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。

第一章总则第一条为加强公司专项资金的管理，确保资金使用效益，规范资金使用行为，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有专项资金的使用管理，包括但不限于研发资金、培训资金、市场营销资金、风险准备金等。

第三条公司专项资金的使用应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和公司相关规定执行；（二）效益性原则：确保资金使用取得最佳经济效益；（三）公开透明原则：资金使用过程公开透明，接受监督；（四）责任追究原则：对违规使用资金的行为，依法追究相关责任。

第二章资金管理职责第四条公司财务部门负责专项资金的管理工作，主要职责包括：（一）制定专项资金管理制度；（二）审核、审批专项资金的使用申请；（三）监督资金使用情况；（四）定期对专项资金使用情况进行汇总和分析；（五）配合相关部门进行资金审计。

第五条各部门负责本部门专项资金的使用，主要职责包括：（一）制定本部门专项资金使用计划；（二）按照计划合理使用资金；（三）定期向财务部门报告资金使用情况；（四）配合财务部门进行资金审计。

第三章资金使用流程第六条专项资金使用申请（一）各部门根据工作需要，提出专项资金使用申请；（二）申请内容包括：资金用途、使用金额、使用期限、预期效益等；（三）申请经部门负责人审核后，报送财务部门。

第七条资金审批（一）财务部门对申请材料进行审核，确保其符合相关规定；（二）财务部门将审核意见报送公司领导审批；（三）领导审批通过后，财务部门办理资金拨付手续。

第八条资金使用（一）各部门按照批准的使用计划，合理使用资金；（二）使用过程中，需遵守相关法律法规和公司制度；（三）使用完毕后，及时向财务部门报告资金使用情况。

第四章监督与检查第九条公司设立专项资金监督小组，负责对专项资金的使用情况进行监督检查。

第十条监督检查内容包括：（一）资金使用是否符合规定；（二）资金使用是否达到预期效益；（三）是否存在违规使用资金的行为。

公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。

第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。

（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。

（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。

（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。

第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。

公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。

第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。

公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。

（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。

（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。

（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。

第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。

第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。

（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。

（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。

（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。

专项资金管理制度例文第一章总则第一条为了规范专项资金的管理，保障专项资金的安全和有效使用，根据相关法律法规和政策规定，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有获得的专项资金，并涵盖专项资金的申请、使用、监督、报告、清算等环节的管理。

第三条专项资金是指经预算调拨或单独筹措的，专门用于特定项目或特定用途的资金。

第四条专项资金的管理原则包括规范性、合法性、公开性、责任性、效率性和安全性。

第五条本制度的执行责任主体为本单位的财务部门，并由该部门负责专项资金的监督和管理。

第二章专项资金的管理流程第六条专项资金的管理流程分为申请、审批、使用、监督和清算等环节。

第七条专项资金的申请流程：项目部门提出申请，填写专项资金申请表，并附上相关证明材料。

财务部门对申请进行初步审查，然后将申请提交给有关部门进行审批。

第八条专项资金的审批流程：有关部门对申请进行审查，核实资金使用计划和预算。

审批通过后，将相关文件和资料送交财务部门备案，并通知申请单位。

第九条专项资金的使用流程：经审批通过后，项目部门根据预算计划进行资金使用，并按照有关规定用专项账户进行收支管理。

项目部门必须按规定用途使用专项资金，不得挪作他用。

第十条专项资金的监督流程：财务部门对专项资金的使用情况进行监督和审计，并定期向有关部门报告使用情况。

有关部门可以进行专项资金的监督检查，对违规行为进行处罚和处理。

第十一条专项资金的清算流程：项目部门在项目结束后，要及时向财务部门报告，并完成专项资金的结算和清算工作。

财务部门要进行资金的核对和管理，确保专项资金的安全和合理使用。

第三章专项资金的管理措施第十二条专项资金的使用必须符合预算计划，按照法律法规规定的标准和程序进行，确保资金使用的合理性和准确性。

第十三条专项资金的使用必须按照用途进行，不得挪作他用。

项目部门要加强内部管理，确保专项资金的使用符合要求。

第十四条专项资金的收支必须进行记录和凭证，资金的使用情况要有相应的发票和报销凭证，以便明确资金的去向和用途。

公司专项资金管理使用制度篇一公司专项资金管理使用制度一、总则为规范公司专项资金的管理与使用，保证专项资金得以充分发挥作用，减少资金滞留和闲置，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司各部门以及参与专项资金管理与使用的人员，包括所有的收支、核算、监控、审查、报告等工作。

三、专项资金的定义所谓专项资金，是指公司在业务开展过程中，为特定的项目、工程、设施、投资或者其他目的而设立的资金池，该资金池的来源和去向都必须与所属的项目或者工作任务具有紧密的关系。

