酒店财务管理规程 - 制度大全

酒店财务管理制度是指酒店内部对财务管理的具体规定和流程。

以下是酒店财务管理制度的一些主要内容：1. 财务组织架构：明确财务部门的组织结构，定义各个职位的职责和权限。

2. 财务预算管理：制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。

对预算执行情况进行监控和分析。

3. 财务核算管理：明确财务核算的基本原则和方法，包括收入核算、成本核算和利润核算。

建立合理的会计制度和账务体系。

4. 资金管理：制定资金管理的规程，包括资金流动计划、资金调拨、资金使用审批等。

加强对资金的监控和控制，确保资金的安全和合理使用。

5. 成本控制管理：建立成本核算和成本控制制度，包括成本分析、成本控制指标和成本控制方法。

加强成本预算和成本监控，优化成本结构，提高经营效益。

6. 税务管理：建立税务管理制度，确保酒店的税务申报和缴纳符合法律法规的要求。

加强税务风险管理，降低税务风险。

7. 财务报告管理：制定财务报告编制和报送规定，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。

确保财务报告的准确性和及时性。

8. 内部控制管理：建立内部控制制度，包括内部审计、风险管理、财务操作流程等。

加强对财务风险和财务造假的预防和控制。

9. 财务合规管理：遵守相关法律法规和会计准则，确保酒店财务活动的合规性。

建立内外部审计机制，加强对财务工作的监督和检查。

10. 财务培训管理：组织财务培训和学习，提升财务人员的专业素质和能力。

确保财务人员了解和掌握相关财务政策和规定。

以上是酒店财务管理制度的一些主要内容，具体的制度可以根据酒店的实际情况进行细化和完善。

酒店财务管理制度（2）是指酒店为了有效管理财务，确保经济运作的规范和有效性而制定的一系列制度和规范。

以下是一些常见的酒店财务管理制度：1. 财务结构与组织：明确酒店财务部门的组织结构、职责分工和人员配置等，确保财务工作的顺利进行。

2. 财务预算与控制：制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等，同时设立控制措施，及时发现和纠正预算偏差。

