财务日常工作管理制度及流程

财务规章制度及流程财务规章制度及流程篇一：财务管理制度及业务办理流程财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

二、公司财务部门的职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2、建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。

3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。

4、厉行节约，合理使用资金。

5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

6、有关机构检查财务工作时，主动提供有关资料，如实反映情况。

7、完成公司交给的其它工作。

三、公司财务由会计、出纳等工作人员组成。

四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章、制度细则：●财务工作岗位职责●财务管理工作●支票管理（含其它银行票据）● 现金管理● 网上银行管理●会计档案管理●个人借款管理●日常费用审批及报销流程●费用报销的相关标准●采购流程及采购付款流程●销售流程及销售收款流程●发票管理●成本核算的管理●固定资产的管理第三章、财务工作岗位职责：一、会计负责组织本公司的下列工作：1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。

2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

3、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。

4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。

5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。

6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位和相关企业。

7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。

公司财务制度及流程是指公司内部关于财务管理的一系列规定和步骤。

它们的目的是确保公司财务活动的合规、高效和透明。

下面是一般的公司财务制度及流程概述：1. 会计制度：公司应制定符合国家会计准则的会计制度，明确会计核算的原则、方法和程序。

2. 财务预算：公司应制定财务预算，并根据需求进行合理的预测和规划。

3. 财务报表：公司应按照规定时间和格式编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。

4. 成本控制：公司应建立成本控制制度，定期核算和分析各项成本，并采取措施控制和优化成本。

5. 资金管理：公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的充分利用和安全运作。

6. 收付款流程：公司应建立明确的收款和付款流程，包括信用控制、账务处理和资金调拨等环节。

7. 费用报销：公司应建立费用报销制度，规定员工的费用报销范围、审批流程和报销方式。

8. 货币管理：公司应建立货币管理制度，确保货币流通的合规和有效。

9. 税务管理：公司应遵守国家税法和税务政策，按规定申报纳税并及时缴纳税款。

10. 内部控制：公司应建立内部控制制度，确保财务活动的合规、安全和有效。

注意：以上仅为一般性的公司财务制度及流程概述，实际情况可能因公司性质、规模和行业特点等有所不同，具体应根据公司的具体情况进行制定和执行。

公司财务制度及流程（2）是指公司在财务管理方面制定的一套规范和程序，旨在确保公司财务活动的规范性、透明度和高效性。

以下是一般公司的财务制度和流程：1. 会计准则和规范：公司按照当地的会计准则和规范进行财务记录和报告，以确保财务数据的准确性和可比性。

2. 财务管理岗位设置：公司设立财务部门，并设立财务总监及相关的财务管理岗位，以负责公司的财务活动和管理。

3. 预算编制和审批：公司制定年度预算，并根据预算进行日常财务决策。

预算需要经过相应部门的审批和公司高管的批准。

4. 财务报告和审计：公司按照规定时间周期制作财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，并进行内部审计和外部审计，确保财务报告的真实性和合规性。

公司财务制度及流程范文，____字第一章绪论1.1 背景公司的财务制度及流程是财务管理的基础，对于保障公司财务安全、提高财务管理效率起着重要作用。

本章主要介绍公司财务制度及流程的背景和目的，以及本文的主要内容和结构安排。

1.2 目的本公司财务制度及流程的目的是规范公司财务活动，确保财务安全，提高财务管理效率，有效支持公司业务发展。

1.3 内容本文主要包括以下内容：（1）财务制度目标及原则；（2）各类财务流程及操作规范；（3）财务报表编制及审核流程；（4）财务风险控制措施；（5）财务职责及权限规定。

第二章财务制度目标及原则2.1 目标公司财务制度的目标是保障公司资金的安全性、稳定性和流动性，确保财务数据的真实、准确、及时，提高财务管理的效率和效益。

2.2 原则公司财务制度遵循以下原则：（1）合法合规：公司财务活动必须依法依规进行，不得违法违规；（2）真实可靠：财务信息必须真实可靠，不得有虚假、误导性的情况；（3）公开透明：公司财务信息必须公开透明，确保相关方可以了解公司的财务状况；（4）一致性：公司财务活动必须保持一致性，不得存在重复、缺失或冲突的情况；（5）审计审阅：公司财务活动必须接受内部审计和外部审阅，确保财务数据的准确性和合规性。

第三章各类财务流程及操作规范3.1 费用报销流程（1）费用报销由报销人填写《费用报销申请表》，并附上相关票据、发票等凭证，报销人必须保证所填写的费用和凭证真实可靠；（2）费用报销申请表需由报销人提交给部门经理审批，部门经理审批通过后，再提交给财务部门进行财务审核；（3）财务部门对费用报销申请表进行审核，确保申请表的准确性和合规性，经审核通过后，将费用报销金额记入公司账面；（4）财务部门将费用报销金额拨付给报销人，同时将费用报销记录归档，以备日后审阅和查询。