四、专项资金的管理原则公司专项资金的管理原则应遵守以下几个方面：1、专项资金必须按照规定的用途进行使用，不得随意挪用或者使用。

2、专项资金必须严格保管，确保资金的安全、准确、完整和稳定。

3、专项资金的使用必须按照相关的法律、法规、政策、制度和规定进行，确保合法、合规。

4、专项资金必须用于有效的投资和建设项目，增强公司的核心竞争力。

五、专项资金的管理及使用程序1、专项资金的设立公司各部门应按照规定的程序、要求和流程提出专项资金的设立申请。

申请材料应包括：专项资金的用途、预算、计划、适用范围、管理制度等。

2、专项资金的预算编制和审核专项资金预算编制应当依据实际需要和目标，组织专项资金的预算编制工作，并按照相关的流程和制度进行审核。

3、专项资金的准备和存储专项资金的准备和存储应当按照相关的规定和要求，确保资金的安全、准确、完整和稳定，避免资金的滞留和闲置。

4、专项资金的使用及支出专项资金的使用应当根据提出预算的目标和计划，严格按照相关的程序和管理制度，确保专项资金的使用合理、有效、透明和公开。

支出应确保发票、证明、合同等文件齐全、合法有效。

5、专项资金的监控和核算专项资金的监控和核算应当从专项资金的设立与预算编制、使用管理和支出审计等各个方面进行，严格按照相关的规定和制度进行。

六、违规处理制度1、违反本制度规定，未经批准、超越授权调用专项资金，构成挪用公款的，由公司给予严肃处罚。

专项资金管理制度(6篇)全面版1 《专项资金管理制度》专项资金管理制度（一）：专项资金管理制度为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：一、专项资金实行专人管理、专户储存、专账核算、专项使用。

二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复资料，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊状况，务必请示。

三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列资料和文件要求为准。

四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

五、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。

六、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

专项资金管理制度（二）：专项资金管理制度一、职责单位和职责人职责单位：黑河学院财务处。

职责人：承办人（A角、B角）、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员。

二、权力行使依据经费支出审批按黑河学院专项资金管理办法（试行）（黑院政发〔2015〕91号）执行。

三、审批条件和标准（一）第四条各类专项资金在学院统一安排下，由财务处负责资金管理和日常核算工作，项目资金务必按来源渠道和建设项目分别设账，单独核算，专款专用，学校任何部门和单位不得截留、挪用和挤占。

（二）黑河学院专项资金管理办法（试行）第六条学院专项资金主要用于重点学科建设（包括平台建设）、人才队伍建设、公共服务体系建设（包括网络建设、图书信息建设）、基础设施建设。