酒店财务规制度
是一套酒店财务管理方面的规定和制度，旨在确保酒店财务活动的合规性、透明度和稳定性。

以下是一些常见的酒店财务规制度：
1. 财务记录和报告：酒店应建立健全的财务记录和报告体系，包括准确记录每笔财务交易的细节、及时生成财务报表等。

2. 预算管理：酒店应制定年度预算，并根据实际情况进行经常性评估和调整，确保收入和支出的合理性和可控性。

3. 资金管理：酒店应制定资金管理制度，包括对资金的调配、预测和监控，以确保资金的充足和合理利用。

4. 财务监督和审计：酒店应定期进行财务审计，及时发现和解决问题，同时加强对员工财务行为的监督和管理。

5. 内部控制：酒店应建立完善的内部控制制度，包括审计、审批和验证等程序，以确保财务活动的合法性和准确性。

6. 税务合规：酒店应严格遵守相关税法法规，按时申报税款并支付。

7. 酒店营业税务规定：根据当地政府和法律法规的相关规定，酒店应按时申报和交纳各类税款，包括增值税、企业所得税等。

8. 费用与成本管控：酒店应建立费用与成本管控制度，包括合理控制各项费用、优化成本结构等。

这些规制度旨在确保酒店财务活动的规范性和合规性，提高酒店财务管理水平，保障酒店的经济效益和可持续发展。

酒店财务管理制度范文1. 财务管理目标- 确保酒店财务运作合规和透明。

- 提供准确、及时的财务信息，以支持酒店管理层做出决策。

- 有效控制酒店财务风险和成本，以保证财务可持续性。

2. 财务管理组织- 设立财务部门，负责酒店的财务管理工作。

- 财务部门应有足够的人员和资源来执行财务任务。

- 确定财务部门的职责和权限，并与其他部门进行有效的沟通和配合。

3. 财务预算和报告- 制定财务预算，并定期对实际财务绩效与预算进行比较分析。

- 定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。

- 提供准确、及时的财务报告给酒店管理层和股东，以支持决策和监督。

4. 财务审计和内部控制- 定期进行财务审计，确保财务记录和报告的准确性和合规性。

- 确立有效的内部控制制度，包括财务流程、授权和审批程序等，以防止欺诈和错误。

5. 资金管理和风险控制- 设立合理的资金管理政策，包括资金流动、投资和融资等方面。

- 控制财务风险，包括汇率风险、信用风险和市场风险等。

- 确保足够的资金流动性，以满足日常经营和投资需求。

6. 会计准则和税务合规- 遵守国家和地方的会计准则和税法规定，确保财务报告和纳税申报的准确性和合规性。

- 定期进行税务申报和缴纳，保证按时支付各项税费。

7. 财务培训和人员管理- 组织财务培训和教育，提高财务人员的专业水平和职业道德。

- 设立合理的激励机制，吸引和留住优秀的财务人员。

- 建立健全的绩效评估制度，对财务人员进行考核和奖惩。

以上是一个酒店财务管理制度的范本，具体的实施可以根据酒店的实际情况进行调整和完善。

酒店财务管理制度范文（2）第一节、概述财务管理办法是酒店在财务管理业务、会计制度的基础上，结合业务需要所订立的运作规条。

本管理办法所包括的规定内容，酒店所有员工必须遵守，不得违犯，或以任何形式蓄意背离原意，以致虚应或走样。

财务管理办法的内容，包括各项管理办法的细则都是财务管理业务上用以规范业务运作标准，使用符合酒店业务运作要求。

第一章总则第一条为加强宾馆酒店的财务管理工作，规范财务行为，确保宾馆酒店的经济效益，根据国家有关法律法规和财务会计制度，结合宾馆酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于宾馆酒店所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、收入管理、支出管理、资产管理等。

第二章资金管理第三条宾馆酒店应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合理、高效使用。

第四条资金收支必须严格按照国家有关法律法规和财务会计制度执行，实行“收支两条线”管理。

第五条资金收支凭证必须齐全，手续完备，内容真实、完整、准确。

第六条资金支付应遵循“先预算、后支出”的原则，严格按照预算执行。

第三章成本控制第七条宾馆酒店应建立健全成本控制制度，降低成本，提高效益。

第八条成本核算应遵循“成本效益”原则，合理分摊成本，确保成本核算的真实、准确。

第九条各部门应加强成本管理，严格控制各项支出，降低成本。

第十条定期开展成本分析，找出成本控制中的薄弱环节，采取措施加以改进。

第四章收入管理第十一条宾馆酒店应建立健全收入管理制度，确保收入合法、合规。

第十二条收入核算应遵循“权责发生制”原则，及时、准确地进行收入核算。

第十三条各部门应加强收入管理，确保收入及时、足额收取。

第十四条定期开展收入分析，查找收入管理中的问题，采取措施加以改进。

第五章支出管理第十五条宾馆酒店应建立健全支出管理制度，确保支出合理、合规。

第十六条支出预算应科学合理，严格执行预算。

第十七条支出凭证必须齐全，手续完备，内容真实、完整、准确。

第十八条支出审批应按照规定的权限和程序进行。

第十九条定期开展支出分析，查找支出管理中的问题，采取措施加以改进。

第六章资产管理第二十条宾馆酒店应建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整。

第二十一条资产购置应遵循“合理配置、高效利用”原则。

第二十二条资产使用应遵循“节约使用、合理维护”原则。

第二十三条定期开展资产盘点，确保资产账实相符。

第七章财务报告第二十四条宾馆酒店应建立健全财务报告制度，定期编制财务报告。

宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。

一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。

第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。

第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。

第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。

第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。

第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。

第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。

二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。

第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。

第三条.记帐的货币单位为人民币。

凭证、帐簿、报表均用中文。

第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。

第五条.会计凭证。

使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。

(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。

(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。

(3)会计凭证保管期限为十五年。

第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。

三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。

第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。

第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。

宾馆财务管理制度范文一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，合理控制费用支出，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；二、财务部门安全管理规定1、认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。

2、营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，酒店内无零散点不得存留现金过夜。

3、出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。

4、财务人员去银行取现金、支票等，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。

5、财务部严禁存放私人现金及贵重物品。

各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。

6、出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。

保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。

保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由保管，查库时备用。

8、财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与人事部配合，对保险柜加封。

三、借款管理规定及借支流程第一条借款管理规定1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为____元，前台收银员备用金定额为____元。

2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。

3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续4、其他临时借款：如业务费、周转金等借支，借款人员应及时报帐，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

酒店财务管理制度1、酒店的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较大的经济效益。

2、要求各业务部门在编制流动资金计划时，严格控制库存物品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定。

