第三章 商业银行负债及其管理1

A 储蓄账户和活期存款账户
B 储蓄账户和定期存款账户 C 活期存款账户和定期存款账户 D 储蓄账户和投资账户
第三章 商业银行负债及其管理
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二、单项选择题 7、 大额可转让定期存单这是定期存款的创新品种，由哪家银行于1961 年首创：（ ） A.大通银行 B.富士银行
C.美洲银行
D.美国花旗

二、长期借款业务


（一）金融债券的涵义 1.含义：
金融债券是指银行或非银行性金融机构为筹集中长期资金发行的债务 凭证。


2. 存款与发行金融债券的区别
筹资的目的不同 筹资的机制不同 所筹资金的稳定性不同 筹资的效率不同 资金的流动性不同


（二）金融债券的主要种类
1、资本性金融债券 2、一般性金融债券
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三、多项选择题 3、存款是商业银行最早的业务之一，存款按所有权划分，可分为：（ A C 私人存款 企业存款 B D 公营机构存款 银行同业存款 ）
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一、名词解释 1、 商业银行的负债业务 2、 储蓄存款 3、 同业拆借 二、单项选择题 1、 年何时为结息日，结算利息一次，并入本金起息，元以下的尾数不计 利息：（ ） 4、 银行负债成本
A B C D
7月1日 6月1日 6月30日 7月30日
第三章 商业银行负债及其管理
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二、单项选择题 2、 单位通知存款的最低起存金额为：（ ） A 人民币20万元 B 人民币50万元 C 人民币30万元
8、 养老金储蓄、教育账户、假期账户.宠物账户等等属于哪类存款创 新工具：（ ） A.投资账户 B.特种储蓄存款
C.个人退休金账户 D.自动转账服务
第三章 商业银行负债及其管理
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三、多项选择题 1、负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业 银行的经营具有重要意义。具体有：( ) A.负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行开展经营活动的先决条件 B.负债业务是商业银行生存发展的基础
三、商业银行负债业务的经营原则
（一）依法筹资原则 （二）成本控制原则
（三）适度规模原则
（四）结构合理原则
第二节商业银行存款负债及其管理
பைடு நூலகம்一、商业银行存款负债 的种类
（一）传统的负债业务
1.活期存款 2.定期存款 3.储蓄存款
活期存款
活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款， 它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款 时做事先的书面通知。 商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经 营管理的重点，这不但因为活期存款是银行的主要 资金来源，还因为其具有以下特点： 1、活期存款具有货币支付手段和流通手段的职能。 2、活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银 行的盈利水平。
C.负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道
D.负债业务量构成了社会流通中的货币量，银行负债是保持银行流动性的手段 E、可将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚资金力量 ( 2、 商业银行的负债业务是一项基础性工作，必须遵循一定的原则，具体有： ) A、依法筹资原则 C、适度规模原则 B、成本控制原则 D、结构合理原则
银行负债业务的 涵义: 是银行在 经营活动中尚未 偿还的经济义务。 商业银行负债构成图
银行负债有被 动负债和主动 负债之分。
二、商业银行负债业务的重要性
（一）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是 银行开展经营活动的先决条件； （二）负债业务是商业银行生存发展的基础； （三）负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道； （四）负债业务量构成了社会流通中的货币量，银行 负债是保持银行流动性的手段； （五）可将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚 资金力量。
对存款结构的成本选择,需要正确处理以下关系: ①尽量扩大低息存款的吸收、降低利息成本的相对数； ②正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系,力求不 断降低营业成本的支出； ③活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条 件； ④定期存款的发展不以提高自身的比重为目标,而应与银行 存款的派生能力相适应。
1、对当前银行要求职工揽存 的 看法：存款立行对吗？ 2、“对商业银行来说存款越多 越好”，你认为这句话对吗？
存款对银行经营来说固然很重 要，但不等于存款越多越好。规模 要受到一定的控制。
课外作业：追踪银行为吸收更 多的存款，做了哪些努力或都 有什么样的方式吸收存款、稳 定存款？你觉得哪些是有效的？ 说明你的原因？你是否有更好 的建议或改进方案？
影响商业银行存款负债的因素极为复杂，总体来说有 两大方面：
（一）外部因素
1. 一般经济活动水平
2. 周期性因素
3 . 中央银行货币政策 4．有关的金融法规 5．税收政策
二、影响商业银行存款负债规模的因素
（二） 内部因素
1.银行服务质量和服务品种
2.商业银行资产规模和信誉
3.新技术在银行领域的广泛应用
定期存款
是客户和银行预先约定存款期限的存款。 它对银行经营管理有着特殊的意义： 1、定期存款是银行稳定的资金来源。 2、定期存款的资金利率高于活期存款。 3、定期存款的营业成本低于活期存款。
储蓄存款
• 我国：指居民个人在银行的存款
• 美国：存款者不必按照存款契约的要求，而
是按照存款机构所要求的任何时间，在实际
提取日前7天以上的时间，提出书面申请提款
的一种帐户
（二）存款工具创新
1.存款工具创新的原则 1)、创新必须符合存款的基本特征和规范。 2)、必须坚持效益性原则。 3)、银行存款工具创新是一个不断开发的 进程，因此必须坚持不断开发、连续创新 的原则。 4)、 存款工具创新还必须坚持社会性原则。
2.具有代表性的存款创新工具简介 主要介绍美国具有代表性的存款工具创新。
20世纪90年代以来，国内银行业存款产品 创新不断兴起，极大地丰富了商业银行理财服 务的种类和手段，出现了一系列新的存款种类， 主要有：信用卡存款账户、个人支票存款账户、 工资账户、公用事业的各项收费账户、住房储 蓄账户、爱心储蓄账户、各种礼仪储蓄帐户、 教育储蓄、婚嫁储蓄等。
二、影响商业银行存款负债规模的因素
（三）存款成本管理