（三）黑河学院专项资金管理办法（试行）第七条专项资金主要用于为完成该建设项目在实施过程中所发生的各项费用，包括业务费、设备购置费、修缮费等支出。

（四）黑河学院专项资金管理办法（试行）第九条专项资金不得用于各种罚款、还贷、捐赠赞助、对外投资、发放各种劳务奖金以及与建设项目无关的其他开支。

公司专项资金管理使用制度篇一公司财政专项资金管理办法公司财政专项资金管理办法草案1,目的与适用范围为规范财政专项资金管理,保证专项资金受控并合规、有效使用,根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策,结合公司实际情况和公司财务制度,特制定本办法;本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理;财政专项资金是指经公司申请,由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司,用于指定项目的资金;该资金要求进行单独核算,专款专用,不能挪作他用;2,职责,财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价,负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付提交、资金支付,负责建立项目资金专帐与凭证;,项目申报与实施部门：根据项目归口部门,负责专项资金项目可行性论证与可研的编制,负责专项资金项目备案、申请及报批工作,负责专项资金对应项目评价、对外对上汇报、内外对接,负责项目实施进度安排与督办,负责资金使用统计、台账建立、情况说明与总结,负责项目运行各阶段的总结及数据统计与分析工作,负责项目验收准备各项工作、完成验收;,其他各相关部门：根据归口及部门职责,负责专项资金项目运行各过程中的配合工作,包括项目实施过程中内部加工、委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理,以及协助外来施工、安装等;,公司高层领导：负责专项资金项目实施方案、招投标等重大事项的集体决策、民主集中、会议决定；根据公司财务制度,董事长负责专项资金支出的最终审批;3,管理要求,专帐管理：对各专项资金分别建立专帐,或由财政部门指定,单独核算,单独开支,单独建账,专款专用,划清与生产经营资金的界限,不得互相占用;,指定用途：专项资金严格按项目批复的计划与用途使用,不得擅自变更批复的建设内容、规模、标准;,资金配套：公司自筹资金按照批复要求同步配套,按比例使用,不得优先使用专项资金;,专班负责：对项目实施建立领导小组和专班,指派公司级领导具体负责,保证项目按既定的要求实施,保证专项资金的有效、合规使用;,阳光运作：实施方案主动邀请专家论证、接收咨询,工程和大宗采购实行招标投标,所有工程和大宗采购有合同、有正规发票,工程建设推行监理制;,档案管理：对项目全过程收集和建立档案资料,包括项目申报、审批、设计、建设、监理、质监、施工、安装、采购供应、单项验收等各环节;,内部监督：公司财务部门、专项资金的使用部门、审计人员均有权有责对专项资金的审批与使用进行监督,公司定期或项目完工后聘请外部审计单位对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查,对出现的问题进行问责、整改、完善,保证专项资金的使用合规、有效;,外部监管：项目实施过程主动接受质监部门检查、主动送检,资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查;4,专项资金的使用流程,订立合同：项目涉及的工程、大宗采购均应按规定实行招标、投标,一般物资采购或小型零星工程可采取比价办法处理；所有工程、采购、安装等均应签订书面合同,约定标的、技术要求、双方责任义务、验收办法、资金支付办法、质保期等内容;根据公司有关规定,合同须由董事长或委托代理人签署有效;无有效合同的一律不得申请支付资金;,预付款与形象进度款：预付款按合同约定的条款,由项目专班提出申请、办理手续；形象进度款须由工程实施工方提出申请、监理和专班现场人员审核、专班领导批准后,提交付款手续送批;最后一批款项的支付应在竣工验收之后;,分包的验收：分包工程按合同要求完成,达到预期的各项经济技术指标的,由分包人提出,项目领导小组和专班、财务与审计人员、必要的外部技术人员组成验收小组,进行专项评价、做出验收结论,验收结论作为工程结算与财务结算相关工作的依据;,尾款与质保金的支付：根据合同有关条款符合要求的,可在质保期满由项目专班或工程实施人提出申请,按程序审批后予以支付;,发票与审批：所有资金支付均须取得相应的正规发票,并取得董事长签批;无发票的或发票不合规、或者无董事长签批的,财务部拒绝支付资金;5,项目验收,预验收：各分包工程、配套工程完工,由项目领导小组申请预验收;预验收的目的是系统检查、确认项目建设全面完工,具备试运行的条件;预验收由专班、公司相关部门人员组成,必要时聘请外部专业人员;预验收中发现的问题应督查各分包单位整改;,竣工验收：项目试运行达到项目计划书的各项指标后;可以申请竣工验收;竣工验收应邀请项目的政府职能部门参加;6,奖罚比照公司员工奖惩条例的有关条款执行;7,其他本办法由财务部负责解释,自文件下发之日起执行;附件：表1：设备设施验收表2：安装工程竣工预验收报告表3：基建工程竣工预验收报告表4：预验收申请书表5：预验收问题整改通知书公司专项资金管理使用制度篇二集团企业财政专项资金管理制度财政专项资金管理制度一、目的：①规范政府机构投资的财政专项资金管理,保障政府投资项目按批准的规划实施到位；②合规、有效、节约地使用财政专项资金,保障并提升项目的经济效益,达到项目验收标准并通过项目的验收和审计;根据中华人民共和国预算法、财政部基本建设财务管理规定以及青岛市政府投资项目管理暂行办法等有关规定,结合集团的实际,特制定本制度,请各部门及分子公司遵照执行;二、适用范围：本文件适用于集团各公司含全资子公司、控股公司；本文件主要针对财政专项资金,非财政专项资金的新项目建设可参考执行;三、财政专项资金的定义和分类：财政专项资金指公司向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请,并获得批复或批准,来源于政府及其有关部门的财政补助、补贴、贷款贴息；且该专项资金形成的成果需要验收和审计;本制度所称财政专项资金以下简称专项资金,主要包括：①财政等政府机构预算内安排的建设资金；②上级部门专项补助的建设资金；③集团公司承担政府投资项目的融资建设资金；④其他用于项目建设的财政性资金;四.