3、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用流动资金。

4、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有关财务法规和制度。

5、使用的基本要求(1)在符合国家政策和酒店总经理室、总经理要求的前提下，加速资金周转，扩大经营，以减少流动资金的占用。

(2)加速委托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占用;(3)各业务部门应办理流动资金存货的报批手续，并在每月上报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动资金周次数和流动资金周转一次所需的天数。

(4)对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩;(5)尽量减少家具、用具的购置。

外汇管理制度1、酒店营业收入中的外汇，收款员必须详细记录在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴出纳入库。

夜班的外汇收入存入会计部特殊保险柜中，于第二天上午缴总出纳入库。

2、营业收入中的外汇转账凭证，从收到凭证的第二天即委托银行转账。

3、必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束才能进行外汇结算办理。

订立业务合同时，除摸清信誉和偿付能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用，在酒店银行账户内作为每次(项)业务的结算资金。

4、负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同或协议办理结算，并在委托银行结算后的第六天核对是否要收，凡在上述的时期内未接获银行收款通知单的，应即通知销售部工餐饮部协协助办理催收，同时向财务务部经理汇报。

5、必须将当天的外汇现金送存银行，一切营业收入的外汇现金不得坐支。

外汇的收支必须通过银行办理。

6、使用外汇必须编制使用外汇计划，除商品、食品、原材料外，要使用外汇购置的一切物料、包装、备用品、设备、工具、零配件、燃料、能源等必须经财务部审查，报总经理审批后方可购置。

第一章总则第一条为加强酒店前台财务管理，确保财务工作的规范化和制度化，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店前台所有财务活动，包括收入、支出、结算、报销等。

第三条前台财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵纪守法，严格执行国家有关财务会计法规和政策；2. 严谨细致，确保财务数据的准确性和真实性；3. 廉洁自律，防止财务风险和腐败现象的发生；4. 便于管理，提高工作效率和服务质量。

第二章财务岗位设置与职责第四条前台财务岗位设置如下：1. 收银员：负责前台收银工作，包括接待客户、收银、点钞、找零、记账等；2. 财务主管：负责前台财务工作的统筹管理、监督和指导；3. 出纳员：负责前台现金收支、银行存款、支票管理等；4. 会计：负责前台财务核算、报表编制、财务分析等。

第五条各岗位职责如下：1. 收银员：（1）按照规定收取客房费、餐饮费、其他服务费等；（2）妥善保管现金、支票、发票等财务凭证；（3）做好客户接待和咨询工作；（4）定期核对账目，确保收支平衡。

2. 财务主管：（1）负责前台财务工作的统筹管理、监督和指导；（2）制定和完善财务管理制度；（3）组织财务核算、报表编制、财务分析等工作；（4）协调各部门之间的财务关系。

3. 出纳员：（1）负责前台现金收支、银行存款、支票管理等；（2）妥善保管现金、支票、发票等财务凭证；（3）定期核对账目，确保收支平衡；（4）配合会计进行财务核算。

4. 会计：（1）负责前台财务核算、报表编制、财务分析等；（2）按照会计准则进行账务处理；（3）编制财务报表，为管理层提供决策依据；（4）参与预算编制和执行。

第三章财务核算与报销第六条前台财务核算应遵循以下规定：1. 严格按照会计准则进行账务处理；2. 确保财务数据的准确性和真实性；3. 及时进行账务处理，确保账务的连续性和完整性；4. 定期进行财务报表编制和分析。

第七条前台报销应遵循以下规定：1. 报销人需提供真实、合法的报销凭证；2. 报销金额不得超过实际发生额；3. 报销人需在规定时间内提交报销申请；4. 财务部门对报销申请进行审核，确保报销合规。

第一章总则第一条为了加强酒店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保酒店财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店所有部门及员工，所有财务活动均应遵循本制度的规定。

