关税的经济效应
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(高职高专)关税的经济效应---大国的关税效应
7
大国关税的福利分析
1.价格变化和贸易量的变化 2.福利分析 （1）消费者剩余的变化－ (a+b+c+d) （2）生产者剩余＋a （3）生产效应 （a+b） 再分配效应：a 保护效应 (生产扭曲) ：b
8
(4)收入效应 : c＋e 其中国内收入效应 : c 贸易条件效应 : e (5)消费效 (消费扭曲): d (6)净福利损失（无谓损失）:e－（b+d）
2
二、大国征收关税的经济效应
大国则是重要的进口国，征收进口关税会 影响该产品的国际市场价格。 由于进口大国减少进口量会影响到国际市 场的需求量，进而引起国际市场价格下降。国际 市场价格的下降会部分抵消关税的效应，从而减 弱关税对国内生产和消费的影响。
3
（二）大国的局部均衡分析
价格效应（price effect） 生产效应（production effect） 消费效应（consumption effect） 贸易效应（trade effect）
A
e
O
S1
S2
C1
C2
消费效应： 课征关税后国内消费量为OC2,比征税前减少了C1 C2，
消费量的下降意味着消费者福利的减少。
6
价格
供给
Pt
Pw P’w a b c d
需求 数量
A
e
O
S1
S2
C1
C2
贸易效应： 贸易效应= 生产效应+消费效应，即征税后国内生产
的增加和消费的减少将导致进口的减少 ，为（ S1 S2 + C1 C2 ）。
第四节 关税的经济效应
• 关税的经济效应 • 指一国征收关税对其国内价格、贸易条 件、生产、消费、贸易、税收、再分配及福利等 方面所产生的影响。关税的经济效应可以从整个 经济的角度来分析，也可以从单个商品市场的角 度来分析，前者属于一般均衡分析，后者属于局 部均衡分析。分为小国情形和大国情形两种。
大国关税的福利分析
1.价格变化和贸易量的变化 2.福利分析 （1）消费者剩余的变化－ (a+b+c+d) （2）生产者剩余＋a （3）生产效应 （a+b） 再分配效应：a 保护效应 (生产扭曲) ：b
8
(4)收入效应 : c＋e 其中国内收入效应 : c 贸易条件效应 : e (5)消费效 (消费扭曲): d (6)净福利损失（无谓损失）:e－（b+d）
2
二、大国征收关税的经济效应
大国则是重要的进口国，征收进口关税会 影响该产品的国际市场价格。 由于进口大国减少进口量会影响到国际市 场的需求量，进而引起国际市场价格下降。国际 市场价格的下降会部分抵消关税的效应，从而减 弱关税对国内生产和消费的影响。
3
（二）大国的局部均衡分析
价格效应（price effect） 生产效应（production effect） 消费效应（consumption effect） 贸易效应（trade effect）
A
e
O
S1
S2
C1
C2
消费效应： 课征关税后国内消费量为OC2,比征税前减少了C1 C2，
消费量的下降意味着消费者福利的减少。
6
价格
供给
Pt
Pw P’w a b c d
需求 数量
A
e
O
S1
S2
C1
C2
贸易效应： 贸易效应= 生产效应+消费效应，即征税后国内生产
的增加和消费的减少将导致进口的减少 ，为（ S1 S2 + C1 C2 ）。
第四节 关税的经济效应
• 关税的经济效应 • 指一国征收关税对其国内价格、贸易条 件、生产、消费、贸易、税收、再分配及福利等 方面所产生的影响。关税的经济效应可以从整个 经济的角度来分析，也可以从单个商品市场的角 度来分析，前者属于一般均衡分析，后者属于局 部均衡分析。分为小国情形和大国情形两种。
关税的经济效应分析(20200621124043)
关税的经济效应分析一、贸易小国的关税效应假定进口国是贸易小国，即该国某种商品的进口量占世界进口量的很小一部分，因此，该国进口量的变动不会影响世界市场价格，如同完全竞争的企业，该国只是价格的接受者。
这样，该国征收关税后，进口商品国内价格上涨的幅度等于关税税率，关税全部由进口国消费者负担，如图1所示。
图1贸易小国的关税效应假设图1中的D为国内需求曲线，S为国内供给曲线；P0为自由贸易下的国际价格(也是国内价格)，SC为进口量；P t为征收关税后的国内价格(等于国际价格加关税额)，SC2为进口量。
贸易小国对某种进口商品征收关税后，将产生的经济效应如下。
1 •价格效应(Price effect )。
进口国征收关税将引起国内价格由P0上涨到P t。
2. 消费效应(Con sumption effect )。
征收关税降低了该商品的国内消费量。
征收关税前，国内需求量为G,征收关税后引起价格上涨，需求量减少到C2。
由于征收关税，引起国内消费量的减少，就是关税的消费效应。
关税给消费者带来损失，其损失为a+b+c+d的面积。
由于征收关税，国内消费者减少消费，从而降低了物资福利水平。
3. 生产效应(Production effect )。
征收关税增加了该商品的国内产量。
征收关税前，国内供给量为S,征收关税后引起价格上涨，供给量增加到S。
由于征收关税，刺激国内供给量的增加，就是关税的生产效应。
关税给生产者带来利益，其利益为a的面积。
由于征收关税，一些国内资源从生产更有效率的可出口商品转移到生产较缺乏效益的可进口商品，由此造成了该国资源配置效率的下降。
4. 贸易效应(Trade effect )。
征收关税减少了该商品进口量。
征收关税前，该国进口量为SC,征收关税后，进口量减少到SC2。
由于征收关税，导致进口量的减少，就是关税的贸易效应。
5. 财政收入效应(Revenue effect )。
征收关税给国家带来了财政收入。
只要关税不提高到禁止关税的水平，它会给进口国带来关税收入，这项收入等于每单位课税额乘以进口商品数量，其数额为c的面积。
03-国贸第三章关税措施：关税的经济效应
2.特点： 关税是国家税收的一种。与其他税种相 比，关税有两个主要特点。 第一，关税的征收对象是进出境的货物 和物品。 第二，关税具有涉外性，是对外贸易政 策的重要手段。
二、关税的作用