专项资金的管理原则：①专户管理原则;按专项资金划拨部门、资金来源部门的要求在银行开立专户,用于接收划拨的专项资金、使用专项资金、调拨专项资金;新开立账户、注销账户按集团集团银行账户管理办法执行;承担项目的分公司财务经理在落实清楚专项资金划拨部门、资金来源部门不需要专户管理后,可申请非专户管理,且需报请集团财务总监批准,否则一律实行专户管理;②专款专用原则;专项资金的使用范围不允许超过被批准批复的、已备案的、具体的投资项目预算内;挪用、超范围使用专项资金需项目负责人申请,分公司财务经理审核,且需报请集团相关领导批准,否则一律实行专款专用原则;③事前预算原则;专项资金纳入公司预算管理范围,事前明确支出的具体内容、时间、规模、产出目标,项目预算按资金拨付要求进行评审,设定项目绩效目标;④绩效管理原则;集团对专项资金的管理、项目竣工财务审计决算、项目绩效目标完成情况等进行全方位综合考评,提高专项资金使用效益;五、专项资金管理操作办法：、专项资金管理职责①各公司财务部门是专项资金的管理部门,各公司单位负责人和财务经理是专项资金的主人,负责本单位专项资金使用的日常工作,并接受上级主管部门的检查、监督;②集团项目部是专项资金管理的直接责任部门,负责专项资金收支计划的编制;、项目支出预算的编制与评审①项目支出预算由集团项目部按照预算编制的要求,依据事权部门批准的项目初步设计方案、年度投资计划或项目实施方案、项目施工图等编制,并明确项目绩效目标,报市财政局评审;代建项目支出预算须经项目单位审查同意后,报市财政局评审; ②项目支出预算应当按各项支出用途明细编列,并明确建设项目各项资金的具体来源；项目前期费中的各项支出,要详细填列支出明细；项目绩效目标要符合科学化、精细化管理的要求;③项目支出预算实行“先评审后下达”的管理方式;项目支出预算下达前,集团项目部不得组织招标采购;经过评审之后下达的预算,作为建设单位开展招标采购的控制性上限,不得突破；招标采购价款超出预算的,作废标处理；对部分工期要求紧的项目,预算评审与项目招标采购可同步进行,但支出预算下达前,建集团项目部不得开标;项目支出预算的执行①集团项目部根据工程实际进度,编制年度分季用款计划,集团根据审查后的分季用款计划将资金拨付专用账户,由集团项目部按照集中支付的有关规定办理资金结报手续;②项目支出预算执行中,凡未依法组织招标采购的,专项资金一律不予拨付; ③项目工程咨询、勘察设计、造价咨询等前期工作,可从财政局通过集中采购确定项目前期工作代理单位库中选择并委托代理单位,签订相关合同备案；也可按照规定程序组织招标采购;④集团项目部不得将工程或其他支出化整为零,逃避招标采购管理;对将单一工程或单一性质支出项目进行拆分逃避招标采购的,专项资金不予拨付;⑤单位管理费应严格按照财政部规定的标准和使用范围,实行总额控制、分年度据实列支;特殊情况确需超过规定标准的,须事前报市财政局审核批准;⑥因项目管理需要,需动用建设单位管理费购置固定资产的,建设单位须事前报市财政局批准;⑦项目竣工财务决算审查批复前,按单项工程合同价款的15%预留尾款;财政局对项目竣工财务决算审查批复后,可按程序办理尾款结报;⑧质量保证金按招标采购合同约定预留;质量保证期限到期后,建设单位可按规定办理结报;⑨项目支出过程符合项目的合同管理制度和项目的发票管理制度;、项目支出预算的调整①项目因初步设计调整、工程量清单变更、施工图预算调整、料工费涨价等原因造成项目支出增加,需要调整支出预算的,按以下程序办理：A、凡项目总支出未超预算,单项工程支出超过预算的,专项资金在单项工程之间调剂;其中,单项工程支出超过预算10万元以下的,经建设单位和监理单位审核后调整,代建项目须由项目单位审核后调整；单项工程支出超过预算10万元以上的,须报市财政局评审确认后调整;B、凡项目总支出超出预算50万元以下的,由建设单位写出超支原因分析报告,报市财政局评审后,经市财政局会同市发改委共同研究,由市财力计划安排的结算预备费解决；超出预算50万元以上的,经市财政局评审后,由建设单位写出超支原因分析报告,报市政府批准后方可追加预算;②项目支出预算执行过程中,如发生项目隶属关系变更、终止引起支出预算级次或财务结算关系变化的,建设单位应当自变更批准之日起30日内,办理财务关系划转、移交手续,市财政局相应办理项目支出预算调整手续;③必须按照批准的专项资金来源执行项目支出预算;对不同资金来源之间调整的,须报市财政局批准;、项目竣工财务决算①应在项目竣工验收后3个月内,编制项目竣工财务决算,报市财政局审批;竣工财务决算未批复前,原项目机构不得撤销,项目负责人及财务主管人员不得调离;②市财政局根据市审计局审计报告或中介机构出具的决算审查报告,批复项目竣工财务决算;项目竣工财务决算批复意见作为建设单位办理项目尾款清算的依据;建设单位依据市财政局批复的项目竣工财务决算,办理资产移交、产权登记等手续; ③项目决算后如有结余,结余资金按照现行规定处理;项目绩效评价①专项资金管理评价的主要内容包括专户开立、专款专用、事前预算等方面; ②项目绩效评价的主要内容包括项目功能、项目预算执行情况、项目绩效目标完成情况、资金管理效率、项目效益等方面;③项目绩效评价实行自评与考评相结合的办法;集团项目部按照市财政局的统一要求,开展项目绩效自评工作,形成自评报告,与项目竣工财务决算一并报市财政局审查;④建立预算分配与绩效评价相结合的激励约束机制;对完成预定绩效目标、绩效考评结果良好的部门,提出表彰,计入部门考核；对未完成绩效目标、考评结果不合格的部门,提出通报批评,计入部门考核;六、附则：本制度自发布之日起生效,本内控规范的升级和解释权归集团财务部;公司专项资金管理使用制度篇三XX公司财政专项资金管理办法XX公司财政专项资金管理办法为合理、有效、规范使用专项资金,完善专项资金管理流程,确保财政性资金的安全合理使用,根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法,特制定本规定,请各部门及分子公司遵照执行;一、专项资金的概念：专项资金指公司从特定资金来源形成的,或向国家、省、市相关职能部门进行具有特定用途的专项申请,获得批复或批准,并划拨到公司账户的资金;二、专项资金的类别：专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款;三、专项资金的管理要求：1、各专项资金的形成、建立、提取都必须符合国家及相关部门管理规定;2、对各种专心资金要单独核算,划清与生产经营资金开支的界限,不得互相占用;3、建立专项资金使用管理责任制,明确专项资金的管理部门,提高使用效率;4、在资金使用上,坚持转款专用,量入为出的原则,使各项专用紫荆正确达到预期目的;5、建立好专项资金使用台账,加强资金的财务管理及使用监督管理;四、专项资金各管理部门职责：1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨审核、支付,资金预算、决算的编制,负责专项资金使用的审批、监督与审查,以及各项专用资金的汇总与分析;2、项目申请单位：根据项目归口部门,负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制,负责专项资金项目备案、申请及报批工作,负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作,负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导,提供技术支持等;3、项目承担单位：负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验生产运营及相关管理工作,负责资金使用台账的建立及情况说明,进行资金使用各阶段的小结及统计,负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作,做好项目验收准备工作;4、其他各相关部门：根据归口及部门职责,负责专项资金项目运行各过程中的配合工作包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等;五、专项资金的管理流程：