第三条酒店财务部门负责本制度的组织实施和监督执行，各部门应积极配合，共同维护酒店的财务秩序。

第二章财务计划与预算第四条酒店财务部门应根据酒店发展战略和经营目标，制定月度财务计划，包括收入、支出、成本、利润等各项指标。

第五条各部门应按照财务计划的要求，编制月度预算，报财务部门审批。

第六条财务部门对各部门的预算进行审核，确保预算的合理性和可行性。

第三章收入管理第七条酒店收入包括客房收入、餐饮收入、会议收入、娱乐收入等。

第八条各部门应严格按照合同规定，及时收取各项收入。

第九条收入入账后，财务部门应及时核对收入明细，确保收入的真实性和准确性。

第四章支出管理第十条酒店支出包括日常开支、设备购置、人员工资、维修费用等。

第十一条各部门应严格控制支出，确保支出合理、合规。

第十二条支出发生前，需填写支出申请单，经部门负责人审批后，由财务部门进行审核。

第十三条支出发生后，财务部门应及时办理报销手续，确保支出真实、合规。

第五章资金管理第十四条酒店资金管理应遵循安全、高效、合规的原则。

第十五条财务部门应定期对资金进行盘点，确保资金安全。

第十六条酒店资金的使用应严格按照预算执行，不得超支。

第十七条财务部门应定期编制资金报表，向管理层汇报资金使用情况。

第六章成本控制第十八条酒店应加强成本控制，降低成本费用。

第十九条各部门应按照成本控制要求，制定成本控制措施。

第二十条财务部门应定期对成本进行核算，分析成本构成，找出成本节约潜力。

第七章内部审计第二十一条财务部门应定期对各部门的财务活动进行内部审计，确保财务制度的执行。

第二十二条内部审计应关注财务风险，提出改进建议，提高财务管理水平。

第八章附则第二十三条本制度由酒店财务部门负责解释。

第二十四条本制度自发布之日起施行。

酒店财务管理制度(5篇)宾馆财务管理制度篇一1、要按年分季编报家具、用具的购进计划，由各使用部门根据营业所需或办公需用编报计划，报财务部审查并提出意见后报总经理批准。

2、家具、用具的购进成本，包括购进价格和所支付的运杂费。

家具、用具购进后，作出账务处理，在“营业费用－低值易耗品”科目入账。

3、领用家具、用具须列表登记，领用部门或个人应负保管责任，同时须做好日常修理工作。

4、修理家具、用具所用的开支，以“营业费用－修理费”列支。

5、家具、用具因磨损而失去使用价值时，经批准可办理报废。

报废的家具出售时，其售出残值作“营业收入”处理。

6、丢失、毁损家具、用具时、由当事人或部门写明原因，向部门经理报告，转报财务部审查后呈总经理审批。

属人为丢失、毁损，由当事人负责赔偿或部门赔偿。

赔偿的价款作“营业外收入”处理。

7、家具、用具发生溢余或短缺，应先按估价价值转入“待处理收益”或“待处理损失”科目账户，查明原因，并分别不同情况审批后，转入“坏账损失”或“营业外收入”处理。

固定资金管理制度1、宾馆的固定资金主要来源于流动奖金，占用固定资金直接影响流动资金的运用，因此须严格控制固定资金的使用。

2、宾馆及各部门须节约使用国定资金，充分利用已置的固定资产，每月均需核算固定资金利用率，季度检查、年终清算考核各部门使用固定资金的效果；3、全面推行部门独立核算，同时推行固定资产有偿占用制度，即按各部门拥有的固定资产实绩，摊缴占用费，摊缴费率按国家规定执行，促使各部门充分发挥固定资产的效能，压缩固定资金的使用；4、未经工程部及总经理室审批，不得私自购置设施设备。

未经批准进行采购，财务部不予报销费用。

章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴长期以来，村级财务管理是诱发群众上访、影响农村稳定和谐发展的一个突出问题。

为探索农村财务管理的新路子，章丘市自20xx年全面推行了农村会计集中记账管理制度，撤销全市908个行政村的会计，在市里设立了“农村集中记账监管中心”，在22个乡镇村级财务管理混乱现象应引起重视近期审计中发现当前一些农村存在村级财务管理混乱的问题。