征收关税的作用主要有两个方面： 一是增加本国财政收入。 二是保护本国的产业和国内市场。
其中以前者为目的而征收的关税称为财 政关税(Revenue Tariff)，以后者为目 的 而 征 收 的 关 税 称 为 保 护 关 税 (Protective Tariff)。
二、关税的征收依据
1.依据 各国征收关税的依据是海关税则(Customs Tariff)，又称关税税则，是一国对进出 口商品计征关税的规章和对进出口应税与 免税商品加以系统分类的一览表。海关税 则是关税制度的重要内容，是国家关税政 策的具体体现。
2.类型 海关税则中的同一商品，可以一种税率征税， 也可以两种或两种以上的税率征税。按照税率 表的栏数，可将海关税则分为单式税则和复式 税则两类。 单式税则(Single Tariff)又称一栏税则，是指 一个税目只有一个税率，即对来自任何国家的 商品均以同一税率征税，没有差别待遇。 目前只有少数发展中国家如委内瑞拉、巴拿马 、冈比亚等仍实行单式税则。
复式税则(Complex Tariff)又称多栏税则，是 指同一税目下设有两个或两个以上的税率，对 来自不同国家的进口商品按不同的税率征税， 实行差别待遇。 其中，普通税率是最高税率，特惠税率是最低 税率，在两者之间，还有最惠国税率、协定税 率、普惠制税率等。 目前大多数国家都采用复式税则。这种税则有 二栏、三栏、四栏不等。我国目前采用二栏税 则(参见本章附录1)，美国、加拿大等国实行 三栏税则，而欧盟等国实行四栏税则。
大国小国征收关税的经济效应
大国小国征收关税的经济效应（重点，必考）小编：万全二、进口关税的效应：局部均衡分析直接经济效应：（一）价格效应（Pt = Pw + t )征收进口关税首先会使进口产品的价格上升，但国内市场价格上升的幅度如何，则要视关税征收国对世界市场价格的影响力。
若关税征收国是一个小国，对世界市场价格没有任何影响力，则国内市场价格的上涨部分就等于所征收的关税。
若关税征收国是一个大国，其国内供求的变化足以影响世界市场价格，则价格的上升将降低该国对进口品的需求，引起世界市场价格下降。
此时征收关税后的国内市场价格等于征收关税后的世界市场价格加上关税。
（二）生产效应( +a )国内进口替代部门面对上升的国内市场价格，其收益能够补偿因产出增加而提高的边际成本，于是国内生产增加，这就是征收关税的生产效应。
（三）消费效应( -[ a+b+c+d ] )在国内需求弹性大于零的情况下，国内价格提高必然导致消费量的减少，这就是关税的消费效应。
（四）贸易效应征税后进口数量从Q1Q2 下降至Q3Q4（五）财政效应（小国c 大国c+e ）由于征收关税，政府获得的财政收入增加，这就是关税的财政效应。
（六）贸易条件效应若关税征收国是大国，关税还会产生贸易条件效应。
因为此时世界市场上本国进口品价格会降低，若出口价格不变，则本国贸易条件将得到改善。
进口关税的直接经济效应：小国情况进口关税的直接经济效应：大国情况（七）收入再分配效应（八）关税的净福利效应关税的净福利=生产者剩余增加-消费者剩余损失+政府财政收入关税的净福利效应：小国情况即福利效应（= 生产效应+ 消费效应+ 财政效应）小国 a + [ -( a+b+c+d ) ] + c = -（b + d ）大国 a + [ -( a+b+c+d ) ] + ( c + e ) = e -( b + d )关税的净福利效应：大国情况注：Pt --- 关税条件下的国内市场价格Pw --- 自由贸易条件下的国际市场的价格Pw’--- 关税条件下国际市场的价格t ---- 关税a ---- 进口替代的生产b ---- 生产扭曲c ---- 财政收入（小国）d ---- 消费扭曲e ---- 财政收入（大国财政收入之一）Welcome To Download !!!欢迎您的下载，资料仅供参考！。
[教学设计]关税的经济效应分析
![[教学设计]关税的经济效应分析](https://img.taocdn.com/s1/m/a9c7403b680203d8ce2f24d6.png)
［教学设计］关税的经济效应分析关税的经济效应分析一.贸易小国的关稅效应假定进口国是贸易小国，即该国某种商品的进口量占世界进口量的很小一部分，因此，该国进口量的变动不会影响世界市场价格，如同完全竞争的企业，该国只是价格的接受者。
这样，该国征收关税后，进口商品国内价格上涨的幅度等于关税税率，关税全部山进口国消费者负担，如图9.1所示。
图9.1贸易小国的关税效应假设图9.1中的D为国内需求曲线，S为国内供给曲线;P为自由贸易下的国际价格（也是国内价格），0SC为进口量;P为征收关税后的国内价格（等于国际价格加关税额），SC为进口量。
贸易小国对某种llt22进口商品征收关稅后，将产生的经济效应如下。
1（价格效应（Price effect） o进口国征收关稅将引起国内价格由P上涨到P。
Ot2(消费效应(Consumption effect) c征收关稅降低了该商品的国内消费量。
征收关税前，国内需求量为C,征收关税后引起价格上涨，需求量减少到C。
山于征收关税，引起国内消费量的减少，就是关12税的消费效应。
关税给消费者带来损失，其损失为+b+c+d的面积。
山于征收关税，国内消费者减少消费，从而降低了物资福利水平。
3(生产效应(Production effect) c征收关税增加了该商品的国内产量。
征收关税前，国内供给量为S,征收关税后引起价格上涨，供给量增加到山于征收关税，刺激国内供给量的增加，就是关税的生12产效应。
关税给生产者带来利益，其利益为的面积。
山于征收关稅，一些国内资源从生产更有效率的可出口商品转移到生产较缺乏效益的可进口商品，山此造成了该国资源配置效率的下降。
4(贸易效应(Trde effect) <>征收关税减少了该商品进口量。
征收关税前，该国进口量为SC,征11收关税后，进口量减少到SC。
由于征收关税，导致进口量的减少，就是关税的贸易效应。
225(财政收入效应(Revenue effect) o征收关税给国家带来了财政收入。
关税的经济效应Economic effects of tariffs
Export Tariff