3.2 采购付款流程（1）采购付款由采购人填写《采购付款申请表》，并附上相关采购合同或订单、发票等凭证，采购人必须保证所填写的付款金额和凭证真实可靠；（2）采购付款申请表需由采购人提交给部门经理审批，部门经理审批通过后，再提交给财务部门进行财务审核；（3）财务部门对采购付款申请表进行审核，确保申请表的准确性和合规性，经审核通过后，将付款金额拨付给供应商，同时将采购付款记录归档，以备日后审阅和查询。

财务管理制度及工作流程一、财务管理制度（一）会计准则制度会计准则是财务报告的依据，确保财务报告真实、准确、全面、规范。

制定会计准则要遵循国家相关法规，确保信息披露充分、及时，提供基础数据支持决策。

（二）财务核算制度财务核算制度包括会计科目设置、账务处理、财务报表编制等。

科目设置要科学合理，体现业务特点，确保会计账务正确、清晰。

账务处理要遵循双账制，严格按照会计准则要求记录、核算和处理财务事项。

财务报表编制要及时、准确，按照相关法规要求编制和披露。

（三）财务预算管理制度财务预算制度是组织内部财务管理的重要组成部分，包括年度预算编制、执行、监督和考核。

预算编制要结合组织发展战略、各部门需求和市场环境等因素，制定科学合理的预算计划。

预算执行要严格控制支出，保证财务活动符合预算计划。

预算考核要及时总结、分析，对超支、节约情况进行评价和激励。

（四）内部控制制度内部控制制度是确保财务管理工作规范、合规的重要保障，包括内部控制目标、风险评估与防范、业务流程、授权与审批、会计凭证管理、财产保护等。

制度要求明确责任、权限和程序，严格履行审批和核查职责，防止财务违规、失误和损失。

二、财务管理工作流程（一）财务收支流程1.收款阶段：收到客户付款，核实付款人和金额是否准确，填写收款凭证，进行入账和收据发放。

2.支付阶段：根据支出计划，进行付款申请，确保付款凭证和发票齐全、准确，进行审核和核销。

3.资金管理阶段：进行银行存款、现金管理和资金调配等工作，确保资金的安全和合理利用。

（二）财务会计流程1.采集与登记阶段：财务人员根据业务凭证，采集财务数据，并进行会计凭证登记。

2.核算阶段：根据会计准则和科目设置，进行原始凭证的记账处理，编制会计报表和财务分析报告。

3.结算与核对阶段：进行月末结账工作，核对财务报表，确保会计账务的准确和完整。

（三）财务预算流程1.预算编制阶段：根据组织的战略规划和市场环境，制定年度预算计划和目标。

财务规章制度及流程4篇财务规章制度及流程篇1一、认真遵守《会计法》等法律、法规和企业财务会计制度。

二、严格执行重大会计事项报告制。

如需改变核算方法、加速折旧、一次性数额较大的财务开支等，应事前报请主管局及有关部门审查批准后方可组织实施。

三、财务会计实行日清、月结、季报制度。

每天清理收支情况，月终进行结算，每季度结束后10日内将会计报表上报主管局。

四、财务管理实行集体决策，分管厂领导审核、厂长一支笔审批的财务管理制度。

（一）单项生产性开支伍仟元以上，非生产性开支壹仟元以上，必须经厂领导班子集体研究决定；单项生产性开支伍万元以上，非生产性开支壹万元以上，须经厂领导班子集体研究后报主管局批准。

（二）基建项目单项工程造价拾万元以上，经厂职代会审议后报主管局批准；伍万元以上拾万元以下由厂领导班子集体研究后报主管局批准；伍万元以下由厂领导班子集体研究决定。

五、实行成本费用核算管理制度。

年初编制成本费用计划，以收定支，收支平衡。

六、完善借款报帐手续。

职工某内出差一般不借款（采购物资除外），某外出差需借款的，由出差人员填写借款报告单，经厂长批准后方可借款。

出差回来后应在5天内报帐并结清借支，否则通知财务科从工资中扣还。

七、严格控制招待费开支。

来客接待原则上在单位食堂用餐，特殊情况需在酒家接待的须经厂领导批准。

报帐时须凭来客接待通知单和菜单，由办公室负责人和分管厂领导审核后报厂长审批。

八、建立财务报表报送制度。

每月财务人员要向厂长、党委书记及纪检、工会组织报送财务报表；年末向厂长办公会报告全年生产经营情况和财务收支情况。

厂工会根据财务报表每季度以厂务公开的形式通告全厂职工。

九、建立内部审计和职代会财务报告制度。

厂党委要加强对财务管理的有效监督，每年年中组织厂纪委、工会进行一次内部审计；年末配合主管局进行财务审计。

并在职代会上以财务报告形式向职工代表报告财务开支及经费使用情况。

财务规章制度及流程篇2第一章总则第一条为了适应社会主义市场经济和医疗卫生事业发展的需要，加强医院财务管理和监督，规范医院财务行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规、《事业单位财务规则》（财政部令第8号）以及国家关于深化医药卫生体制改革的相关规定，结合医院特点制定本制度。

