财务经验交流发言稿一、强化预算管理，加强目标考核企业预算管理是对企业内部各单位的各种资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，完成既定经营目标的一种管理手段。
我公司自20xx 年开始引入。
几年来，预算管理在我公司从无到有，不断地得到完善和深化，它把整个公司的经营活动和财务活动引入到了“受控、有序、合理、高效”的运作状态中，在公司经营管理中发挥了重要作用。
我们在具体实践中不断摸索，过几年的工作实践，在公司内已经形成了建立了一套比较完整的预算管理体系，包括预算的编制、审批、执行、控制、调整以及考核等各个方面；预算管理的理念得到公司内部各级管理者的普遍认同；预算管理的水平也逐年提高；预算管理在促进经营目标实现方面的重要作用已逐渐显现出来。
同时我们根据集团公司的要求、公司战略规划的需要、外部环境的变化，并结合实际执行情况，不断对预算工作进行改进和完善。
我们在具体实施时，主要作法是：1、综合考虑各种因素，合理确定预算目标。
年初，我们首先要求各目标单位根据下发的预算报表，自测填报各项明细指标及指标填报说明。
因物流企业市场因素很大，因此我们要求各分、子公司在编制预算时，首先从销售收入预算开始，要求各子、分公司编制预算不仅要考虑各项确定因素及上年度比较数，同时也要充分考虑到不确定因素、会影响预算年度业务收入的因素，在确定销售预算的基础上编制出各分、子公司的年度预算。
后上报公司，由公司专门成立测算小组，结合各公司业务特点和发展要求，确定各分公司销售收入预算，在全面考虑各种因素的基础上，通过反复测算，并经上下几轮的沟通调整，确定各分子公司的年度经营目标，并与年前与各单位签定年度指标。
而后，将汇总结果与公司全年整体经营战略相结合，编制公司预算上报集团。
2、采取有力应对措施，确保预算的贯彻实施。
虽然在编制预算时，我们已考虑了预算年度将面临的困难，但实际实施中，仍会许多不可预见的问题出现，为了确保集团下达我公司的各项目标的完成。
我们每年二季度结合公司实际情况开展劳动竞赛活动，组织专门的领导小组进行检查，对各单位一季度工作总结及下季度工作安排提出具体要求，并与每年七月份对上半年各分子司经营状况进行摸底，对各单位预算执行进行检查，对经营中存在的问题进行集中汇总，采取有效措施加以解决，对经营责任层层落实，全力以赴保证公司全年目标任务的完成。
3、加强预算考核，组织落实到位我公司在实施全面预算过程中，确立了“三级预算、三级核算”的预算管理，即公司、子分公司、子分公司下设业务部门三级预算，由上一级控制下一级，逐级实行管理和监控。
从公司到各分子公司，均了设各目标考核小组，来具体领导和负责预算目标执行工作。
公司预算管理考核由公司分管领导以及劳资、财务、生产等各个部门的人员组成，财务部门是预算执行的日常管理部门。
年末先由财务部门结合年初公司与各单位签定的目标责任书进行审计，逐条对照各单位预算执行情况，由考核小组最终确定各单位预算目标完成结果，进行奖惩兑现。
二、定期召开经济运行分析会，促进经济运行质量提高效益公司从20xx年开始，每年至少召开两次经济运行专题会。
每年四月初召开一季度经济运行分析会，每半年召开一次上半经济运行会析会。
会议由公司经营层及科室各部门负责人、各分子公司党政负责人及总帐会计参加。
会前由公司办公室和财务科共同出具会议通知，要求各分子公司按下发的通知精神准备书面材料，内容要求将主要指标完成情况逐对照一季度目标及上年同期进行比较，分析各项指标增减的主要原因，分析经营中存在的主要矛盾和问题，具体采取哪些应对措施，将各单位的经营情况从各方面进行分析。
会上由财务科对全公司经营概况进行总结，取几个不同类型的公司代表分析本公司经济运行情况。
会上总结和交流好的经验，探讨经营中存在的具体问题，大家共同研究，分析成因，采取具体措施，解决经营中存在的难点，为做好下步工作出谋化策。
通过公析会找出原因，促进公司整体经济效益的提高。
三、是严格招投标管理。
公司成立了工程招投标工作领导小组，对公司的所有工程项目全部实行招投标，由公司主要领导负责主抓。
多年来，公司所有的办公楼改造、大修更改工程、等新建工程建设、物资材料一律实行招投标管理，并采取暗标、摸标的方式竞投，最终由公司领导班子统一决策定标。
严格按有关程序逐项进行，参与监督，通过严密的招投标管理，不但防止了徇私舞弊，讲人情、讲关系等违规现象的出现，而且使公司不断节支增收。
四、强化制度建设，规范财务核算为了加强财务管理，提高资金使用效率，公司结合工作实际，制订和修订了《关于对有关费用报销的规定》、《关于公务车驾驶员行车补贴规定的通知》、《关于统一发放福利费、交通费的暂行规定》、《关于王其高等5名保养人员参加城镇医疗保险及报销相关医疗费用的通知》、《关于原货运托管单位独生子女医疗费用报销统一实行商业保险的通知》等一系列管理规定，为日常的财务工作提供了必要的指导和保障，做到各项支出有章可循。