• 出口税是出口国的海关在本国商品输往国外 时，对出口商品征收的一种关税。 • 征收出口税会提高出口商品的销售价格，削 弱出口商品在国外市场上的竞争能力，不利 于扩大出口。那为什么要征此税？ • 征出口税的原因：
– 保护国内稀缺资源； – 改善贸易条件；
我国实行出口税的产品
requires a signatory (member) country to extend to all other contracting parties any advantage, favor, privilege and immunity affecting trade charges that it grants to another contracting party. ）
Classify
1、According to practice of imposing taxes （根据征税的方法分） 2、According to taxation object（根据征税的 对象分） 3、According to aims of taxation （根据征税 的目的分）
1、According to practice of imposing taxes（按征税的方法分）
3、According to aims of taxation （根据征税的目的分）
• Providing revenues for government budget— —Revenue Tariff（财政性关税） • Protecting an industry from imports—— Protective Tariff（保护性关税） • Revenge ——Retaliatory Tariff（报复性关税） • Deal with emergency ——Emergency Tariff （紧急关税）
第九章__关税的经济效应
• 4、如果进口汽车的名义税率仍旧是10%，而进口 原钢材等中间投入品的名义税率增加到20%，那国 内汽车的有效保护率为？ g=(1.4-2)/2=-30%
分析：对最终产品汽车的有效保护率为负数，是由 于对钢材等征收的名义税率超过了对最终产品汽 车的名义税率，使得钢材等中间产品价格上涨的 数额超过了对汽车征税后附加价值增加的数额而 造成的．
例题：
• 假定在自由贸易情况下，一辆汽车的国内 价格为10万元，其中8万元是自由进口的钢 材、橡胶、仪表等中间投入品的价格，那 另外2万元就是国内生产汽车的附加价值。 现在假定对每辆汽车的进口征收10%的名义 关税，而对钢材等仍然免税进口。这时， 国内汽车的有效保护率为多少？ • g = (3-2)/2 =50%
２、如果现在对进口投入品钢材等征收５％的名义 关税而汽车仍为１０％的名义关税，此时国内汽 车的有效保护率又为多少呢？ g = (2.6-2)/2=30% 3、如果对汽车和钢材等同时征收10%的名义关税,那 么此时国内汽车的有效保护率为多少? g =(2.2-2)/2=10%
总结：
• 当最终产品的名义税率大于原材料等中间 产品的名义税率时，最终产品的有效保护 率大于对它征收的名义税率；只有当最终 产品和中间产品的名义税率相同时，最终 产品的有效保护率才和名义税率相同。
7、净福利效应：福利净损失b+d，这部分损失也称 为保护成本或无谓损失（deadweight loss)
二、贸易大国的关税效应
P S p2 P0 P1 o a b c e d D C2 C1 Q
S1 S2
经济效应分析：
• 1、消费效应：-(a+b+c+d)，小于小国模型中的 a+b+c+d • 2、生产效应：+a • 3、财政收入效应：+(c+e),大于小国所获得的财政 收入C • 4、净福利效应：e-(b+d)
关税的经济分析
第二节关税的经济分析关税的经济效应的理论分析可以采用局部均衡和一般均衡两种方法来进行。
一般均衡通常是在分析全部部门的效果(不仅仅是受关税保护的部门)时较为理想，而且那些次级效应(secondary effects)也都可以反馈到受保护的部门。
局部均衡则更简单明了，对于分析在较小规模部门的关税保护较为适用。
在分析关税经济效应时，还需要区分大国和小国不同的情况。
一、关税的价格效应关税的经济效应首先表现为征收关税会引起进口商品的国际价格和国内价格的变化，一种可能的情况是导致国际价格和国内价格相反方向的变化，一方面，进口国征收关税意味着进口障碍增大，进口成本会增加，出口者需要降低价格才能刺激进口商进口，这就使得出口国的出口价格甚至整个国际价格下降；另一方面，如果进口国不能全部或部分地把关税负担转嫁给出口国的话，就必须将这些关税支付打入进口商品成本中，由进口商品的消费者来负担，从而使得国内价格上升。
另一种情况是，如果关税所保护的进口竞争产业存在规模收益递增时，这一产业乃至于相关产业可以得益于这种规模经济效果，当这种得益超过征收的关税时，可以进一步使本国生产的进口竞争品价格下降，而不是像传统理论解释的那样关税使国内价格上升。
关税对某种商品价格的影响，很大程度上与所征收的关税能否转嫁有关。
由于存在关税转嫁的可能，进口国和出口国负担关税的比例是不一样的，这涉及到商品的类型和进口国的需求情况。
如果进口国是一个小国，某种商品的进口量占世界进口量的比重很小，由于征收关税导致价格上涨而减少的进口量占世界进口量的比重就更小，不足以影响这种产品的国际价格，因此关税负担转移一部分到出口国的可能性很小，全部关税将由进口国负担。
如果进口国是一个大国，其进口需求量占世界进口量的比重很大，由于征收关税减少某种商品进口需求的数量也很大，大到可以迫使出口国的出口价格甚至世界价格下降，相当于降价部分的关税额将由出口国承担，即实现了关税的转嫁。
关 税 的 经 济 效 应
2、Example & Calculation
假设： 某国汽车 P=$10000 中间成本=$8000 则征税前增加值 Vj=$2000 T=50% 则征税后汽车 P’= 10000(1+50%) =$15000
中间产 品的名 义税率
中间产品成本 8000(1+25%)= 10000
外国供给 P2 P0 P1 b+ d c e f 进口需求
O
M2
M1
Q 进口
2、最优关税率的确定