财务管理制度及流程(完整版)财务管理制度及流程 (完整版)1.简介财务管理制度及流程是为了保证组织的财务管理规范化和高效化而制定的一系列准则和程序。

本文档将介绍财务管理制度及流程的主要内容，旨在帮助组织成员了解和遵守相关规定。

2.财务管理制度2.1 财务目标确定组织财务目标，并制定相关策略和计划以实现这些目标。

确保财务管理与组织的战略目标保持一致。

2.2 财务责任定义各级财务管理人员的职责和权限。

确保财务管理人员遵守诚信和职业道德，保护组织财产和利益。

2.3 财务制度建立会计准则和规范，以确保财务报告的准确性和可靠性。

完善财务管理制度，包括预算管理、收支管理、资金管理等方面。

3.财务管理流程3.1 预算管理流程制定财务预算，包括收入预算和支出预算。

审批财务预算，并设立相应的预算控制机制。

监督和评估预算执行情况，进行预算调整和优化。

3.2 收支管理流程确保财务收入的来源合法、可靠，并及时进行登记和核对。

控制财务支出，确保支付的合法性和准确性。

建立财务报销制度，规范报销流程和要求。

3.3 资金管理流程确保组织资金的安全和合理运用。

建立资金预测和监控机制。

管理资金的流动性和投资，实现资金的最优配置。

4.其他注意事项严格遵守财务相关法律法规和政策，确保合规运营。

加强财务信息管理和保密工作，防止信息泄露和操纵。

定期进行财务审计，及时发现和纠正存在的问题。

以上是财务管理制度及流程的完整版。

请所有组织成员按照制度和流程执行财务管理工作，确保财务管理的规范性和高效性。

财务管理制度及流程一、引言财务管理是企业管理的重要组成部分，它关系到企业的生存和发展。

一个健全的财务管理制度和流程能够有效地规范企业的财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，保障企业的财务安全和稳定运营。

二、财务管理制度（一）预算管理制度1、预算编制企业应根据自身的发展战略和经营计划，制定年度预算。

预算编制应遵循全面性、准确性、合理性的原则，涵盖企业的各项收入和支出。

2、预算执行预算一经批准，各部门应严格按照预算执行。

财务部门应定期对预算执行情况进行监控和分析，对于超预算或预算外的支出，应严格审批。

3、预算调整如因特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行申请和审批，确保预算的严肃性和灵活性。

（二）资金管理制度1、资金筹集企业应根据自身的资金需求，合理选择筹资渠道和方式，控制筹资成本，优化资本结构。

2、资金使用资金的使用应遵循专款专用的原则，严格按照预算和审批程序进行支付，确保资金的安全和有效使用。

3、资金结算加强资金结算管理，规范结算流程，提高结算效率，防范资金结算风险。

（三）财务审批制度1、审批权限明确各级管理人员的财务审批权限，根据金额大小和业务性质划分审批层次，确保审批的合理性和有效性。

2、审批流程建立规范的财务审批流程，包括申请、审核、批准等环节，确保审批程序的完整性和准确性。

（四）资产管理制度1、固定资产管理建立固定资产台账，定期进行资产清查和盘点，确保资产的安全和完整。

固定资产的购置、处置应按照规定的程序进行审批。

2、存货管理加强存货的采购、存储、领用管理，定期进行存货盘点，合理控制存货库存，降低存货成本。

（五）财务报表制度1、报表编制按照会计准则和企业内部规定，及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2、报表分析对财务报表进行深入分析，为企业的经营决策提供依据。

分析内容包括财务状况分析、经营成果分析、现金流量分析等。

（六）内部审计制度1、审计机构设置设立独立的内部审计机构，配备专业的审计人员，确保审计工作的独立性和权威性。

财务管理制度及流程一、预算管理：1.编制年度财务预算，包括营业收入、费用开支等项目的细项预算；2.预算执行与控制，监测财务状况，确保实际支出与预算一致；3.定期进行预算执行情况的报告，并及时调整预算。

二、会计核算：1.建立会计凭证、账簿和报表等财务记录和报告的规范；2.严格按照会计政策和准则，确保财务信息的准确性和可靠性；3.进行财务账务的核算和调整，编制财务报表。

三、成本管理：1.确立并完善成本核算制度，包括直接成本和间接成本的分摊与计算；2.实施成本控制，对成本进行分析、核实和评估，提出降低成本的建议；3.定期进行成本核算和成本效益分析。

四、资金管理：1.建立资金预测和计划制度，确保企业有足够的流动资金；2.确定资金投资和融资策略，进行资金配置和管理；3.控制企业的资金风险，包括市场风险、信用风险和流动性风险等；4.优化现金流，提高资金使用效率。

