流动资金贷款
业务说明
流动资金贷款是指银行机构向借款人发放的用于正常生产经营周转或临时性资金需要，3年以内固定期限的本外币贷款。
按性质分为工业流动资金贷款、农业流动资金贷款、建筑业流动资金贷款、商业流动资金贷款、房地产流动资金贷款、服务业流动资金贷款、其他流动资金贷款等；
按期限分为短期流动资金贷款（一年及以下）及中期流动资金贷款（一年以上三年以
下）；按贷款担保条件分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款及质押贷款；按灵活程度
分为限额贷款及额度贷款。
贷款对象为经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、个体工商户及其他经济组织。
流动资金贷款主要用于补充客户日常经营运作而产生的资金缺口，并不针对具体项目或工程。这种贷款的特点是贷款期限短、周转性较强、融资成本较低，是客户使
用最为频繁的贷款。
业务操作流程
流动资金贷款基本操作流程包括受理、调查评价、审批、发放及贷后管理五个阶段。按照信贷业务先客户评级、后额度授信、再具体支用的原则，除特别规定可以不
予确定授信额度的客户外，所有客户办理具体信贷业务均应先评级并报批授信额度。
客户受理
受理阶段主要包括：客户申请、资格审查、客户提交材料、初步审查等操作环节。
1．客户申请。贷款申请可以是客户主动到银行机构申请信贷业务，也可以是银行机构主动向客户营销信贷业务，请客户向银行机构提出贷款申请。
2．资格审查。信贷人员依据有关法律法规、规章制度及银行机构内部的信贷政策，对客户的主体资格、贷款基本条件、贷款限制性条件进行审查，决定是否接受客
户的信贷业务申请。
3．客户提交资料。对符合资格要求的客户，信贷人员向客户发送《银行机构信贷业务申请书》和《银行机构信贷业务申请材料清单》，要求客户提供客户基本材料、
信贷业务材料和担保材料。客户申请流动资金贷款业务需要提供以下材料：一是营业
执照（副本及复印件）和年检证明、公司章程、董事会决议、法人代码证书（副本及
复印件）、法定代表人身份证明及其必要的个人信息、近几年财务报表、对外担保情
况、纳税证明、现金流量预测及营运计划、贷款行认为其他必要的资料；二是申请用
于固定资产项目的流贷应要求客户提交与该项目有关的资金来源、交易合同、协议等；
同时要收集下列材料：固贷审批文件、项目开工报告、项目资金来源的书面证明或承
诺、固贷资金到位的情况、拟够设备清单。
银行机构已经作过信用评级并在有效期内的客户以及与银行机构有过信贷往来的客户，如客户基本材料中的部分材料无变更的，可不要求客户重复提供。
4．初步审查。信贷人员收到客户申请材料后，清点材料是否齐全，对材料的完整性、合法性、规范性、真实性和有效性进行初步审查。客户申请材料审核后，如不
合格，信贷人员将申请材料退还客户，并作好解释工作；如合格，进入调查阶段。
调查评价
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调查评价阶段主要包括：调查评价并撰写报告、审定评价报告、信用等级审定、申报审批等操作环节。
1．调查评价并撰写报告。流动资金贷款应重点调查借款用途及还款来源、财务报告、借款人的贸易或交易背景等方面。业务评价报告应重点突出信贷业务种类、贷
款用途、财务状况分析、借款人负债情况及与贷款行的关系、流动性分析、现金流量
分析、流动资金贷款额度需求的合理性分析、法律问题、风险与防范、有待解决的问
题等内容。直接评价人员应填写《受理评价工作交接单》，按要求在各类评价报告中
签署表明同意的倾向性意见后，交评价审查人员与评价审定人员进行审核。如已经作
过客户信用评级并在有效期内的，（可）使用前次客户信用评级报告及近期《信贷资
产检查报告》作为本次对客户的评价。
2．审定评价报告。评价审查人员审核直接评价人员撰写的各类评价报告，如评价审查人员发现基础资料的真实性和准确性以及评价程序、评价方法存在问题，有权
要求直接评价人员进行修改，对于判断不一致的问题，要在评价报告相应的地方写明
意见，有重大错误的，有权要求直接评价人员、评价审查人员重新评价，对于判断不
一致的问题，应在评价报告相应的地方填写意见。
3．信用等级审定。在办理额度授信或单笔业务之前，信贷人员应将客户信用评级报告及有关附件等材料报有权审批行信贷审批部门进行信用等级审定。
4．申报审批。认定客户信用等级后，经办行应按信贷授权规定的权限组织信贷业务申报材料，报有权审批行审批。经办行应先申报审批额度授信，再申报审批单笔
具体信贷业务。对授信项下单笔信贷业务申报审批，已确定授信额度且在有效期内的
客户，经办行应按信贷授权规定的权限组织信贷业务申报材料，报有权审批行审批；
对符合规定可不予进行额度授信的客户，可直接申报审批单笔信贷业务，不必先审批
授信额度。一般授信额度的有效期一般不超过一年，最长不得超过二年；公开授信额
度的有效期为一年。
贷款审批
审批阶段主要包括：合规性审查、审批、下发批复等操作环节。
1．合规性审查。合规性审查分新项目、续议项目、复议项目、变更授信方案项目四种。经合规性审查合规的信贷项目应填写《授信业务合规性审查意见单》并提交
审批。审查不合规的申报材料，合规性审查人员有权要求有关人员进行修改和补充。
合规性审查人员有权将不合规的审查意见通知申报行（部门）有关人员，并退还其材
料。
2．审批。审批方式分为信贷审批人单人审批、双人审批、会签审批和会议审批，采用何种审批方式主要按授信业务风险程度高低为原则确定，一般采用双签审批、会
议审批的方式，对风险程度较高的授信业务原则上应采取会议方式审批，额度大、客
户结构复杂以及特殊或例外的信贷业务应采取会议方式审批。贷款审批人员在阅读审
查申报材料的基础上，根据国家有关方针、政策、法规、银行机构的信贷政策、规章
制度以及信贷审批标准，审查该笔申报审批授信业务是否符合政策要求，在技术和经
济上的可行性，审查申报的授信业务是否完善、能否有效平衡风险与回报，从而决定
是否批准申报的授信业务。审批结束后，有权审批行信贷审批部门负责整理归纳审批
结论及全体审批人意见，并将结论及审批意见及时通知申报行或部门。审批结论分为
同意、续议和否决三种类型。
3．下发批复。审批结束后，有权审批行信贷审批部门负责整理归纳审批结论及全体审批人意见，并将结论及审批意见下发批复文件通知申报行（部门）。
贷款发放
发放阶段业务流程主要包括：落实贷前条件、签订合同、落实用款条件、支用、信贷登记五个操作环节。
1．落实贷前条件。经审批同意发放的信贷业务，在签订合同前信贷人员应与客212