进口国获得最大利益的最优关税必定处于 零关税和禁止性关税之间的某一点上。最佳 关税率等于外国向进口国供应商品的供给弹 性的倒数。 其含义是：外国的供给对价格的变动越是没 有反应(弹性越小)，关税税率就越可以提高； 相反，如外国的供给弹性无限大（如小国模 型），使进口国面临一种固定的国际价格， 进口国的关税只会造成损失，所以最佳关税 等于零。
4. Further Conclusion
一国合理的关税结构应该是随着产 品加工程度的提高，不同中间产品 和最终产品的进口税率不断提高。 即呈现出关税梯级。
Review: 关税的经济效应
第一节 关税的经济效应分析 一、关税的效应：局部均衡分析 （一）小国模型 （二）大国模型 二、最优关税率 第二节 关税的衡量 一、关税的“高度” 二、有效保护率与关税结构 （ Concept、Calculation、Conclusion）
一、关税的“高度” 1．非加权平均关税率 （Unweighted-average tariff rate） 假设一国只有A、B、C三种进口商品，关税税 率分别为10%，15%，20%，则它们的非加权 平均关税率为 (10%+15%+20%)/3=15% 方法评价：它没有考虑不同进口商品的相对进 口比重，从而可能高估或低估该国的平均关税 水平。
关税的经济效应分析
关税的经济效应分析◇虽然经济学家有关自由贸易会使双方获利的分析令人信服，但在现实生活中，各国宏观经济决策者出于各种考虑或迫于各种压力，仍然在推行各种限制自由贸易的政策。
各种各样的贸易政策会给一国带来不同的经济后果，例如进口关税和进口配额的作用就十分不同。
这些经济后果，是该国各个利益集团因贸易政策实施以后利益变化的加总，即你之所得和我之所失相互抵消以后该国净福利所发生的变化。
我们对各种贸易政策经济效应的分析，必须深入到各利益集团经济福利所发生的不同变化上。
现实生活中使用较多的贸易政策有： 进口关税， 进口配额，出口补贴，自动出口限制、国内产品价格支持、投入品政府补贴、以及反倾销等。
本节对进口关税的经济效应进行分析，下一节再对非关税壁垒的贸易政策和措施展开分析。
历史上对进口商品所征收的关税， 不管是从量关税还是从价关税(Advalorem Tariffs)，都曾经(Specific Tariffs)是政府收入的重要源泉。
但是在当代，关税的主要功能已不再是增加政府的税收， 而是去阻挡来自国外商品的进入，保护国内市场和国内相关的产业。
当然，国家有大有小，同样幅度的进口关税，对小国和大国可以产生不同的经济效应。
如前文所说，分析进口关税的经济效应时，要区分不同的利益集团不同的利害关系。
如果对进口商品征收金额为 t 的从量税，在进口国是一个小国的情况下，可以从这样三个方面来分析该国三个不同的利益群体之利弊得失。
首先，让我们来分析该进口商品国内生产者的福利变化。
由于进口关税使得该国该商品在国内市场上的价格从图7-1纵轴上的 Pw 提高到了 Pt， 因此生产者剩余也增加了面积1。
其次，是该国该进口商品国内消费者的福利变化。
由于国内价格因为关税的征收而提高，使得该国的消费者剩余减少了面积（1+2+3+4）。
最后，是该国政府部门因为关税而增加了财政收入。
在图7-1中，进口关税使得进口数量从Qd-Qs减少到Qdt-Qst，在税率为t的情况下，政府的关税收入为面积3。
关税的经济效应
（二）关税贸易条件效应
• 定义：指征收关税征税国贸易条件的影响 （1）贸易小国不是该商品的国际市场的主要构成部 分，征税后国内价格上涨的幅度等于关税额，需 求量的减少不能影响到国际市场价格，贸易小国 只是价格的接受者，不会改变贸易条件。 （2）贸易大国是该商品的国际市场的主要构成部分， 征收关税后，大国国内进口商品价格上涨，需求 量下降，导致国际市场价格下跌，因而贸易条件 得到改善。
关税报复
－－贸易伙伴国也对其进口 商品征收最适关税。 0 X
(4） 关税的保护效应(Protective Effect)
贸易小国的关税效应
• 假定进口国是贸易小国，即该国某种商品 的进口量占世界进口量的很小一部分，因 此，该国进口量的变动不会影响世界市场 价格，如同完全竞争的企业，该国只是价 格的接受者。这样，该国征收关税后，进 口商品国内价格上涨的幅度等于关税税率， 关税全部由进口国消费者负担，如图1所示。
II＊
E● H＊
＊
CE 国II贸易量下降 PW
BE＊
A
H
＊ CIC
PW＊ 国II贸易条件改善 CIC
＊ CIC
0
国II社会福利水平上升 X
最适关税与关税报复
Y I＊
＊ PW＊
●
I
●
PW E II
•大国的最适关税位于自由 贸易和禁止性关税之间；
E
＊ ＊
●
E＊
PW＊ II＊
•关税增至最适关税时， 福利达到最大。
（三）关税的税收效应
• 定义：指征收进口关税对征税国税收收如的影响 （1）在征税国的进口需求对该商品的总需求构成重要影响 的条件下，如果出口过的供应弹性较小，征税国对该商品 征收进口关税不回对该商品的最终含税价有太多影响，从 而征税国不会因为征收进口税而减少进口，征税最终只会 增加该国的税收收入。 （2）如果进口弹性和供给弹性都比较大，一方面，征税国 的进口需求对该商品的总需求不构成重要影响，对该商品 征收进口关税只会使其进口量减少，这样在增加关税收入 同时减少了进口数量，所以最终关税收入是增加还是减少 需根据具体情况测量; 另外进口商品数量减少也相应减少 征税国其他相关税收收入。
进口关税的经济分析与效应评估
进口关税的经济分析与效应评估随着全球化进程的加速，各国之间的贸易往来越来越频繁。
然而，不同国家之间的经济状况和利益分配存在差异，这往往导致一些国家采取贸易保护主义措施，限制进口商品的流通，其中最为突出的就是进口关税。
进口关税可以看作是保护本国产业的一种手段，但同时也不可避免地会影响到各方利益，本文将对进口关税的经济分析与效应评估进行探讨。
1. 进口关税的定义和分类进口关税是指在进口商品时要求购买方支付的附加费用。
进口关税的目的是保护国内市场和企业，促进国内市场的发展。
而根据关税征收的方式及其涉及对象的不同，进口关税可分为以下几类：（1）按国税法征收的关税：根据关税法律规定在清关时依照商品的税则号和税率计算并缴纳的关税。
（2）特别的保障措施：是指为保护国内产业不受进口贸易的影响而制定的一种贸易措施。