酒店财务制度和财务流程范本第一章总则第一条为规范酒店的财务管理，全面加强酒店的财务监管，保障财务安全和效率，制定本制度。

第二条本制度适用于酒店财务工作的相关人员，包括但不限于财务部门、经理、出纳等。

第三条酒店财务工作必须毫无保留地遵循法律法规、公司规章制度和本制度，保证财务安全和正常运转。

第四条酒店财务工作实行财务管理与审计相分离的原则，实行清晰明了的责任分工。

第五条酒店财务工作由酒店财务部门负责，经理和出纳负责具体执行，全体员工应予以配合。

第六条酒店财务工作涉及金额巨大，需谨慎对待，所有人员必须严格保密，不得私自调动或挪用资金。

第七条酒店财务部门应及时了解和适应国家财务政策法规变动，及时调整相关工作流程。

第八条酒店财务部门应具备较强的财务管理和审计能力，定期进行内部审计，及时发现和解决问题。

第二章财务流程第一节财务核算流程第九条酒店的财务核算流程包括收款、支付、报销、结账等环节，所有环节必须依法依规进行。

第十条酒店的收款流程应确保收款人员凭有效身份证件进行收款确认，并填写相关收款凭证。

第十一条酒店的支付流程应确保支付人员核对相关付款凭证，确保付款凭证的真实性和合法性。

第十二条酒店的报销流程应确保报销人员提交规范的报销单据，财务部门应审核完整、合规的报销单据。

第十三条酒店的结账流程应确保结账人员核对账单、票据，确认账目清晰明了，并进行结账记录。

第二节财务监管流程第十四条酒店财务部门应建立健全的财务监管流程，确保财务安全和合规。

第十五条酒店财务部门应定期进行财务检查和内部审计，及时发现和纠正财务问题。

第十六条酒店财务部门应全面了解和掌握财务状况，及时向上级报告，并提交相关报表和数据。

第十七条酒店财务部门应建立健全的财务档案管理制度，确保财务资料的完整性和安全性。

第十八条酒店财务部门应及时对酒店的财务状况进行评估和分析，提出合理化建议和改进措施。

第三章财务制度第一节财务管理制度第十九条酒店财务管理制度包括财务管理职责、财务管理程序、财务管理制度等内容。

第一章总则第一条为加强宾馆酒店的财务管理，提高资金使用效益，确保宾馆酒店的财务安全和合规性，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合宾馆酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于宾馆酒店的所有财务活动，包括收入、支出、资金筹集、资金运用、成本核算、财务报告等。

第三条宾馆酒店的财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规；2. 严格执行财务制度；3. 保证财务信息的真实、准确、完整；4. 保障宾馆酒店的资产安全；5. 提高资金使用效益。

第二章财务机构与职责第四条宾馆酒店应设立财务部，负责宾馆酒店的财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：1. 负责编制宾馆酒店的财务计划；2. 负责宾馆酒店的会计核算和财务报告编制；3. 负责宾馆酒店的收支管理；4. 负责宾馆酒店的资产管理；5. 负责宾馆酒店的税收筹划；6. 负责宾馆酒店的内部审计；7. 负责宾馆酒店的财务培训与指导。

第三章收入管理第六条宾馆酒店的客房收入、餐饮收入、会议收入等应按照国家规定缴纳相应的税费。

第七条宾馆酒店的营业收入应每日结算，确保收入及时、准确、完整。

第八条宾馆酒店的预收款、定金等应设立专门账户，定期核对，确保资金安全。

第四章支出管理第九条宾馆酒店的支出应严格按照预算执行，不得超支。

第十条宾馆酒店的支出应遵循以下原则：1. 合法性原则：支出符合国家法律法规和宾馆酒店的规定；2. 实用性原则：支出符合宾馆酒店的经营管理需要；3. 经济性原则：支出应尽量节约，提高资金使用效益。

第十一条宾馆酒店的支出审批程序如下：1. 各部门提出支出申请；2. 财务部审核；3. 财务负责人审批；4. 财务部办理支付手续。

第五章资金管理第十二条宾馆酒店的资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；2. 合理性原则：合理安排资金使用，提高资金使用效益；3. 流动性原则：保持资金流动性，满足宾馆酒店的日常经营需求。