五、内部控制：1.建立健全的内部控制制度，确保企业财务活动的合规性和规范性；2.设立授权和职责分工，明确各岗位的职责和权限；3.建立审计制度，定期进行财务内部审计和外部审计；4.风险管理，建立风险评估和控制机制。

六、报税和合规：1.按照法律法规和税务要求，准确报税和缴税；2.缴纳社会保险费和其他法定金融费用；3.及时关注财务、税务和相关部门的最新政策和法规更新。

七、财务报告和分析：1.定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等；2.进行财务分析和比较分析，评估企业的财务状况和经营绩效；3.提供财务信息和分析报告，为决策提供依据。

以上是一个财务管理制度及流程的概述，实际情况可能会因企业规模、行业特点和法律法规等因素而有所差异。

在实施财务管理制度及流程时，企业应根据自身情况进行具体的细化和完善，并不断优化和更新。

财务日常工作管理制度及流程四篇篇一：财务日常工作管理制度及流程一、总则（一）为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

（二）本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

（三）本制度适用公司全体员工。

二、借支管理规定及借支流程（一）借款管理规定1、公司规定，部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为：①部门领导≤100元，借款不超过100元的直接由部门主管领导签字确认，交财务确认后方可借款；②公司副总>100元≥500元，借款超过100元且不超过500元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认，最后交财务确认后方可借款。

③借款超过500元的在经过部门领导、公司副总签字确认后，还需公司总经理审批，审批通过后才能交财务确认领款。

2、凡及需申请借款付款金额超过1000元的应提前一天通知财务部备款3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；4、借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。

（二）借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改），是否领现金或将借款打到指定银行卡里（注：打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件，并签上名字）。

领导审核签字2、审批流程：借款人填写申请单→部门主管签字→领导审核签字→公司副总领导审核签字→公司副总→公司总经→财务复核确认→领款。

三、日常费用报销制度及流程费用范围：（一）日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、办公用品、业务招待费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

（二）其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含固定资产、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。

公司财务管理制度及流程【前言】财务管理制度及流程是公司财务管理工作的重要组成部分，对公司的财务管理起着指导和规范作用。

制定和实施严格的财务管理制度及流程，是保证公司财务管理工作高效运转的基础。

本文将围绕公司财务管理制度及流程进行详细说明。

【一、财务管理制度】1.财务管理目标明确公司的财务管理目标，包括保证公司财务安全、提高财务效率、提升财务报告的真实性和准确性等。

2.财务组织架构建立明确的财务组织架构，明确各部门的财务职责和权限，并建立有效的沟通和协作机制。

3.会计制度建立健全的会计制度，确保财务会计核算的准确性和规范性，包括明确的会计政策、会计账簿、账户设置等。

4.预算管理制度制定预算管理制度，包括编制预算、执行预算、监控预算执行情况等，确保公司财务活动在预算范围内进行。

5.资金管理制度建立资金管理制度，包括资金调拨、资金运作、资金监控等，确保公司的资金安全和利用效率。

6.税收管理制度建立税收管理制度，确保公司依法纳税，并通过合理的税收筹划来降低税负。

7.费用管理制度建立费用管理制度，对公司各项费用进行合理控制和管理，提高财务效率。

8.财务审计制度建立财务审计制度，进行定期或不定期的内部或外部审计，确保财务报表的真实性和准确性。

【二、财务管理流程】1.采购流程采购流程是从需求确定到采购完成的全过程管理，包括申请采购、评估供应商、签订合同、收货和付款等环节。

2.报销流程报销流程是对公司员工的费用报销进行规范管理，包括费用报销申请、审批、报销凭证的审核和付款等环节。

3.结算流程结算流程是将公司的销售收入转化为实际资金进入公司账户的过程，包括销售订单的管理、货款收取和结算、发票开具等环节。

4.资金周转流程资金周转流程是对公司日常资金的运作管理，包括资金调拨、收款结算、付款结算等环节，确保公司资金稳定和流动性。

5.财务报告流程财务报告流程是将公司的财务信息转化为财务报告的全过程管理，包括会计准则的应用、核算、编制和披露等环节。

财务工作流程及制度财务工作流程及制度是一个涵盖了多个方面的复杂体系。

以下是一些常见的财务工作流程和制度：1.财务规章制度及流程：（1）记账人员应与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限相互分离，相互制约。