例如，世界贸易组织(WTO)允许成员国实施特别的保障措施，如反倾销措施、反补贴措施等。
（3）数量限制：指通过限制进口数量来保护国内市场的简单数量限制。
世界贸易组织限制禁止成员实施数量限制。
2. 进口关税的经济分析关税是经济全球化的另一种势力，它对国民经济的各个关键领域产生了广泛的影响。
关税的经济效应主要包括下列几个方面。
（1）影响进口商品的成本关税是在海关进口清关的时候征收的，即其存在将使进口商品的价格在国外原价的基础上增加。
因此商家为了维持常规商业利润，他们将被迫把这种加大的成本转移给消费者，进而消费者将承担着更高的成本。
（2）影响国内商品价格国家推出的关税政策实际上会提高国内同类商品的价格，这是因为关税政策会让进口商品的价格相对提高，而进口商品往往是作为国内同类可互相替代，同品质的商品。
于是，从供给和需求的剖析不难看出，国内货品的价格会随之的发生变化。
（3）影响国内市场结构保护性关税的主要目的是为了保障本国企业和产业的发展，但是，这种保护政策可能会导致市场失去竞争，从而难以做到资源配置优化。
特别是当进口商品技术和质量优于国内的商品时，国外商品就会对国内干预，而影响到国内市场的结构和格局。
小国关税的经济效应
小国关税的经济效应
小国关税的经济效应是指小国政府给予关税优惠的一系列政策的的总的影响，常被用
来促进该国经济发展。
小国经济处于困境时，政府最常采取的措施之一是减少或取消关税，以增加进口和出
口收入，促进经济增长。
关税减免不仅有利于小国经济发展，而且也有助于扩大市场范围，增加利益相关者的可负担性。
关税减免和贸易便利有利于小国经济发展，这也是小国经常减低关税的原因，关税减
免有助于小国加快经济发展。
减税优惠措施的经济效果也有三种：贸易助推、资金流动/
跨境投资、以及行业膨胀。
首先，关税减免有助于促进小国的贸易，因为减税能激发进出口贸易的活动，减少贸
易成本，提升出口企业的竞争力，从而带动小国经济增长。
其次，关税减免还可以激活小
国跨境投资与流动性，因为关税减免可以降低投资门槛，投资者更愿意到更具风险的小国
投资，从而变相地提高小国经济发展速度。
再者，在小国经济面临困境时，减税优惠政策
也可以激活小国企业的积极性，因为一旦减税，企业会有更多的信心投资，从而增加就业
岗位，带动小国的经济发展。
总之，减税优惠政策是小国经济发展的强大推动力，它将促进小国的贸易、投资以及
行业发展，从而获得更多经济利益。
但是，小国减税优惠政策也要合理配置，切忌粗放放策，要结合小国国情实施具体的减税政策，以促进小国的经济发展。
关税对大国的效应
国际贸易
International Trade
关税对大国的经济效用
A
1
1.大国的定义
国际贸易中的大国是指该国对外贸易 在国际贸易中占有很大的比重，其进出口 数量的变化能够影响国际市场的价格。
A
2
参考P147-图7.2
(一)关税的价格效应
因大国征税，对外需求下降，导致国际市场价格 下降。征税后，国内市场价格等于征税后的国际市 场价格P’w再加上关税t，在这种情况下，征收的关 税实际上由国内消费者和出口国共同负担。
A
3
（二）关税的消费效应
征税后，总供给曲线从原来的SH+F上 移为SH+F+T与Dd相交于G点，国内需求下降， 需求量从OQ2降为OQ4。
A
4
（三）关税的 贸易效应
征税 后，导致 进口量从 征税前的 Q1Q2减少到 征税后的 Q3Q4
A
5
（四）关税的生产效应
征税后，国内价格从原来Pw上升到 Pt，国内生产由OQ1增加到OQ3。
A
6
（五）关税的财政收入效应
征税后，政府征收关税的收入则 为单位商品税额乘以进口量Q3Q4，即 图1中（c+e）的面积。
A
7
（六）关税的贸易条件效应
征税后，国际市场价格下降对外 国来说意味着起贸易条件的恶化，对 征税国来说意味着贸易条件的改善， 用以单位的本国产品可以换取更多的 进口产品。
A
8
以上考察的只是关税的局部均衡效应，其分析带 有短期及静态的特征，未考虑分工，本国工业，就业 等其他重要的经济变量的中长期利弊得失。
大国应对相同的关税，税后国内价格的上升幅度要小于小国价 格涨幅；国际市场价格下降抵消了部分关税所引起的国内价格上升， 减少了关税对国内生产和消费的影响。在如图中，由税后国际市场 价格下降，政府财政收入多出e的部分表示本国贸易条件的改善及向 出口国专家ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ一部分税收负担。
International Trade
关税对大国的经济效用
A
1
1.大国的定义
国际贸易中的大国是指该国对外贸易 在国际贸易中占有很大的比重，其进出口 数量的变化能够影响国际市场的价格。
A
2
参考P147-图7.2
(一)关税的价格效应
因大国征税，对外需求下降，导致国际市场价格 下降。征税后，国内市场价格等于征税后的国际市 场价格P’w再加上关税t，在这种情况下，征收的关 税实际上由国内消费者和出口国共同负担。
A
3
（二）关税的消费效应
征税后，总供给曲线从原来的SH+F上 移为SH+F+T与Dd相交于G点，国内需求下降， 需求量从OQ2降为OQ4。
A
4
（三）关税的 贸易效应
征税 后，导致 进口量从 征税前的 Q1Q2减少到 征税后的 Q3Q4
A
5
（四）关税的生产效应
征税后，国内价格从原来Pw上升到 Pt，国内生产由OQ1增加到OQ3。
A
6
（五）关税的财政收入效应
征税后，政府征收关税的收入则 为单位商品税额乘以进口量Q3Q4，即 图1中（c+e）的面积。
A
7
（六）关税的贸易条件效应
征税后，国际市场价格下降对外 国来说意味着起贸易条件的恶化，对 征税国来说意味着贸易条件的改善， 用以单位的本国产品可以换取更多的 进口产品。
A
8
以上考察的只是关税的局部均衡效应，其分析带 有短期及静态的特征，未考虑分工，本国工业，就业 等其他重要的经济变量的中长期利弊得失。
大国应对相同的关税，税后国内价格的上升幅度要小于小国价 格涨幅；国际市场价格下降抵消了部分关税所引起的国内价格上升， 减少了关税对国内生产和消费的影响。在如图中，由税后国际市场 价格下降，政府财政收入多出e的部分表示本国贸易条件的改善及向 出口国专家ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ一部分税收负担。
