公司财务部门岗位设置及详细工作流程
3-5二、销售费用岗工作流程........................................................ 5-8三、管理费用岗工作流
程................................................. .12-15
五、材料审核岗工作流程................................................. .16-20
六、成本核算岗工作流程..................................................... .20-24七、销售核算岗工作流程...................................................... 24-26八、工资福利岗工作流
九、税务岗工作流
程. ...................................................
31-33十、内部审计岗工作流
程. ................................................... 34-38 十
一、主管岗工作流
程. .................................................
的金额正确、大小写一致、有经手人签名--------- 在收据（发票）
上签字并加盖财务结算章——将收据第②联（或发票联）给交
款人——凭记账联登记现金流水账——登记票据传递登记本将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制
宣传费一现款返利品种返利年终返利（部门专
》登记资金计划少编制记账凭证借：财务费用一一相关
》登记资金计划少编制记账凭证借：财务费用一一相关
支出贷：累计折
旧累计折
旧营业外收
入贷：固定资产（2）清理报废疋期组织仃政事务部及生产部对固疋资产进仃核
杳——督促处置已报废及长期闲置的固定资产——核实报
废或长期闲置的固定资产原值、已使用年限及折旧提取情况一一
f审核固定资产清理转出报告编制记账凭证①注销固定
资产借：固定资产清
理累计
折旧（已提折
旧）贷：固定资产（原值）②收到清理收入借：现金/银行存
款贷：固定资产清理③支出清理费用借 :固定资产清
理贷：现金/
银行存款④结转净损益借：固定资产清理（账面余
额）贷：营业外收
入
或借：营业外支
在安装设备一设
备一待摊基建费用支出一其他（一次性费
用）
—客户单位（与客户签有合同）更改工程工程名称技术改造客户单
位
—装饰装修一客户单
位
—待摊基建费用支出一其他（一次性费
用）
—客户单位（与客户签有合同）大修理工程工程名称客户单
位—待摊改造费用支
出一其他（- -次性费
用）
—客户单位（与客户签有合
同）工程物资工程名称客户单位（购置设备预付款）贷：银仃存款—传主管冈复核iii、收到工程项目中购置单个设备的全额发票 -------- 编制记账
凭证借：基建工程一一在安装设备一设备贷：工程物资工程名称客户单位-传主管岗复核