（2）财务公章由会计科科长保管，校长私章、财务处处长私章和出纳员私章由出纳员保管。

使用时由人员审核有关凭证后亲自盖章，严禁他人代盖。

（3）各种印鉴（章）、空白凭证在上班时须妥善保管，下班时锁入保险柜。

（4）所有银行结算凭证，由会计科和结算部统一购置，支票和支付密码要分人保管，使用人按规定领用并进行备查登记。

（1）作废支票由出纳员交科长审核后进行备查登记，月末在最后一张记帐凭证后面，归档保管。

（2）所有现金、银行存款收付业务均由会计人员审核制单（输机）后，交由出纳员办理收付款业务。

对于银行往来业务，在记帐凭证上要注明原始凭证字号。

（3）出纳员应逐日逐笔登记现金日记帐与银行存款日记帐，并与计算机打印出的当日现金及银行存款余额表核对相符。

（4）出纳员无权编制或更改记帐凭证，无权勾对银行帐，无权编制“银行存款余额调节表”。

（5）科长要不定期抽查库存现金限额的执行、帐款是否一致、对帐是否及时等现金管理条例的落实情况。

2.收入管理：机关收入应全部纳入财务核算，在业务活动中与其它单位或个人发生的一切款项，应该及时开具财务票据、收取款项、登记入账，不得截留、隐瞒、挪用。

严格执行“收支两条线”管理，机关的房屋出租，应签订房屋租赁合同，指定专人负责收取租金。

3.经费开支审批：机关财务开支坚持“一支笔”审批。

本单位的具体规定(略)。

4.经费开支报销规定：经费报支要严格执行国家财经法规和财政部门有关规定。

当月的票据当月报销，最迟不得超过一个月。

在资金结算中，1000元以上的大额开支必须通过银行转账，不能用现金支付。

发票(原始凭证)应具备以下内容：①单位名称；②填制日期；③款项内容(用途)、金额；④填制单位发票专用章(财务专用章或单位公章)。

最新最全财务部工作流程及规章制度财务部是一个企业中非常重要的部门。

它的主要职责是财务管理和会计工作，确保企业资金的收支情况得以控制，保障财务规范性，提高企业的竞争力和经济效益。

为此，财务部需要建立完善的工作流程和规章制度，以确保其工作的高效性和规范性。

以下是一份最新最全的财务部工作流程及规章制度，仅供参考。

一、财务部组织架构财务部组织架构图二、财务部工作流程1. 会计记账流程（1）业务凭证的填制a. 根据业务情况，选择对应的记账凭证（如收款凭证、付款凭证、转账凭证等），并填写凭证号码和日期。

b. 填写摘要，详细记录业务事项的内容，清晰明确，方便后期查询和审核。

c. 填写借、贷方科目，根据业务情况选择借、贷方科目，并填写金额。

d. 对所有填写内容进行核对，确认无误后交给主管审核。

（2）凭证审核及登账a. 主管审核凭证，确认凭证填写内容正确无误。

b. 记账员根据凭证上的借、贷科目和金额登记凭证，在会计系统中形成会计核算数据。

c. 核算员根据登记的凭证数据，进行会计核算处理，形成会计报表数据。

（3）凭证归档a. 已经审核过的凭证，需要归档妥善保管起来。

b. 按照凭证的日期和凭证号码进行归档分类，清晰明了。

2. 票据管理流程（1）票据的领取和使用a. 企业内部出现单据需求时，工作人员需要到票据管理员处领取相关的发票。

b. 领取票据时需填写相关单据申请表，包括申请单据名称、数量、领取人等信息，并由申请人签字确认。

c. 领取到票据后，核对票据的种类、号码、金额等信息，确保无误，并妥善保管。

（2）票据的归纳和汇总a. 票据通过算盘进行日常记录，核对每日收支情况。

b. 每月底进行票据的汇总，将收入、支出等合并起来，形成月度的财务报表。

3. 财务报表编制流程（1）会计核算a. 记账员根据会计凭证和票据等原始数据，进行会计核算处理。

b. 核算员根据记账数据，进行会计报表数据的汇总和分类，形成利润表、资产负债表、现金流量表等报表。

一、前言财务管理是企业运营管理的重要组成部分，是企业实现经济效益最大化的关键环节。

为规范财务管理工作，提高财务管理效率，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 合法性原则：财务管理工作必须遵循国家有关法律法规，严格执行国家财政政策和财务制度。