(高职高专)关税的经济效应---大国的关税效应
2
二、大国征收关税的经济效应
大国则是重要的进口国，征收进口关税会 影响该产品的国际市场价格。 由于进口大国减少进口量会影响到国际市 场的需求量，进而引起国际市场价格下降。国际 市场价格的下降会部分抵消关税的效应，从而减 弱关税对国内生产和消费的影响。
3
（二）大国的局部均衡分析
价格效应（price effect） 生产效应（production effect） 消费效应（consumption effect） 贸易效应（trade effect）
第四节 关税的经济效应
• 关税的经济效应 • 指一国征收关税对其国内价格、贸易条 件、生产、消费、贸易、税收、再分配及福利等 方面所产生的影响。关税的经济效应可以从整个 经济的角度来分析，也可以从单个商品市场的角 度来分析，前者属于一般均衡分析，后者属于局 部均衡分析。分为小国情形和大国情形两种。
4
（二）大国的局部均衡分析
价格
供给
Pt
Pw P’w a b c d
需求 数量
A
e
O
S1
S2
C1
C2
生产效应： 世界市场和国内市场价格为Pw,国内生产为OS1。课征
关税后其国内价格升至Pt,国内生产提高到OS2，增加S1 S2，关税保 护了国内生产者。
5
价格
供给
Pt
Pw P’w a b c d
需求 数量
7
大国关税的福利分析
1.价格变化和贸易量的变化 2.福利分析 （1）消费者剩余的变化－ (a+b+c+d) （2）生产者剩余＋a （3）生产效应 （a+b） 再分配效应：a 保护效应 (生产扭曲) ：b
8
关税措施经济效应及政策设计
关税与国际贸易的关系
促进国际贸易的发展
适度的关税措施可以保证各国在国际贸易中的公平竞争，推动国 际贸易的发展。
引起贸ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ争端
过高的关税措施可能导致贸易伙伴的反制措施，引发贸易争端，甚 至引发贸易战。
影响国际贸易格局
关税措施的设置和调整会影响各国在国际贸易中的竞争优势和贸易 格局。
02
关税措施的经济效应
关税措施经济效应及政策设计
汇报人： 日期:
目录
• 关税措施概述 • 关税措施的经济效应 • 关税政策设计原则 • 关税政策设计实践
01
关税措施概述
关税定义和种类
关税定义
关税是一个国家对于进出其国境 的货物所征收的税收。
关税种类
根据征收方式和对象的不同，关 税一般分为进口关税、出口关税 、过境关税等。
与贸易政策的协调
关税政策作为贸易政策的重要组成部分，需要与其他贸易 政策（如非关税壁垒、贸易救济措施等）相互协调，共同 维护国家贸易利益。
与产业政策的协调
关税政策需要与产业政策相互配合，通过调整关税水平和 结构，支持国内幼稚产业、战略性新兴产业的发展。
与财政政策的协调
关税政策作为财政收入的重要来源，需要与财政政策相协 调，确保财政收入稳定可持续，同时发挥关税政策的宏观 调控作用。
关税对出口国经济的影响
出口减少
关税的增加可能导致出口商品在 进口国的价格上升，降低其在进 口国的市场竞争力，从而导致出
口量的减少。
经济增长放缓
出口是拉动经济增长的重要因素 之一，关税的增加可能会降低出
口国的经济增长速度。
产业结构调整
出口国可能会因为关税的变动而 被迫进行产业结构的调整，寻找
关税的经济效应分析
关税的经济效应分析一、贸易小国的关税效应假定进口国是贸易小国，即该国某种商品的进口量占世界进口量的很小一部分，因此，该国进口量的变动不会影响世界市场价格，如同完全竞争的企业，该国只是价格的接受者。
这样，该国征收关税后，进口商品国内价格上涨的幅度等于关税税率，关税全部由进口国消费者负担，如图9.1所示。
图9.1 贸易小国的关税效应假设图9.1中的D为国内需求曲线，S为国内供给曲线；P0为自由贸易下的国际价格（也是国内价格），S1C1为进口量；P t为征收关税后的国内价格（等于国际价格加关税额），S2C2为进口量。
贸易小国对某种进口商品征收关税后，将产生的经济效应如下。
1．价格效应（Price effect）。
进口国征收关税将引起国内价格由P0上涨到P t。
2．消费效应（Consumption effect）。
征收关税降低了该商品的国内消费量。
征收关税前，国内需求量为C1，征收关税后引起价格上涨，需求量减少到C2。
由于征收关税，引起国内消费量的减少，就是关税的消费效应。
关税给消费者带来损失，其损失为a+b+c+d的面积。
由于征收关税，国内消费者减少消费，从而降低了物资福利水平。
3．生产效应（Production effect）。
征收关税增加了该商品的国内产量。
征收关税前，国内供给量为S1，征收关税后引起价格上涨，供给量增加到S2。
由于征收关税，刺激国内供给量的增加，就是关税的生产效应。
关税给生产者带来利益，其利益为a的面积。
由于征收关税，一些国内资源从生产更有效率的可出口商品转移到生产较缺乏效益的可进口商品，由此造成了该国资源配置效率的下降。
4．贸易效应（Trade effect）。
征收关税减少了该商品进口量。
征收关税前，该国进口量为S1C1，征收关税后，进口量减少到S2C2。
由于征收关税，导致进口量的减少，就是关税的贸易效应。
5．财政收入效应（Revenue effect）。
征收关税给国家带来了财政收入。
关税的经济效应，附图分析-已解决-搜搜问问
关税的经济效应，附图分析-已解决-搜搜问问
关税的经济效应分为两个部分。
小国关税的经济效应和大国的关税经济效应。
一、小国的关税经济效应
在没征关税之前商品价格是pw，S是商品供给曲线，D是需求曲线。
由国外进口的商品量为CG，而征收关税t后，经济效应如下:
1、价格效应：商品价格由pw上升为pt
2、贸易条件效应：小国关税的征收值使国内的商品价格升高，其在国际贸易中影响不大，故而不会对国际价格有任何影响
3、生产效应：由于价格提高，国内生产扩大，所以商品进口量减少，由CG减少到AB，生产者剩余为pwptAC组成的梯形
4、消费效应：由于商品价格提高，消费数量减少，消费者剩余为pwptBG组成的梯形。