存款成本构成
1、利息成本：指银行按约定的存款利率与存款金额的乘积,以货
币形式直接支付给存款者的报酬。存款利率有固定利率和可变利率之 分。 2、营业成本：也称其他成本或服务成本,指除利息以外的其他所 有开支,包括柜台和外勤人员的工资、广告宣传费、折旧摊提费、办 公费以及为存户提供其他服务的费用等


3、相关成本：它是指与增加存款有关,但未包括在以上两种成本之中的
支出,主要有风险成本和连锁反应成本。风险成本是指因存款增加引起银行 风险增加而必须付出的代价。连锁反应成本是指银行因对新吸收存款增加的 服务和利息支出,而引起对原有存款增加的开支
存款成本控制：


1.合理控制存款规模 2.优化存款结构



（四）提高存款稳定性的策略措施
银行存款按存款稳定性划分
存款
核心存款 对利率变化不敏感 ，同时也不随经济 环境和季节、周期 变化而变化，相对 比较稳定的存款
准变性存款
易变性存款 也称易变性存款或 波动性存款 (Volatile Deposits)， 包括季节性存款和 脆弱性存款。
（五） 控制存款规模

3、国际金融债券： 主要包括外国金融债券、欧洲金
融债券、平行金融债券



（三）金融债券的经营要点 做好债券发行和资金使用的衔接工作 注重利率变化和货币选择 掌握好发行时机 研究投资者心理
三、国际金融市场借款

（一）欧洲货币市场借款 （二）国际金融债券 （三）申请国际商业贷款
第三章 商业银行负债及其管理
三、商业银行存款经营策略
（一）影响商业银行存款负债的因素分析 1.存款利率 2.服务收费 3.金融新产品的开发 4.金融服务的项目和质量 5.银行资信和贷款便利 6.银行网点设置和营业设施 7.银行形象和雇员形象 8.银行的社会联系
（二）银行存款的积极经营策略



1.存款利率和服务收费策略 一是服务收费上做文章 二是调整存款结构 三是推出高息存款工具 2.金融服务项目的增加和质量的提高 3.合理设置银行网点和改善营业设施 4.提高银行资信水平和贷款便利 5.树立良好的银行形象和雇员形象
第三节 商业银行其他负债业务与经营