1、论证：密切关注相关国家规定及相关行业信息,对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目,由项目申请单位牵头,组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证,就符合条件的项目组织材料及项目可研报告;2、申请/报批：由项目申请单位会同相关部门组织申报材料,形成专项资金申请报告,报送相关归口管理部门,并就项目进展进行全程联系及跟踪,定时向公司汇报进展,对获批项目及时移交公司财务及项目执行单位;3、划拨/审批：财务处在接到相关批复文件后,负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定账户,并及时草各级财政不能跟踪专项资金到位情况,完善相关划拨手续;按照专项资金申报项目,由专项资金项目使用部门按公司规定程序进行资金申请,投入项目运营;4、使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行,公司自有资金同步配套,按比例使用,不得优先使用专项资金;财务处负责专项资金的管理,指定专人建立台账,并跟踪、监控专项资金的全程使用定期进行资金使用的汇总、分析;专项资金项目工程或试验完毕及时按规定办理工程决算与财务结算,保证专项资金的使用安全、完整;5、监督：公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门,有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督;同时公司审计处定期、不定期对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查,并就具体情况向公司报告;对检查中出现的问题进行归类,提出整改、完善意见,保证专项资金的使用到位、合理;6、验收：专项资金项目要按申请假话推进,按时完成建设或试验任务,达到申请报告中预期的各项经济技术指标,同时由项目申请单位会同承担单位、财务处及相关部门,开展项目竣工结体验收工作,对项目进行专项评价,并组织开展工程结算与财务结算相关工作;按期准备好专项资金使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料,接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查,保证资金转款专用,维护公司形象与利益;六、本管理办法自文件下发之日起执行;XX公司 XXXX年X月X日公司专项资金管理使用制度篇四民非企业专项资金管理制度专项资金管理制度为切实规范专项资金管理,保障资金安全、高效运行,发挥资金使用效益,特制订以下管理制度;一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”;二、专项资金的使用本着专款专用原则,严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容,不准擅自调项、扩项、缩项,更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向,按不同专项资金的要求执行,不准任意改变；特殊情况,必须请示;三、建立专项资金使用管理责任制,明确专项资金管理部门,提高使用效率;四、要对专项资金要定期或不定期进行督查,要坚持专款专用,量入为出的原则;使专用资金正确使用并达到预期目的;五、专项资金往来管理要进行明细核算,要真实完整地反映现金流入流出,做到资金使用有据可查,资产购置有据可依;六、专项资金报账拨付要严格执行相关审批程序,并附真实、有效、合法凭证;七、加强项目的审计监督,实行单项工程决算审计,整体项目验收审计,年度资金收支审计;八、专项资金的账务处理,要严格按照民间非盈利组织会计制度和中华人民共和国会计法的相关要求处理,严格执行规范的核算程序,全面、完整、真实的反映专项资金使用的相关会计信息;公司专项资金管理使用制度篇五公司财政专项资金管理办法公司财政专项资金管理办法1,目的与适用范围为规范财政专项资金管理,保证专项资金受控并合规、有效使用,根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策,结合公司实际情况和公司财务制度,特制定本办法;本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理;财政专项资金是指经公司申请,由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司,用于指定项目的资金;该资金要求进行单独核算,专款专用,不能挪作他用;2,职责1,财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价,负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付报告提交、资金支付,负责建立项目资金专帐与凭证;2,其他各相关部门：根据归口及部门职责,负责专项资金项目运行各过程中的配合工作.3,管理要求1,专帐管理：对各专项资金分别建立专帐,或由财政部门指定,单独核算,单独开支,单独建账,专款专用,划清与生产经营资金的界限,不得互相占用;3,专班负责：对项目实施建立领导小组和专班,指派公司级领导具体负责,保证项目按既定的要求实施,保证专项资金的有效、合规使用;4,外部监管：项目实施过程主动接受质监部门检查、主动送检,资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查;4,专项资金的使用流程1,订立合同：项目涉及的工程、大宗采购均应按规定实行招标、投标,一般物资采购或小型零星工程可采取比价办法处理；所有工程、采购、安装等均应签订书面合同,约定标的、技术要求、双方责任义务、验收办法、资金支付办法、质保期等内容;2,分包的验收：分包工程按合同要求完成,达到预期的各项经济技术指标的,由分包人提出,项目领导小组和专班、财务与审计人员、必要的外部技术人员组成验收小组,进行专项评价、做出验收结论,验收结论作为工程结算与财务结算相关工作的依据;3,尾款与质保金的支付：根据合同有关条款符合要求的,可在质保期满由项目专班或工程实施人提出申请,按程序审批后予以支付; 5,项目验收1,预验收：各分包工程、配套工程完工,由项目领导小组申请预验收;预验收的目的是系统检查、确认项目建设全面完工,具备试运行的条件;预验收由专班、公司相关部门人员组成,必要时聘请外部人员;预验收中发现的问题应督查各分包单位整改;2,竣工验收：项目试运行达到项目计划书的各项指标后;可以申请竣工验收;此办法自年月日起执行;公司年月日公司专项资金管理使用制度篇六项目专项资金使用和管理办法2014关于下发项目专项资金使用和管理办法的通知公司有关单位：为加强公司项目专项资金的管理,合理、有效、规范使用专项资金,根据国家有关专项资金使用管理办法的规定,结合公司实际情况制定的项目专项资金使用和管理办法已经公司批准,现予下发,请遵照执行;特此通知;二○一三年九月三十日项目专项资金使用和管理办法1总则为加强公司项目专项资金的管理,合理、有效、规范使用专项资金,根据国家有关专项资金使用管理办法的规定,结合公司实际情况,制定本办法;。