第十三条宾馆酒店的现金管理应遵守国家现金管理法规，确保现金收支合规。

酒店财务管理制度七篇酒店财务管理制度篇一一.报销程序经办人填写“费用报销单”或“货款结算凭据”——部门负责人签字——财务会计签字——总经理签字——出纳复核报销。

二.借款制度为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。

1.采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为XX元，吧台收银员备用金定额为元。

2.借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。

3.采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。

4.其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。

5.因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。

6.酒楼原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在日内归还。

7.借款程序；填写借款单——财务会计审核——总经理批准——出纳处领款。

三.支票、发票、印鉴管理制度（一）、支票管理1.酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。

2.为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。

3.不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。

4.支票由出纳员保管（放入保险柜）。

支票使用时须填写“空白支票签发领用登记薄”，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。

5.对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。

6.不得签发空白支票和远期支票。

（二）、发票管理1.建立发票领用登记表，领用发票时须由领用人签字。

2.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。

酒店财务制度管理规定范文第一章总则第一条根据国家相关法律法规和酒店实际情况，为规范酒店财务管理工作，保证财务工作的科学、规范和高效，制定本规定。

第二条本规定适用于酒店财务部门的财务管理工作。

第三条酒店财务部门负责酒店的财务管理工作，包括财务预算、会计核算、监督检查、报表编制等。

第四条酒店财务部门必须遵守国家法律法规和酒店的财务管理有关规定，认真履行职责，确保财务工作的及时、准确、完整，维护酒店的财产安全。

第五条酒店财务部门应建立健全财务制度和内部控制制度，加强财务管理的科学性、规范性和透明度。

第六条酒店财务部门应加强财务人员培训和教育，提高财务人员的素质和业务水平。

第二章财务预算第七条酒店财务部门应根据酒店的经营情况和发展战略，制定年度财务预算。

第八条年度财务预算应包括收入预算、费用预算和利润预算。

第九条酒店财务部门应加强与各部门的沟通和协调，确保财务预算的准确性和可操作性。

第十条酒店财务部门应定期对财务预算进行监督和检查，及时发现和处理异常情况。

第三章会计核算第十一条酒店财务部门应建立健全会计核算制度，确保会计账簿的准确、完整和规范。

第十二条酒店财务部门应按照国家相关会计准则和酒店的会计制度，进行会计核算。

第十三条酒店财务部门应及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

第十四条酒店财务部门应定期对财务报表进行分析和解读，及时向酒店管理层提供财务分析报告。

第十五条酒店财务部门应配合税务部门进行财务审计工作，提供相关的财务资料。

第四章监督检查第十六条酒店财务部门应建立健全财务内部控制制度，加强对财务活动的监督和检查。

第十七条酒店财务部门应定期对酒店各部门的财务活动进行抽查和检查，发现问题及时纠正。

第十八条酒店财务部门应建立健全财务风险识别和防控机制，及时发现和应对财务风险。

第十九条酒店财务部门应积极配合酒店内部审计工作，提供相关的财务数据和资料。

第五章报表编制第二十条酒店财务部门应及时、准确地编制各类财务报表，包括日常报表、月度报表和年度报表。

宾馆财务管理制度宾馆财务管理制度精选3篇（一）宾馆财务管理制度一、总那么为标准宾馆的财务管理，保证资金的平安，进步资金使用效益，制定本制度。

二、财务管理职责1. 财务部门负责宾馆的财务管理工作，详细职责包括：账务登记、财务报表编制、资金管理、审计、税务申报等；2. 财务人员应具备相应的财务知识和技能，并遵守相关法律法规和财务管理制度。

三、财务管理流程1. 日常收支管理1.1 宾馆每天需向财务部门提交当日收入和支出的明细，包括各类账单、收款凭证、发票等；1.2 财务部门根据提交的明细进展登记，核对，并编制日常财务报表；1.3 财务部门根据财务报表，及时将资金转入指定的银行账户，以确保资金平安；1.4 财务部门定期进展复核，核对账目的准确性和完好性。

2. 资金管理2.1 宾馆应设立专门的银行账户，将资金存入该账户，并制定相应的流动资金规模；2.2 资金管理人员应定期对银行账户进展核对，确保资金的准确和平安；2.3 宾馆在资金使用方面应根据详细情况制定相应的预算，并加强对预算执行情况的监视和检查；2.4 资金管理人员应及时向上级报送资金使用情况的报表，并承受监视和审计。

3. 审计3.1 宾馆应定期进展财务审计，以确保财务管理的合法性和标准性；3.2 审计工作可以委托专业的审计机构进展，也可以由内部财务人员进展；3.3 审计人员在审计过程中应保密审计结果，及时向领导层提供审计意见和建议。

4. 税务申报4.1 宾馆应按照税法规定，定期向税务部门申报纳税情况，并及时缴纳税款；4.2 税务申报工作可以由财务部门负责，也可以委托专业的财务参谋机构进展；4.3 财务人员应及时理解最新的税法规定，确保纳税操作的准确性和及时性。