一、短期借款业务
（一）短期借款的种类
1.同业借款：同业拆借、转抵押、转贴现 2.向中央银行借款：再贴现、再贷款 3.回购协议 4.出售大额可转让定期存单 5.发行商业票据 6.欧洲货币市场借款


（二）短期借款的管理要点
1、确定合适的借款时机 2、确定适度的借款规模 3、确定合理的借款结构
3、积分兑换精美礼品：某股份制银行贴出通告称只要开户 办理5万元以上定存，就可获赠新客户“见面礼”，包括花生油、 电子秤等；若在该行新增10万元以上的定期存款，并且个人名 下的存款合计达到30万元以上，就可获赠600-5000不等的积分， 可兑换电磁炉、纪念银条和加油卡等精美礼品。为吸到更多存 款，某银行甚至用金条来代替利息。根据不同的存款金额来送 不同的金条，用金条来代替利息收益。最高的把26.7万元存入 一年就可以拿到30克的99.99%纯度金条。 4、推荐新人也有奖励：在某中型银行的自动柜员机上，取款 者现在可以看到这样一条广告：“成功推荐新人成为该行的贵 宾理财客户，将获得不同额度和积分奖励，累计推荐三位以上 者，还可额外获得推荐大礼包。”据该行客户经理透露，“大 礼包”价值不菲，而且在该行存定期满5万元的，即日就可获得 金卡，并获赠高档皮包等礼品。 5、返现金最高千分之七：返现，悄悄返现的行情最低为千分 之三，最高为千分之七。银行员工只愿意口头承诺，不愿给任 何文字凭证。
第三章 商业银行负债及其管理 论
商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主 要的业务。在商业银行的全部资金来源中， 90%以上来自于负债。 课时安排：2课时
第一节 商业银行负债业务概述 第二节 商业银行存款负债及其管理 第三节 商业银行其他负债业务及其管理
第一节商业银行负债业务概述
一、商业银行负债业务的概念
（二）银行存款的积极经营策略（续）
为拉存款，各家银行都运用各种 “看得见”的手法，使出 “十八般武艺”，除了悄悄送礼品、送食用油外，部分银行甚 至以返现来“揽客”。 1、存款达到一定额度就送礼品：“您在我行理财金账户存 款30万元以上，就可以获得100元手机充值卡一张。”这是一 家大型国有银行北京分行推出的优惠活动。而另一家大银行似 乎更加“大方”：客户的账户资金如果达到100万元，可以获 赠500元的加油卡一张，存200万元就送1000元加油卡。 2、开户赠送礼品：外资银行也不甘示弱。一家外资行网点 内，摆放了品牌电饭煲、精美工艺品等，旁边标明“开户赠送 礼品”。该行理财经理还表示，市民若能将存款从其他银行转 至该行，只要金额超过30万元，该行报销转账费用。
活期存款工具创新 （1）可转让支付凭证账户 （2）超级可转让支付凭证 账户
•
• 定期存款工具创新 （1）货币市场存款 （2）可转让定期存单 （3）自动转账服务账户
储蓄存款工具创新 （1）零续定期储蓄 存款 （2）联立定期储蓄 （3）指数存款证 （4）特种储蓄存款
我国银行的存款业务
1.按存款资金的经济性质，可以分为单位存 款、个人储蓄存款和财政性存款。 2.按存款的期限，可分为活期存款、定期存 款、定活两便存款。 3.按存款的支取方式，可以分为支票存款、 存单(折)存款、通知存款、透支存款、存贷合 一账户、委托存款、专项存款和特种存款。
D 人民币25万元
3、 居民通知存款的最低起存金额为：（ ）
A B C D
人民币5万元 人民币3万元 人民币10万元 人民币8万元
第三章 商业银行负债及其管理
本章同步测试
二、单项选择题 4、以下哪种业务为银行被动型负债业务（ ）
A 贷款 B 存款 C 向中央银行借款 D 向商业银行借款 5、 根据《巴塞尔协议》的国际标准，银行负债提供了银行的资金来源 比重为：（ ） A 92％ B 98% C 96% D 94% 6、自动转账服务要求客户在银行账户开立两个账户：（ ）