可编辑修改精选全文完整版公司财政专项资金管理办法（精选5篇）第一篇：公司财政专项资金管理办法公司财政专项资金管理办法1，目的与适用范围为规范财政专项资金管理，保证专项资金受控并合规、有效使用，根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策，结合公司实际情况和公司财务制度，特制定本办法。

本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理。

财政专项资金是指经公司申请，由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司，用于指定项目的资金。

该资金要求进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。

2，职责1，财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价，负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付报告提交、资金支付，负责建立项目资金专帐与凭证。

2，其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作.3，管理要求1，专帐管理：对各专项资金分别建立专帐，或由财政部门指定，单独核算，单独开支，单独建账，专款专用，划清与生产经营资金的界限，不得互相占用。

3，专班负责：对项目实施建立领导小组和专班，指派公司级领导具体负责，保证项目按既定的要求实施，保证专项资金的有效、合规使用。

4，外部监管：项目实施过程主动接受质监部门检查、主动送检，资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查。

4，专项资金的使用流程1，订立合同：项目涉及的工程、大宗采购均应按规定实行招标、投标，一般物资采购或小型零星工程可采取比价办法处理；所有工程、采购、安装等均应签订书面合同，约定标的、技术要求、双方责任义务、验收办法、资金支付办法、质保期等内容。

2，分包的验收：分包工程按合同要求完成，达到预期的各项经济技术指标的，由分包人提出，项目领导小组和专班、财务与审计人员、必要的外部技术人员组成验收小组，进行专项评价、做出验收结论，验收结论作为工程结算与财务结算相关工作的依据。

3，尾款与质保金的支付：根据合同有关条款符合要求的，可在质保期满由项目专班或工程实施人提出申请，按程序审批后予以支付。

专项资金管理制度优秀范本第一章总则第一条为了加强专项资金的管理，确保专项资金的使用合法、合规、透明，提高资金使用效益，制定本制度。

第二条本制度适用于本公司的所有专项资金管理活动，包括资金申请、审批、使用、监督和检查等环节。

第三条专项资金是指由公司特别设立的、用于特定用途的资金，包括政府给予的补助资金、项目收益等。

第四条专项资金的管理原则包括合法性、规范性、透明性、高效性。

第二章资金管理机构第五条公司设立专门的资金管理机构，负责专项资金的统一管理和监督。

第六条资金管理机构由公司领导成员和相关部门的代表组成，公司领导成员任机构主任。

第七条资金管理机构负责制定相关的资金管理制度和流程，监督专项资金的使用情况，并及时向公司领导汇报。

第三章资金申请和审批第八条专项资金的申请应符合相关政策和规定，申请人应提交详细的申请材料，包括申请的原因、使用计划、预算等。

第九条申请人应经过资金管理机构的审核，并提供必要的说明和材料。

第十条资金管理机构对申请材料进行审查，包括申请的合理性、可行性和预算的合理性。

第十一条资金管理机构应在收到申请后的合理时间内作出审批决定，并将决定书面通知申请人。

第四章资金使用和监督第十二条资金接收人应按照批准的使用计划和预算，使用专项资金。

第十三条资金接收人需进行资金监督和控制，确保专项资金的使用符合相关政策和规定。

第十四条资金管理机构应对资金的使用情况进行定期和不定期的检查，及时发现问题并采取相应的措施。

第十五条资金管理机构应向公司领导和相关部门报告资金的使用情况。

第五章资金归集和归还第十六条专项资金的归集应按照相关政策和规定进行。

第十七条归集的专项资金应及时上缴到公司财务部门，并填写相应的归集凭证。

第十八条归还专项资金应按照相关政策和规定进行，归还支出应经过资金管理机构的审核。

第六章资金监督和检查第十九条公司领导和相关部门应加强对专项资金使用的监督和检查。

第二十条公司领导和相关部门应及时发现和纠正专项资金使用中的问题，提出相应的处理和改进措施。

专项资金管理制度范文第一章总则第一条为确保专项资金的规范管理、财务监管的强化及合理使用与效益的达成，根据《中华人民共和国财政管理法》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度适用于所有接收和管理专项资金的单位，包括但不限于政府部门、事业单位、社会组织等。

第三条专项资金，指专门用于特定目的的资金，其来源包括但不限于国家财政拨款、社会捐助、项目收入等。

第四条专项资金的使用应遵循法律法规，确保公开透明、效益优先、风险可控。

第五条专项资金的使用管理应遵循合理性、规范性、经济性、可行性的原则。

第六条专项资金的管理应坚持公开、公正、公平、节约、专业、高效、廉洁的原则。

第七条专项资金管理应严格遵守相关法律法规，严谨操作，确保资金的安全和有效使用。

第八条应加强内部控制，建立健全内部审核、审计、风险管理等制度，以确保资金的规范管理和监督。

第二章专项资金的接受和使用第九条专项资金的接受应依法依规进行审批和登记，并严格按照规定的时间和用途使用。

第十条接受单位应建立健全专项资金接受管理制度，并严格执行。

第十一条专项资金的使用应依法依规进行审批和核销，确保按规定的用途和期限使用。

第十二条使用应严格遵循项目计划和合同要求，禁止超出或改变用途。

第十三条应遵循预算管理原则，提高资金使用效率，确保资金的合理分配和合理使用。

第十四条资金的收支、管理、使用情况等应详细记录和报告，并按规定上报。

第十五条应加强监督和审计，对发现的问题及时整改。

第十六条专项资金的结余或退还应按规定进行核销和退还，禁止挪作他用。

第三章专项资金的监督和审计第十七条使用单位应强化内部控制和监督，确保资金的安全和有效使用。

第十八条应建立健全资金管理制度，明确职责和权限，加强风险防范和内控尽职调查。

第十九条应加强对资金的监督和审计，及时整改问题，并向监管部门报告。

第二十条应开展年度审计，对资金的收支、使用情况进行审计，及时整改问题。

第二十一条监管部门应建立健全监督和审计制度，加强对资金的监督和审计工作。

公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范公司资金管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制订本规章制度。