；
5、贸易效应：价格提高，消费减少，国内生产扩大，进口减少
6、财政效应：由于征收关税，国家可以获得财政收入，其数量为c。
7、社会福利效应：由于征收关税，国家会发生净损失(b+d)，其中b是由国内生产低效率导致的，d是由国内消费减少导致的。
二、大国关税经济效应
大国与小国类似，只是大国征收关税会影响国际价格，从而产生贸易条件效应，使自己处于有利位置。
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❖ 征收关税给国家带来了财政收入。只要关税 不提高到禁止关税的水平，它会给进口国带 来关税收入，这项收入等于每单位课税额乘 以进口商品数量，其数额为c的面积。
❖ 7．收入再分配效应（Income-redistribution effect）征收关税使消费者的收入再分配。征 收关税后，生产者增加了面积为a的利益，这 是由消费者转移给生产者的；国家财政收入 增加了面积为c的利益。
❖ 用几何图形表示即为价格线以下，厂商供给 曲线以上的面积。
消费者剩余 4B
需求曲线
生产者剩余 供给曲线
❖ 回顾：什么是贸易条件？
❖ 3．消费效应（Consumption effect）是指征收关税 对可进口品消费的影响。
❖ 征收关税降低了该商品的国内消费量。征收关税前， 国内需求量为C1，征收关税后引起价格上涨，需求 量减少到C2。由于征收关税，引起国内消费量的减 少，就是关税的消费效应。关税给消费者带来损失， 其损失为a+b+c+d的面积。由于征收关税，国内消 费者减少消费，从而降低了物资福利水平。
生产பைடு நூலகம்剩余VS消费者剩余
❖ 1. 消费者剩余是指消费者在购买一定数量的 某种商品时愿意支付的最高总价格和实际支 付的总价格之间的差额。
❖ 用几何图形表示即为消费者需求曲线以下， 市场价格之上的面积。
❖ 2.生产者剩余是指厂商在提供一定数量的某 种产品时实际接受的总支付和愿意接受的最 小总支付之间的差额。
❖ (2)大国模型。在大国情况下，征收进口关税，能够迫使出口 上降低出口商品的价格。虽然国内价格上涨，是国内消费者 受损失，但如果从进口商品的降价中所获得收益大于由于国 内价格上涨带来的净损失，该国从整体上来说是获利的，尽 管国内的消费者受到了损害。
小国 VS 大国，你是如何理解的？
❖ 贸易小国是指某种商品的贸易中，由于该国 的贸易量在世界贸易中所占的比重太小，一 国的进出口数量的变化不会影响该种商品的 国际市场价格。在完全竞争市场上，该国只 能是“价格的接受者”，而不能影响该种商 品的国际市场价格，即世界价格不变。
R
小国征收关税的经济效应
S 贸易效应 BN+CM
P0
财政效应 MJHN
P=P＊+t G P＊ A
J
ab
CM
c
H d B 国际市场价格 N
D
0 S0 S1 Q0 D1 D0 福利净损失=b+d
数量 Q
贸易小国对某种进口商品征收关税后， 将产生的经济效应如下：
❖ 1．价格效应（Price effect）是指征收关税对 进口国价格的影响。
❖ 4．生产效应（Production effect）是指征收关税对 进口国替代品生产的影响。
❖ 征收关税增加了该商品的国内产量。征收关税前， 国内供给量为S1，征收关税后引起价格上涨，供给 量增加到S2。由于征收关税，刺激国内供给量的增 加，就是关税的生产效应。关税给生产者带来利益， 其利益为a的面积。由于征收关税，一些国内资源 从生产更有效率的可出口商品转移到生产较缺乏效 益的可进口商品，由此造成了该国资源配置效率的 下降。
第三节关税的经济效应
PPT制作，主讲人：方静 后期工作：花荣茹 马莉
10级工商管理（2）班
【教学目的和要求】
❖ 本节主要内容是关税的经济效应分析。关税 的经济效应分析又包括大国模型和小国模型 两种情形的基本分析。通过该章的学习，了 解征收关税不一定会造成一国经济福利的损 失。
【教学重点】
❖ 进口关税的影响：(1)小国模型。首先理解消费者剩余和生产 者剩余的概念。在小国情况下，征收进口关税，将造成该国 的消费者剩余减少，该国的净损失为b+d。b为关税的生产效 应，d为关税的消费效应，这是该节的难点。
❖ 5．贸易效应（Trade effect）是指征收关税 引起的进口量变化。
❖ 征收关税减少了该商品进口量。征收关税前， 该国进口量为S1C1，征收关税后，进口量减 少到S2C2。由于征收关税，导致进口量的减 少，就是关税的贸易效应。
❖ 6．财政收入效应（Revenue effect）是指征 收关税对国家财政收入发生的影响。
SX
DX
数量Q
❖ 2贸易效应（terms-of-trad efffect）是指征收关税对 进口国贸易调价的影响。
❖ 小国对进口商品征收关税是该商品的国内价格上升， 从而使其国内消费减少，进口缩减。但小国的进口 量的减少并不会对国际市场的供求关系产生显著的 影响，因而不能影响该商品的国际价格，故小国的 关税贸易条件效应并不存在。
❖ 贸易大国是指由于该国的贸易量在世界贸易 中所占的比重较大，其进出口额足以影响国 际市场价格的经济体，是“价格决定者或设 立者”。
关税的经济效应
❖ 是指一国征收关税对其国内价格，贸易条件，生产，消费，贸 易，税收，再分配及福利等方面所产生的影响。
❖ 即征收关税会引起进口商品的国际价格和国内价格的变动，从 而影响到出口国和进口国在生产、贸易和消费等方面的调整， 引起收人的再分配。关税对进出口国经济的多方面影响称为关
❖ 进口国征收关税将引起国内价格由P0上涨到 Pt。
❖ 假设图9.1中的D为国内需求曲线，S为国内 供给曲线；P0为自由贸易下的国际价格（也 是国内价格），S0D0为进口量；Pt为征收关 税后的国内价格（等于国际价格加关税额）， S1D1为进口量。
关税对进口国价格的影响
价格P
Pb
P0
t
P1
Q′ Q Pb=P1+t
税的经济效应。当然，国家有大有小，同样幅度的进口 关税，对小国和大国可以产生不同的经济效应。
关税经济效应的分析
❖ 一般均衡分析：从整个经济的角度分析 ❖ 局部均衡分析：从单个商品市场的角度分析 ❖ 本节仅从局部均衡的角度分别讨论小国和大
国征收关税所产生的经济效应，仅限于商品 价格和税收所导致的成本与收益分析。