2. 真实性原则：财务数据必须真实、准确、完整，不得伪造、篡改。

3. 及时性原则：财务信息要及时反映企业的财务状况和经营成果。

4. 效益性原则：财务管理要注重经济效益，提高资金使用效率。

5. 安全性原则：确保企业财务资金的安全，防范财务风险。

三、财务管理组织架构1. 财务部：负责企业财务管理的全面工作，包括财务计划、预算编制、资金管理、成本核算、税务筹划等。

2. 财务总监：负责财务部的全面工作，对财务部工作进行监督和指导。

3. 会计核算岗：负责日常的会计核算工作，包括凭证编制、账务处理、报表编制等。

4. 资金管理岗：负责资金收支管理，包括银行账户管理、资金调度、支付结算等。

5. 成本核算岗：负责成本核算工作，包括成本分析、成本控制等。

四、财务管理制度1. 财务预算管理：- 财务预算编制：根据企业发展战略和经营目标，编制年度财务预算。

- 预算执行监控：定期对预算执行情况进行检查和分析，确保预算目标的实现。

- 预算调整：根据实际情况，对预算进行调整。

2. 资金管理：- 银行账户管理：规范银行账户开设、使用和注销手续。

- 资金收支管理：加强资金收支的审批和监管，确保资金安全。

- 资金调度：根据企业经营需要，合理调度资金。

3. 成本核算管理：- 成本核算方法：采用合适的成本核算方法，确保成本核算的准确性。

- 成本分析：定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节。

- 成本控制：采取有效措施，降低成本。

4. 税务管理：- 税务筹划：根据国家税收政策，进行合理的税务筹划。

- 税务申报：按时完成税务申报工作，确保税务合规。

5. 财务报告管理：- 财务报告编制：定期编制财务报表，真实反映企业财务状况和经营成果。

财务制度及工作流程一、前言财务制度及工作流程是企业管理的重要组成部分，对企业的财务管控、监督和规范起着至关重要的作用。

本文将介绍一套完整、科学、规范的财务制度及工作流程，以期为企业管理者提供参考和指引。

二、财务制度1. 财务管理目标公司的财务管理目标是实现企业的长期可持续发展，包括保障企业的资金安全、提高企业的经济效益、降低企业的财务风险等。

2. 财务管理职责公司设立财务部门，负责全面财务管理工作。

财务部门的主要职责包括：编制年度预算、会计核算、税务申报、内部控制、风险管理等。

3. 财务管理流程公司的财务管理流程包括：收支管理、资金管理、财务报告、审计监督等。

4. 财务管理制度公司建立了完善的财务管理制度，包括：财务核算制度、成本控制制度、收支管理制度等。

三、工作流程1. 收支管理流程公司的收支管理流程包括：审批流程、支付流程、报销流程等。

员工在发生费用支出时，需要按照公司的规定提交相关申请，经过审批后再支付。

2. 资金管理流程公司的资金管理流程包括：资金调拨、资金监控、资金使用等。

公司设立资金监控委员会，负责监督公司的资金使用情况，并按照公司的规定进行资金调拨。

3. 财务报告流程公司的财务报告流程包括：会计核算、财务分析、财务报告编制等。

公司设立财务报告委员会，负责编制公司的月度和年度财务报告，向管理层汇报公司的财务状况。

4. 审计监督流程公司的审计监督流程包括：内部审计、外部审计、风险评估等。

公司设立审计委员会，负责监督公司的财务活动，保障公司的财务安全。

四、总结通过建立完善的财务制度及工作流程，可以有效地提高企业的财务管理水平，强化企业的财务管控和监督。

希望本文所介绍的财务制度及工作流程对企业管理者有所帮助，为企业的发展和壮大提供参考和指导。

公司财务管理制度及流程公司财务管理制度是指为规范公司财务管理行为、确保财务安全、提高财务管理效率而制定的一系列规章制度和流程。

下面是一般性的公司财务管理制度及流程：1. 财务筹划：制定财务目标、计划和预算，并进行资金筹划。

2. 财务分析：对公司的财务状况和经营情况进行定期分析，提供财务决策的依据。

3. 会计核算：按照国家的财务会计准则，进行财务会计核算，包括凭证的登记、账簿的填制、财务报表的编制等。

4. 成本核算：对公司的生产成本进行核算，包括直接材料、直接人工、制造费用等的计算。

5. 资金管理：负责公司资金的筹措、使用、结余和监督，确保资金的安全和合理利用。

6. 财务审计：定期对公司的财务状况、资金使用情况进行内部或外部审计，确保财务报表的准确性和真实性。

7. 税务管理：负责公司的税务筹划、纳税申报、税款缴纳等工作，确保公司的合法合规缴税。

8. 风险管理：对公司可能面临的财务风险进行分析和评估，并制定相应的风险管理策略。

9. 内部控制：建立健全的内部控制制度，确保公司的财务活动符合公司政策和法规，并防范财务风险。

10. 报告与沟通：及时向公司管理层报告财务状况和相关信息，帮助管理层做出决策，并与相关部门进行有效沟通。

以上是一般性的公司财务管理制度及流程，实际操作中还要根据公司的特点和需求进行具体制定和实施。

公司财务管理制度及流程（2）公司财务管理制度和流程旨在确保公司财务的正常运行和管理，以及保护公司的财产和利益。

以下是一般的公司财务管理制度及流程的基本内容：1. 财务管理制度的建立：- 确定财务管理的目标和原则；- 制定公司财务管理制度的规章制度、工作流程和操作规范。

2. 财务统筹和预算管理：- 根据公司的经营目标和战略制定年度和季度预算；- 管理和控制预算执行情况，进行预算修订和调整。

3. 财务会计管理：- 设立有效的会计体系，包括资产、负债、收入、费用等核算科目；- 制定会计准则和会计政策；- 组织财务会计报告，包括财务报表、财务分析报告等。