第二条公司各级部门、各单位及职工，必须遵守本规章制度。

第三条此规章制度制订、修订，由公司财务部负责，并经公司领导班子和职工代表大会审议，向公司总经理审核批准执行。

第四条对于严重违反本规章制度者，将依法追究责任。

第五条公司财务部为公司资金管理的业务部门，具体负责公司资金的筹集、分配、使用、监督、检查与报告。

第六条公司财务部应当制定并执行相关的资金管理制度及操作规程，并提供必要的培训和指导。

第七条公司的财务数据应当真实、完整、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

第八条公司财务部应当依法对公司资金进行日常监管，并定期向公司领导班子和投资者进行资金情况的报告。

第二章资金筹集和汇划第九条公司筹集资金的主要渠道包括自有资金、银行贷款、发行债券等。

第十条公司筹集资金原则上应当遵守公司章程和相关法律法规，严禁超过法定范围从事非法筹集资金的行为。

第十一条公司资金的汇划应当符合相关法律法规的规定，并建立健全资金汇划审批程序，严格控制汇款和取款的权限。

第十二条公司资金的汇划和付款应当实行凭支出单据、支票、转账凭证等有效凭证，凭证和资金汇划记录应当妥为保管，做到账实相符。

第十三条公司资金汇款和取款的权限设置应当明确，审批程序要求财务部门、职能部门审批并由公司总经理或授权人签字确认。

第十四条公司资金汇划和付款的项目应当事先经过合法合规审批，并严格按照项目用途进行使用。

第十五条公司资金的集中调拨，应当由财务部门负责日常监督，并定期进行资金调拨清算。

第三章资金分配和使用第十六条公司财务部门应当统筹公司资金分配和使用，确保资金使用的合理性、效益性和安全性。

第十七条公司分配的资金应当根据业务需要，合理分配给各个部门和单位，确保各部门和单位的正常运转。

第十八条各部门和单位应当按照公司的财务预算和规定，合理规划资金的使用，不得超支或挪用资金。

专项资金管理制度是指对特定用途的资金进行管理的一套规范和制度。

它的目的是保障专项资金的安全、合理、透明和高效使用，防止滥用、浪费和侵占，提高资源利用效率，推动项目的顺利进行和取得预期效果。

本文将围绕专项资金管理制度的内容、要求和流程等方面进行详细阐述，以期全面解析专项资金管理制度的相关内容。

一、专项资金管理制度的内容1. 专项资金的定义和分类：明确专项资金的概念、范围和分类，如政府专项资金、企事业单位专项资金等。

2. 专项资金的来源和申请流程：说明专项资金的来源途径，如政府拨款、捐赠等，以及申请流程、条件和要求，包括申请材料、审批程序等。

3. 专项资金的使用范围和限制：明确专项资金可以用于哪些用途，以及具体的限制和要求，比如不得用于个人消费、不得挪作他用等。

4. 专项资金的管理责任和权限：规定专项资金管理的责任主体和管理权限，包括资金管理部门、项目负责人等，明确各方的职责和权限。

5. 专项资金的管理制度和流程：建立专项资金的管理制度和流程，包括资金的核算、监督、审计等，确保专项资金的安全和合规使用。

6. 专项资金的监督和考核机制：建立专项资金的监督和考核机制，包括内部监督、外部审计等，确保专项资金的有效使用和管理。

7. 专项资金的报告和公开透明：规定专项资金的报告和公开透明要求，包括年度报告、项目报告等，方便社会公众监督和参与。

二、专项资金管理制度的要求1. 合法合规：专项资金管理必须遵守相关的法律法规和政策规定，确保资金的合法、合规使用。

2. 严格审核：对专项资金的申请和使用进行严格的审核，确保专项资金的真实、合理和有效使用。

3. 资金安全：建立专项资金的安全保障机制，确保专项资金不受冻结、挪用和侵占。

4. 信息公开：及时公开专项资金的相关信息，接受社会公众和媒体的监督和检查。

5. 透明运作：对专项资金的流程、程序和决策等进行公开和透明，确保决策和资金流向的透明和公正。

6. 监督考核：建立专项资金的监督和考核机制，对专项资金的使用情况进行监督和评估。

资金使用管理制度第一章总则第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条本制度所称资金管理，是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。

第三条本制度适用于公司的资金管理和核算。

第四条公司严格执行收支两条线资金管理制度。

第五条本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。

日常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。

(一)投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资金支出。

(二)融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入的资金。

(三)营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货币资金、有价证券、应收款项、存货等。

第二章机构设置及职责第六条公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。

第七条财务部是公司资金核算的归口管理部门。

第三章预算的管理第八条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，公司应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。

第九条为提高公司经营效益，公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报总经理，由公司统筹计划使用。

第十条资金预算的编制及审批(一)每年末，各部门须根据资金预算和生产经营状况，编制下年度的《年度资金预算计划》，并于每个财务年度的最后一月报送财务部由总经理审批。

(二)每月末，财务部须根据资金预算和生产经营状况，编制下个月的《月度资金预算计划》，并于月末一天报送总经理审批;(三)财务部根据生产经营计划及财务预算，本着“量入为出，收支平衡”的原则，结合实际回款情况，根据资金支出的用途，审批各部门年度及月度可使用资金的额度。