一 、小国征收关税的经济效应
❖ 假定进口国是贸易小国，即该国某种商品的 进口量占世界进口量的很小一部分，因此， 该国进口量的变动不会影响世界市场价格， 如同完全竞争的企业，该国只是价格的接受 者。这样，该国征收关税后，进口商品国内 价格上涨的幅度等于关税税率，关税全部由 进口国消费者负担。
价格 P
❖ 7．收入再分配效应（Income-redistribution effect）征收关税使消费者的收入再分配。征 收关税后，生产者增加了面积为a的利益，这 是由消费者转移给生产者的；国家财政收入 增加了面积为c的利益。
❖ 用几何图形表示即为价格线以下，厂商供给 曲线以上的面积。
消费者剩余 4B
需求曲线
生产者剩余 供给曲线
❖ 回顾：什么是贸易条件？
❖ 3．消费效应（Consumption effect）是指征收关税 对可进口品消费的影响。
❖ 征收关税降低了该商品的国内消费量。征收关税前， 国内需求量为C1，征收关税后引起价格上涨，需求 量减少到C2。由于征收关税，引起国内消费量的减 少，就是关税的消费效应。关税给消费者带来损失， 其损失为a+b+c+d的面积。由于征收关税，国内消 费者减少消费，从而降低了物资福利水平。
生产பைடு நூலகம்剩余VS消费者剩余
❖ 1. 消费者剩余是指消费者在购买一定数量的 某种商品时愿意支付的最高总价格和实际支 付的总价格之间的差额。
❖ 用几何图形表示即为消费者需求曲线以下， 市场价格之上的面积。
❖ 2.生产者剩余是指厂商在提供一定数量的某 种产品时实际接受的总支付和愿意接受的最 小总支付之间的差额。
❖ (2)大国模型。在大国情况下，征收进口关税，能够迫使出口 上降低出口商品的价格。虽然国内价格上涨，是国内消费者 受损失，但如果从进口商品的降价中所获得收益大于由于国 内价格上涨带来的净损失，该国从整体上来说是获利的，尽 管国内的消费者受到了损害。
小国 VS 大国，你是如何理解的？
❖ 贸易小国是指某种商品的贸易中，由于该国 的贸易量在世界贸易中所占的比重太小，一 国的进出口数量的变化不会影响该种商品的 国际市场价格。在完全竞争市场上，该国只 能是“价格的接受者”，而不能影响该种商 品的国际市场价格，即世界价格不变。
R
小国征收关税的经济效应
S 贸易效应 BN+CM
P0
财政效应 MJHN
P=P＊+t G P＊ A
J
ab
CM
c
H d B 国际市场价格 N
D
0 S0 S1 Q0 D1 D0 福利净损失=b+d
数量 Q
贸易小国对某种进口商品征收关税后， 将产生的经济效应如下：
❖ 1．价格效应（Price effect）是指征收关税对 进口国价格的影响。
❖ 4．生产效应（Production effect）是指征收关税对 进口国替代品生产的影响。
❖ 征收关税增加了该商品的国内产量。征收关税前， 国内供给量为S1，征收关税后引起价格上涨，供给 量增加到S2。由于征收关税，刺激国内供给量的增 加，就是关税的生产效应。关税给生产者带来利益， 其利益为a的面积。由于征收关税，一些国内资源 从生产更有效率的可出口商品转移到生产较缺乏效 益的可进口商品，由此造成了该国资源配置效率的 下降。
第三节关税的经济效应
PPT制作，主讲人：方静 后期工作：花荣茹 马莉
10级工商管理（2）班
【教学目的和要求】
❖ 本节主要内容是关税的经济效应分析。关税 的经济效应分析又包括大国模型和小国模型 两种情形的基本分析。通过该章的学习，了 解征收关税不一定会造成一国经济福利的损 失。
【教学重点】
❖ 进口关税的影响：(1)小国模型。首先理解消费者剩余和生产 者剩余的概念。在小国情况下，征收进口关税，将造成该国 的消费者剩余减少，该国的净损失为b+d。b为关税的生产效 应，d为关税的消费效应，这是该节的难点。
❖ 5．贸易效应（Trade effect）是指征收关税 引起的进口量变化。
❖ 征收关税减少了该商品进口量。征收关税前， 该国进口量为S1C1，征收关税后，进口量减 少到S2C2。由于征收关税，导致进口量的减 少，就是关税的贸易效应。
❖ 6．财政收入效应（Revenue effect）是指征 收关税对国家财政收入发生的影响。
SX
DX
数量Q
❖ 2贸易效应（terms-of-trad efffect）是指征收关税对 进口国贸易调价的影响。
❖ 小国对进口商品征收关税是该商品的国内价格上升， 从而使其国内消费减少，进口缩减。但小国的进口 量的减少并不会对国际市场的供求关系产生显著的 影响，因而不能影响该商品的国际价格，故小国的 关税贸易条件效应并不存在。
❖ 贸易大国是指由于该国的贸易量在世界贸易 中所占的比重较大，其进出口额足以影响国 际市场价格的经济体，是“价格决定者或设 立者”。
关税的经济效应
❖ 是指一国征收关税对其国内价格，贸易条件，生产，消费，贸 易，税收，再分配及福利等方面所产生的影响。
❖ 即征收关税会引起进口商品的国际价格和国内价格的变动，从 而影响到出口国和进口国在生产、贸易和消费等方面的调整， 引起收人的再分配。关税对进出口国经济的多方面影响称为关
❖ 进口国征收关税将引起国内价格由P0上涨到 Pt。
❖ 假设图9.1中的D为国内需求曲线，S为国内 供给曲线；P0为自由贸易下的国际价格（也 是国内价格），S0D0为进口量；Pt为征收关 税后的国内价格（等于国际价格加关税额）， S1D1为进口量。
关税对进口国价格的影响
价格P
Pb
P0
t
P1
Q′ Q Pb=P1+t
税的经济效应。当然，国家有大有小，同样幅度的进口 关税，对小国和大国可以产生不同的经济效应。
关税经济效应的分析
❖ 一般均衡分析：从整个经济的角度分析 ❖ 局部均衡分析：从单个商品市场的角度分析 ❖ 本节仅从局部均衡的角度分别讨论小国和大
国征收关税所产生的经济效应，仅限于商品 价格和税收所导致的成本与收益分析。
一 、小国征收关税的经济效应
❖ 假定进口国是贸易小国，即该国某种商品的 进口量占世界进口量的很小一部分，因此， 该国进口量的变动不会影响世界市场价格， 如同完全竞争的企业，该国只是价格的接受 者。这样，该国征收关税后，进口商品国内 价格上涨的幅度等于关税税率，关税全部由 进口国消费者负担。
价格 P