在《关于对有关费用报销的规定》中，明确了市内办公事，一律不得乘坐出租车，及公务车管理、车辆使用审批权限等相关规定；《关于统一发放福利费、交通费的暂行规定》及《关于公务车驾驶员行车补贴规定的通知》中，统一了各分子公司职工福利费及交通费标准、驾驶员补贴不一致等现象，明确了驾驶员的补贴标准等内容，费用支出有据可查，岗位考核严格。
《关于内养人员医疗费用报销办法》中明确了内养人员医药费报销流程及标准。
各种制度规定都尽可能详尽，具有很强的可操作性。
五、强化制度落实，节约各项费用完善的制度只有落到实处才能体现出成效。
为了强化各项财务管理制度的落实，切实节约每一分钱，把钱用在刀刃上，公司着重抓了以下几个方面：1、在办公费方面：一是严格执行日常办公用品由办公室统一采购制度，各部门领用时进行逐笔登记。
二是严格执行办公用纸审批制度。
为防止纸张的浪费，在领取打印纸及复印文件时，需填写《纸张领用申请单》，经办公室审批方可领取使用。
三是大力推广机关办公自动化，实行无纸化办公，通过U盘、邮箱传递等方式传送文件资料，减少不必要的纸张浪费。
2、在水电费方面：为了坚决堵塞跑冒滴漏，分管领导积极带头，各分管部门齐抓共管。
并加强保安巡逻，随时检查。
空调的使用采取只开一组，人人养成下班随手关电源的好习惯。
全公司办公大楼里，没有发生过一例“长明灯”“长流水”现象。
公司石料厂停产后，及时出租，将变压器费用分摊给租户，减少公司用电费用支出，租户退租后，及时与供电部门联系，根据目前需要将原大功率变压器改成适用的小功率变压器，仅此一项每月节约电费支出若干千元左右，一年节约若干万余元。
通过点点滴滴的努力，公司去年水电费比上年下降了若干万元。
3、在交通费方面：为了控制机动车的各项费用开支，在车辆管理方面下了很大工夫，公司规定出租车打的费用一率不予报销，并规定，各部门因公务用车应预先填写《派车申请单》，经所在部门领导同意后交分管车辆干部根据有关规定和车辆使用情况统筹安排出车，避免“前车刚走，后车又发”情况的发生。
车辆的日常维修和加油，公司实行定点维修和定点加油制度，从而约束了驾驶员的个人行为，由分管车辆干部对每台车的用油、维修等费用认真登记明细台帐，作为对驾驶员考核的`重要参考依据。
针对各单位原先存在的交通费用补贴不一致，通过发放补贴变相发放福利的现象，统一了各职工交通费补贴标准，规范了财务核算，加强了费用的制度化、规范化管理。
4、在医疗费方面：本着节约医疗经费开支，职工受益的原则，公司职工全部实行医保，对单位目前不符合医保条件，不能进入医保的人员长慢性病人员严格执行《医疗费用管理办法》，指定医院就医，办公室财务人员严格加强单据审核，不仅审核单据形式本身，还要核对单据内容，对于不符合规定的单据坚决退回，从而控制了“无病开药、小病大看”现象的发生，规范了医疗费用的报销。
同时做多次上门协商，说服五名无法转入长期医保，住院费用全部由公司承担的内养人员，参加年交医保，由医保承担部份费用，为公司减少了部分医药费开支。
六、加强成本管理，努力挖潜增效。
1、紧抓改制有利契机，减员增效。
我公司利用改制有利时机，做好待下岗职工的思想工作，克服重重困难，理顺劳动关系，从而08年8月份开始至目前已与公司解除合同若干人，共支付补偿金若干万元，仅仅20xx年公司节约人工成本约若干万元，预计20xx年将因减员同比减少成本若干万元。
2、加强业务部门的责任成本包干定额，防止效益流失。
从实际出发，各分子公司经营层与其所属各部门也签定目标考核，确定各项目标成本、确定合理的指标，强化责任风险。
建立健全各项成本考核，使目标成本有据可依、有序可循、层层分解、人人明白。
如大件公司在承接外地大件业务时，将差旅费等费用均包干到人头，严格控制伙食住宿成本；2是挖掘内部潜力、开源节流、降低物耗，减少非生产性开支，努力实现项目的最佳效益；3是加强机械设备的管理，提高设备的营运管理，节约成本。
定期做好设备机械及车辆的维修维护，增强机构设备、车辆的有效运营，实现投入产出的最佳结合。
3、加强资金管理，严格财务制度。
财务管理要以资金管理为中心，加强各个环节资金的预算，分析了解资金运作和执行情况，严格财政纪律，加大各单位欠款的回收力度，及时清理和处理债权债务，加速资金周转，提高资金利用效果。
特别是下属公司从20xx年底开始回收旧车，不断更新车辆，目前已更新若干台公营车，前后使用资金若干余万元，主要利用自有资金，银行贷款及职工集资等方式筹措资金，资金需求量大，前期财务成本较高，他们在保证资金运营安全和正常周转的同时，想方设法节约成本。
因职工集资款利息相对江苏银行利息较低,全福公司在保证资金更新车辆同时,逐批偿还贷款，一季度支付利息费用比同期减少了若干万元,一季度末帐面银行贷款比同期减少了若干万元,节约了财务成本若干万余元。