一、总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保财务工作的正常、高效、合规运行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财务人员，以及与财务工作相关的其他部门和个人。

第三条财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务工作合法合规。

2. 实事求是原则：以事实为依据，客观公正地处理财务事务。

3. 效率原则：提高工作效率，缩短办理时间，确保财务工作高效运行。

4. 保密原则：严格保守公司商业秘密，防止财务信息泄露。

5. 诚信原则：坚持诚信为本，维护公司利益。

二、财务机构设置及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部下设以下部门：1. 财务管理部：负责制定财务管理制度、预算编制、财务分析等工作。

2. 会计核算部：负责会计核算、账务处理、财务报表编制等工作。

3. 税务管理部：负责税务申报、税收筹划、税收风险防控等工作。

4. 资金管理部：负责资金筹集、资金运用、资金管理等工作。

第五条各部门职责如下：1. 财务管理部：（1）制定和完善财务管理制度；（2）监督、检查财务制度的执行情况；（3）组织开展财务培训和考核；（4）负责财务规划、预算编制和执行；（5）负责财务分析和报告。

2. 会计核算部：（1）负责会计凭证的审核、登记、归档；（2）负责会计账簿的登记、核对、汇总；（3）负责财务报表的编制、审核、报送；（4）负责成本核算、收入核算、支出核算等工作。

3. 税务管理部：（1）负责税务申报、缴纳、退税等工作；（2）负责税收筹划、税收风险防控；（3）负责税收政策的宣传、培训；（4）负责与税务机关的沟通、协调。

4. 资金管理部：（1）负责资金筹集、运用、管理；（2）负责银行账户管理、资金结算；（3）负责资金风险防控；（4）负责与银行、证券、保险等金融机构的沟通、协调。

三、财务工作流程第六条财务工作流程如下：1. 资金筹集：（1）根据公司经营计划和资金需求，编制资金筹集计划；（2）按照计划，通过银行贷款、发行债券、股权融资等方式筹集资金；（3）对筹集到的资金进行管理和运用。

财务日常工作流程（含五篇）第一篇：财务日常工作流程财务日常工作流程1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

7、年末，要进行全面盘点。

8、日常参与管理和进行监督。

首先要根据单据把凭证做完，然后结转生产成本工资制造费用，计提工资，摊销费用，提累计折旧。

再结转收入及成本，费用到利润。

然后再，审核原始凭证，编制记帐凭证，月未盘点库存商品及材料，成本核算及结转成本，编制会计报表，进行纳税申报。

财务会计的日常程序、会计的期末程序。

这两个阶段各自包含着相对应的技术和方法。

从会计循环的主要程序来看，手工系统下的会计循环主要包括以下步骤：①会计程序的第一步，也是最重要的一步，是对交易和事项的分析。

这是一个确定一笔交易应该借记哪个账户，贷记哪个账户，以及记录的数额，以便在会计记录中能准确地反映交易的一个过程。

这一步既需要相关的会计知识，也需要作出必要的会计判断。

②第二步是完全机械地用记账凭证(或普通日记账)作分录的过程，即在记账凭证(或普通日记账)中记录对交易和事项分析的结果。

③过账与对账，将记账凭证上的内容转移到分类账和日记账(特种日记账)中，并相互核对的过程，这也是一个机械过程。

④会计期末，编制账项调整前的试算平衡表，以计算出各个账户的发生额和余额，并通过此试算平衡表来查找前面过程中可能出现的差错(可选程序)。

⑤会计期末，通过判断确定调整分录，并登记入账。

⑥编制调整后的试算平衡表，以确定调整之后账簿记录的正确性(可选程序)。

⑦结账，这一步骤包括：计算结转各临时性账户和过渡账户，以确定当期净收益，并结出实账户余额，以便结转至下期连续记录，这也是一个纯机械的步骤。

⑧编制结账后的试算平衡表。

⑨编制财务会计报表，这一步需要对最佳的排列次序和项目选择作出判断，但所用的数字来自于①～⑤所作的判断。

财务人员日常工作流程及制度财务人员日常工作流程及制度（精选10篇）制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，每个公司都有自己的管理流程及制度，下面是小编整理的关于财务人员日常工作流程及制度的内容，欢迎阅读借鉴！财务人员日常工作流程及制度精选篇1第一章：财务收支管理制度第一条：村级财务做到收有凭，付有据，各项收支必须要实事求是，不得避实求虚，要具有真实性、合理性、合法性。