四、财务管理制度的监视和检查1. 财务管理制度的制定和修改由财务部门负责，并报领导层批准；2. 领导层应定期对财务管理制度的执行情况进展检查和评估，并及时解决问题；3. 相关部门和人员应配合财务部门进展财务管理的监视和审核工作；4. 财务管理人员应及时向领导层报告财务管理工作的情况，并承受领导层的监视和指导。

酒店财务管理制度（精选7篇）酒店财务管理制度精选篇1总则1、为了规范“__”酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。

2、本制度适用于“__”餐饮连锁有限公司。

3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监督。

4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。

5、酒楼财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。

财务会计岗位职责1、财务会计行政上归属酒楼总经理领导。

2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒楼经营管理工作。

3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。

4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。

5、坚持原则，严格按规定开支酒楼费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。

6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。

7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。

8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密。

9、有权对酒楼所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒楼造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。

10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。

11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。

12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。

出纳员岗位职责1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。

（1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。

一、总则为了规范酒店财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。

本制度适用于本酒店所有财务活动，所有员工均应遵守。

二、财务管理制度1. 财务核算体系（1）酒店应建立健全财务核算体系，确保财务数据的真实、准确、完整。

（2）财务部门负责财务核算、报表编制、审计等工作。

2. 内部经济责任制（1）明确各部门、各岗位的财务责任，确保财务活动的合规性。

（2）加强内部监督，对违反财务规定的行为进行严肃处理。

3. 财务计划与控制（1）财务部门根据酒店经营目标，编制年度财务计划，并分解到各部门、各岗位。

（2）各部门、各岗位按计划执行，财务部门进行跟踪、控制和监督。

4. 预算管理（1）酒店应编制年度预算，明确各部门、各岗位的预算指标。

（2）各部门、各岗位根据预算指标执行，财务部门进行预算控制和监督。

5. 成本管理（1）加强成本控制，降低采购成本、生产加工成本、运营成本等。

（2）对成本进行分类、核算，定期分析成本变动原因，提出改进措施。

6. 费用报销管理（1）费用报销需提交相关凭证，如发票、收据等。

（2）财务部门对报销凭证进行审核，确保报销合规。

三、工作流程1. 餐厅收银工作程序（1）班前预备工作：收银员签到、盘点周转金、领取帐单及收据、检查电脑系统、查阅交接记事本。

（2）正常操作工作程序：检查点菜单、输入订单、结算消费、打印收据。

2. 物品申购报账及供应商支付流程（1）部门经理开物品申购单，签字审批。

（2）总经理、董事长签字审批。

（3）财务室统一购买，入库、出库、签字。

（4）现金购买，会计审核、总经理、董事长签字，交于出纳审核报销。

3. 餐厅食品购买流程（1）厨师长开具购买物品清单，通知供应商送货。

（2）会计主管、库管、厨师长共同收货，库管签字。

（3）会计主管、厨师长到菜市场定期调价。

四、附则1. 本制度自发布之日起实施。

2. 本制度由财务部门负责解释。

3. 本制度如有未尽事宜，由酒店总经理办公会议研究决定。

第一章总则第一条为加强酒店前厅财务管理，确保财务工作的规范性和准确性，提高经济效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店前厅所有财务工作人员，包括前厅经理、财务主管、会计、出纳等。

