固定资产实质性程序

固定资产实质性程序

被审计单位：鄂尔多斯市公路工程监理所索引号：ZO

项目：固定资产财务报表截止日/日期：2013.12.31

编制：许慧芳复核：汪丽琴日期：2014.3.16 日期：2014.3.17 第一部分认定、审计目标和审计程序对应关系

一、审计目标与认定对应关系表

二、审计目标与审计程序对应关系表

第二部分计划实施的实质性程序

注：1. 结果取自风险评估工作底稿。

2. 结果取自该项目所属业务循环内部控制测试工作底稿。

3. 计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“√”表示。