第二条：各项收支凭据要及时记账，要素要齐全，手续健全，异常对开支的发票要注明资金去向，拒绝白条入账。

第三条：村内各项收支必须要参照《年初财政收支预算方案》执行，做到先算后用，压缩开支，年终结算时不得超预算开支，减少年内负债，确保资金正常运转。

第四条：村内年度结算为12月30日，在年终结算时确保当年应收未收、应付未付各种款项，按照权责发生制原则记入年终决算收益分配。

第五条：村干部出差办公事，预借差旅费及垫付各种费用，应及时与村报账员（出纳）结清账款，履行结账手续，不得拖欠。

第六条：市、区、乡拨给村级救灾资金的管理：救灾资金只得用于受灾村民衣、食、住、行等方面的支出，村委实行专账管理，严格做到专款专用，不得克扣截留，巧立明目、弄虚作假，挪作其他开支。

受灾村民应由村两委摸底造册后，经过党员、组长会议认定后，并张榜公布，无异议后才能发放给受灾村民。

第七条：凡是上级拨给村内兴办公益事业项目建设资金，事先有预算，事后有结算，要实行专账管理，专款专用，并张榜公布，理解群众监督，不得挪作其他开支。

第八条：不得用团体公款发红包、赠送重金礼品，干部下村督查工作时，必须要到农户家或者村干部家就工作餐，一律不得报烟酒和进餐厅茶楼高消费。

第九条：村内争取项目资金，严格禁止村内为他人供给方便，开具收款收据，借用村内团体银行账户过渡，进行存入和支出现金，套取国家团体资金为个人所有。

第二章：财务审批制度第十条：严格实行一支笔审批。

村内各项财务开支发票经过民主理财小组成员审核后，再由村主任审批报销。

财务部管理制度及工作流程财务部管理制度及工作流程通常包括以下内容：1. 资金管理：- 制定资金管理规章制度，规范资金运作流程，包括资金的收入、支出、结转等方面的工作。

- 管理银行账户，包括资金的存取、调拨等操作，确保资金的安全与流动性。

- 编制资金预算，监控资金的使用情况，及时进行调整和汇报。

2. 预算管理：- 制定年度预算和中期财务规划，确保财务目标的实现。

- 监控预算执行情况，及时调整和优化预算分配。

- 定期编制预算执行报告，向管理层汇报财务状况和预算执行情况。

3. 成本控制：- 管理和控制各项成本支出，确保成本的合理性和效益。

- 定期进行成本分析，找出成本增长点和节约空间，并提出改进方案。

- 设立成本管控机制，建立相关成本指标和绩效考核体系。

4. 财务报表：- 按照相关法律法规和会计准则编制财务报表，确保财务信息的准确性和可靠性。

- 定期向管理层和相关部门提供财务报表，进行财务分析和评估。

- 参与内外部审计工作，配合审计人员进行审计工作。

5. 税务管理：- 遵守税法和相关税收政策，完成税务申报和缴纳工作。

- 参与税务审计和税务检查，配合税务部门的工作。

- 提供税务筹划和优化建议，降低税务风险和负担。

6. 内部控制：- 建立健全的内部控制制度，规范财务流程和操作规范。

- 定期开展内部控制评估和审计，发现并解决潜在的风险和问题。

- 加强内部控制意识培训，提高员工对内部控制的重视和执行。

以上是一般财务部门的管理制度及工作流程，具体情况还需要根据企业规模和行业特点进行适当调整和完善。

第1篇第一章总则第一条为规范本单位的财务活动，加强财务管理和内部控制，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务工作效能，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本规范。

第二条本规范适用于本单位的财务活动，包括财务预算、收入管理、支出管理、成本核算、资产管理、财务报告、内部控制等方面。

第三条本单位财务活动应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动应符合国家法律法规和规章制度的要求。

（二）真实性原则：财务信息应真实、准确、完整地反映财务状况和经营成果。

（三）及时性原则：财务信息应及时、准确地反映财务状况和经营成果。

（四）一致性原则：财务处理方法和程序应保持一致性。

（五）效益性原则：财务活动应追求经济效益最大化。

第二章财务预算管理第四条财务预算是本单位财务活动的基本依据，应按年度编制，经单位领导班子审议通过后执行。

第五条财务预算编制应遵循以下原则：（一）科学性原则：预算编制应结合本单位实际情况，科学合理地预测各项收支。

（二）完整性原则：预算编制应包括收入、支出、成本、利润等各项内容。

（三）可比性原则：预算编制应与上年度预算和实际情况具有可比性。

第六条财务预算编制程序：（一）财务部门根据上年度预算执行情况和本年度发展规划，提出预算编制建议。

（二）各部门根据预算编制建议，结合本部门实际情况，编制本部门预算。

（三）财务部门汇总各部门预算，编制单位预算草案。

（四）单位领导班子审议通过单位预算草案。

（五）财务部门将单位预算报上级主管部门审批。

第七条财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按规定程序报批。

第三章收入管理第八条收入管理是本单位财务活动的重要组成部分，应严格按照国家法律法规和规章制度执行。

第九条收入管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：收入来源应符合国家法律法规和规章制度的要求。

（二）真实性原则：收入确认应真实、准确、完整。

（三）及时性原则：收入确认应与收入发生时间一致。