第三条本制度遵循国家有关财务法规和政策，坚持公开、透明、合理、高效的原则。

第二章财务收支管理第四条前厅财务收支必须严格按照国家财务会计制度执行，做到合法、合规、合理。

第五条前厅所有收入必须及时、准确地录入财务系统，不得隐瞒、截留、挪用。

第六条前厅支出必须经过审批程序，严格按照预算执行，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准。

第七条财务人员应定期对前厅收支情况进行核对，确保账目清晰、准确。

第三章费用报销管理第八条前厅费用报销必须符合公司规定，提供真实、完整的报销单据。

第九条报销单据应包括：报销人姓名、报销事由、金额、日期、审批人签字等。

第十条费用报销审批权限按照公司规定执行，未经批准的费用不得报销。

第十一条财务人员对报销单据进行审核，确保报销内容合理、合规。

第四章会计核算与监督第十二条前厅财务人员应严格按照会计制度进行会计核算，做到账务清晰、准确。

第十三条财务人员应定期对前厅财务报表进行编制，及时向管理层汇报财务状况。

第十四条前厅财务人员应接受内部审计和外部审计，确保财务信息的真实性和准确性。

第十五条前厅财务人员应定期对账目进行核对，确保账实相符。

第五章资产管理第十六条前厅资产包括现金、有价证券、固定资产等，必须妥善保管，防止丢失、损坏。

第十七条前厅现金管理应严格执行现金管理制度，不得挪用现金。

第十八条固定资产管理应定期进行盘点，确保账实相符。

第十九条资产购置、处置必须经过审批程序，不得擅自购置或处置资产。

第六章信息化管理第二十条前厅财务工作应充分利用信息化手段，提高工作效率。

第二十一条财务人员应熟练掌握财务软件的使用，确保数据准确、安全。

第二十二条财务信息系统应定期进行维护和升级，确保系统稳定运行。

第七章奖惩与责任第二十三条对严格执行本制度、成绩显著的财务人员给予奖励。

酒店财务管理制度(集锦11篇)酒店财务管理制度(集锦11篇)在现在社会，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

大家知道制度的格式吗？以下是我帮大家整理的酒店财务管理制度，仅供参考，欢迎大家阅读。

酒店财务管理制度1第一节概述财务部由查核部、会计部、成本掌握部、电脑房和选购部组成，是酒店的核算和监督机构，负责日常收支管理和成本掌握工作。

依据《会计法》的规定，结合酒店的实际状况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、全部者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润安排核算。

查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。

为了确保营业收入的精确性，查核部设有专人进行日审和夜审。

为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能准时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议，由于酒店依靠收回全部营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润安排，因此，应收账款的准时回笼对于酒店资金周转意义重大。

会计部依据审计所供应的收入日报作为核算收入的依据，编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、准时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局供应精确牢靠的会计信息。

为了加强方案管理，会计部尚须编制财务预算，做好掌握工作，节省费用，降低成本，多创利润。

通过对酒店应付帐款的掌握，合理安排、运用资金，争取较大的经济效益。

会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，爱护酒店的财产和利益。

成本掌握部门负责对日常酒店申购用品价格的审核，仓库存货领用的掌握，尤其是针对餐饮部门食品酒水的掌握，尽量避开造成铺张和流失。

电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡察及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。

第一章总则第一条为加强宾馆酒店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保宾馆酒店的可持续发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于宾馆酒店的所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资产、负债、成本、费用等方面。

第三条宾馆酒店的财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务会计制度；2. 依法纳税，合理避税；3. 严格预算管理，确保资金合理使用；4. 严格成本控制，提高经济效益；5. 加强内部控制，防范财务风险。

第二章财务机构与职责第四条宾馆酒店设立财务部，负责宾馆酒店的财务管理工作。

第五条财务部的主要职责包括：1. 负责编制和执行宾馆酒店的财务预算；2. 负责宾馆酒店的日常财务核算和报表编制；3. 负责宾馆酒店的收支管理，确保收支平衡；4. 负责宾馆酒店的资产、负债管理，确保资产安全；5. 负责宾馆酒店的成本、费用控制，提高经济效益；6. 负责宾馆酒店的财务分析和决策支持；7. 负责宾馆酒店的财务报告编制和对外披露；8. 负责宾馆酒店的内部控制建设，防范财务风险。

第三章财务核算与报告第六条宾馆酒店的财务核算应按照国家统一的会计制度进行，确保财务数据的真实、准确、完整。

第七条宾馆酒店的财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，定期向管理层和股东汇报。

第八条财务报告的编制应符合以下要求：1. 符合国家统一的会计制度；2. 真实、准确、完整地反映宾馆酒店的财务状况和经营成果；3. 便于管理层和股东了解宾馆酒店的财务状况；4. 及时、全面地反映宾馆酒店的财务风险。

第四章收入与支出管理第九条宾馆酒店的收入管理应遵循以下原则：1. 合法、合规、合理；2. 严格收入确认标准，确保收入及时、准确；3. 加强收入票据管理，确保收入真实、合法。

第十条宾馆酒店的支出管理应遵循以下原则：1. 依法合规，合理使用资金；2. 严格控制支出，降低成本；3. 严格审批程序，确保支出合理。

第五章资产与负债管理第十一条宾馆酒店的资产管理应遵循以下原则：1. 合理配置，提高资产使用效率；2. 严格资产购置审批，确保资产质量；3. 加强资产盘点，防止资产流失；4. 严格资产处置审批，确保资产处置合理。