(四)对于投资类或生产经营类的资金支出，先审核业务的内容是否在投资计划或生产经营计划的范围内，再由公司财务部根据公司资金状况审批可使用资金额度。

专项资金管理制度参考范本一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

五、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。

六、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

[1]专项资金管理制度参考范本（二）____省中小学校长培训专项资金管理制度第一章总则第一条为切实规范专项资金管理制度，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度。

第二条本制度适用范围为____师范学院承接的“教育部—中国移动中小学校长培训项目”。

第三条____师范学院对专项资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及专项资金的安全完整负责。

第二章基本原则第四条移动项目专项资金提取和使用都必须符合国家统一规定，实行“专账核算、专项使用”第五条移动项目专项资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用第六条移动项目专项资金使用计划和项目批复内容，不准擅自调整、不准拆借、挪用、挤占和随意扣押，第七条移动项目专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

第三章资金支付程序第八条移动项目专项资金使用部门每月填报资金使用计划，提交有关领导批准后方能生效。

第九条移动项目专项资金使用时，由贵州师范学院指定专人根据审批后的预算表进行审核无误后，根据学校相关财务制度办理相关手续后支付。

第十条移动项目专项资金使用后，应及时办理报销手续，前账不清，后账不借。

第十一条贵州师范学院每月初，检查上月的资金计划执行情况。

公司专项资金管理使用制度公司专项资金管理使用制度在学习、工作、生活中，我们每个人都可能会接触到制度，制度是在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。

那么拟定制度真的很难吗？下面是小编精心整理的公司专项资金管理使用制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

公司专项资金管理使用制度1一、目的：①规范政府机构投资的财政专项资金管理，保障政府投资项目按批准的规划实施到位;②合规、有效、节约地使用财政专项资金,保障并提升项目的经济效益，达到项目验收标准并通过项目的验收和审计.根据《中华人民共和国预算法》、财政部《基本建设财务管理规定》以及《青岛市政府投资项目管理暂行办法》等有关规定,结合集团的实际，特制定本制度，请各部门及分子公司遵照执行。

二、适用范围:本文件适用于集团各公司（含全资子公司、控股公司）；本文件主要针对财政专项资金,非财政专项资金的新项目建设可参考执行。

三、财政专项资金的定义和分类:财政专项资金指公司向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，并获得批复或批准，来源于政府及其有关部门的财政补助、补贴、贷款贴息;且该专项资金形成的成果需要验收和审计。

本制度所称财政专项资金(以下简称专项资金）,主要包括：①财政等政府机构预算内安排的建设资金；②上级部门专项补助的建设资金；③集团公司承担政府投资项目的融资建设资金；④其他用于项目建设的财政性资金。

四、专项资金的管理原则：①专户管理原则.按专项资金划拨部门、资金来源部门的要求在银行开立专户，用于接收划拨的专项资金、使用专项资金、调拨专项资金。

新开立账户、注销账户按集团《集团银行账户管理办法》执行。

承担项目的分公司财务经理在落实清楚专项资金划拨部门、资金来源部门不需要专户管理后,可申请非专户管理，且需报请集团财务总监批准，否则一律实行专户管理。

②专款专用原则.专项资金的使用范围不允许超过被批准(批复）的、已备案的、具体的投资项目预算内。

公司专项资金使用制度第一章总则第一条为了规范公司专项资金的使用，提高资金运作的效率和透亮度，保障公司发展和利益相关方的合法权益，特订立本制度。

第二条本制度适用于公司内全部专项资金的申请、审批、使用和监督管理等各项工作，适用范围包含但不限于项目资金、研发资金、技术改造资金、培训资金等。

第二章专项资金申请与审批第三条任何部门或员工需要使用专项资金时，应填写《专项资金申请表》，并按流程提交给相应的上级主管部门。

申请表应包含资金申请事由、金额、使用计划、预期效益等。

第四条资金申请流程如下： 1. 部门经理审核：对所申请资金的合理性、必需性、合规性进行初步审查，并在3个工作日内签署看法。

2. 财务部门审批：对资金申请表的财务数据进行审核，确保账目合理性、预算计划符合公司规定，并在5个工作日内作出审批决策。

3. 高级管理层审批：对超出肯定金额或涉及重点决策的资金申请，应由高级管理层进行审批，确保决策的科学性和战略性。

第五条针对临时性、紧急性的专项资金申请，公司可以设置特殊审批流程，由上级主管部门依据实际情况酌情决议是否放宽审批标准和时限。

第六条审批结果应及时通知申请人，并依照规定将审批看法和决策记录归档保管。

第三章专项资金使用与管理第七条专项资金的使用应严格依照申请表中的用途和计划进行，不得超出批准的金额和范围。

如需更改或调整，应及时向批准部门提出申请，经过重新审批后方可执行。

第八条使用专项资金应遵从公开、公正、公平的原则，不得发生违法、违规、腐败等现象。

资金使用过程中，应做好相关记录和凭证，确保资金使用的可追溯性和合规性。

第九条公司应建立专项资金监督管理机制，包含但不限于内部审计、风险掌控、审核审批体系、追溯和核实机制等，以确保专项资金的安全和有效使用。

第十条定期对专项资金使用情况进行监督检查，由公司内审部门或外部独立机构进行审计，发现问题和隐患应及时提出整改看法，并追究相关责任人的责任。

第十一条对于滥用、挪用及其他违反专项资金使用制度的行为，公司将依法追究相关人员的法律责任，并采取相应的纪律处分措施。