X公司业务招待费管理办法

招待费管理制度两范文《招待费管理制度范文一》一、目的和依据为规范单位内部的招待费支出管理，确保招待费的合理使用和资金使用效果的最大化，特制定本招待费管理制度。

本制度的制定依据为国家相关法律法规以及单位内部的财务管理规定。

二、适用范围本制度适用于我单位所有负责使用招待费的人员。

三、招待费的定义和用途1.招待费是用于接待客户、合作伙伴、来访代表、离退休干部以及单位内部的重要会议、座谈会等活动而产生的开支。

2.招待费的用途主要包括：(1)接待客户：接待来访的客户，以及签订合同、洽谈业务等过程中产生的招待费。

(2)接待合作伙伴：接待与单位有业务合作的合作伙伴，维护与其的良好合作关系。

(3)接待来访代表：接待各类代表，包括政府官员、行业专家、学者等。

(4)接待离退休干部：接待单位的离退休干部，以表彰他们多年来对单位的贡献，并维持与他们的良好关系。

(5)接待重要会议、座谈会等活动：为单位内部组织的重要会议、座谈会等活动提供必要的招待费用。

四、招待费管理的原则1.合理性原则：招待费的使用必须符合单位的业务需求和工作特点，合理且必要。

2.节约性原则：招待费的使用必须精打细算，杜绝浪费现象。

3.公开透明原则：对招待费的使用必须公开透明，相关凭证和报销信息必须真实可查。

五、招待费的管理流程1.招待费的预算编制：每年初，根据单位的工作安排和业务需求，由单位内部相关部门负责招待费的预算编制。

2.招待费的申请和审批：单位内部负责使用招待费的人员，必须在活动发生前提前向财务部门申请招待费。

3.招待费的使用和报销：招待费使用完成后，必须及时向财务部门报销，提供真实、完整、规范的报销凭证和相关报销材料。

4.招待费的监督和审查：单位内部的审计机构将对招待费的使用情况进行定期或不定期的审查和监督。

六、招待费违规处理1.如果发现使用招待费的人员存在违规行为，将按照相关法律法规和单位内部的纪律处分规定进行处理。

2.对于浪费招待费、虚报账目等严重违规行为，将追究其法律责任。

财务制度招待费一、总则为规范和加强公司招待费的管理，确保资金使用的合理性和透明度，提高公司的形象和效益，特制定本制度。

二、适用范围本规定适用于公司内部及外部相关人员进行各类招待的经费支出管理。

三、招待对象及范围1、公司外部客户、业务合作伙伴；2、公司内部员工；3、来访客户、供应商等；4、其他与公司业务相关的人员。

四、招待费标准1、根据不同的招待对象、招待场合和消费水平，公司明确招待费的标准，并在招待时严格执行标准，不得超支；2、招待费的标准应根据实际情况进行调整，保持合理和适度；3、公司应建立和定期更新各项招待费标准，确保招待行为合规和公平。

五、招待费管理流程1、申请阶段：招待费支出需提前报备并获得上级领导批准；2、执行阶段：在招待活动结束后及时汇总相关费用并进行报销；3、复核阶段：公司财务部门及审计部门对招待费的支出进行审核核实，确保支出合理及符合相关政策法规；4、监督阶段：公司内设专门的审计部门对招待费的管理情况进行定期检查，发现问题及时纠正；5、总结阶段：定期对公司招待费的使用情况进行总结和评估，提出合理化建议和改进措施。

六、招待费使用范围1、招待餐饮：公司可以通过宴请、自助餐、餐厅等形式对招待对象进行餐饮招待；2、招待旅游：公司可以组织招待对象进行旅游活动，包括景点参观、游玩等；3、招待礼品：公司可以送给招待对象一定价值的礼品，以示感谢和尊重；4、其他形式的招待：如演出、展览、座谈会等招待形式。

七、招待费支付方式1、招待费可以通过公司统一预算支付，也可以由直接支付者垫付后报销；2、招待费支付方式需在招待费申请环节明确，不得私自决定。

八、违规处理1、对于超支、私自决定和未经报备的招待费使用行为，公司将依据《公司员工行为管理规定》进行相应处理，严肃批评甚至追究责任；2、对于其他违规行为，公司将视情况采取相应的管理措施，包括警告、记过、停职等处理方式；3、在发现有人涉嫌贪污、受贿等违法行为时，公司将立即组织调查，并按照相关法律法规和公司规定予以处理。

公司招待费管理制度及各项表格第一章总则第一条为规范公司招待费的管理和使用，提高公司经营管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各分支机构的招待费支出。

第三条公司招待费管理应遵循合理、节约、透明的原则，确保招待费用的合理使用。

第二章招待费范围和标准第四条招待费包括以下范围：（一）业务招待费：指为开拓市场、维护客户关系、促进业务合作等目的所发生的接待费用。

（二）会议招待费：指为举办会议、研讨会、培训等所发生的接待费用。

（三）其他招待费：指因公司其他业务需要所发生的招待费用。

第五条招待费标准：（一）业务招待费：1. 国内接待：根据接待对象、接待地点、接待规模等因素确定接待费用标准。

2. 国际接待：根据接待对象、接待地点、接待规模等因素确定接待费用标准。

（二）会议招待费：1. 会议场地租赁费用：根据会议规模、场地设施等因素确定租赁费用。

2. 会议餐饮费用：根据参会人数、餐饮标准等因素确定餐饮费用。

3. 会议住宿费用：根据参会人员、住宿标准等因素确定住宿费用。

（三）其他招待费：根据实际情况和公司规定确定招待费用标准。

第三章招待费申请和审批第六条各部门、分支机构需要使用招待费时，应填写《招待费申请单》，并附上相关证明材料。

第七条招待费申请单应包括以下内容：（一）申请部门和申请人。

（二）接待对象、接待目的。

（三）接待时间、地点、规模。

（四）预计费用和费用明细。

（五）其他相关说明。

第八条招待费申请单应由申请部门负责人审批，超过一定金额的招待费申请单应由公司总经理审批。

第四章招待费报销和审核第九条招待费报销应提供以下材料：（一）招待费申请单。

（二）接待费用明细单。

（三）发票、收据等财务凭证。

（四）其他相关证明材料。

第十条招待费报销应由财务部门审核，审核内容包括：（一）招待费申请单是否经过审批。

（二）接待费用明细单是否与申请单相符。

（三）发票、收据等财务凭证是否真实、合法。

（四）其他相关证明材料是否齐全。

公司招待规章制度模板范本第一章总则第一条为规范公司日常招待行为，加强内部管理，提高企业形象，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司内部及公司对外招待活动的组织和执行。

第三条公司招待应遵循慎重、节俭、实用、文明礼貌的原则。

第四条公司招待要坚持原则性和灵活性相结合，灵活处理各种具体情形，实事求是，公平公正。

第五条公司招待应该区分内部招待和外部招待，执行形式和内容不同。

第二章招待对象与范围第六条公司招待对象包括公司员工、客户、合作伙伴、供应商等。

第七条公司招待内容主要包括：商务宴请、工作聚会、座谈会等。

第八条公司招待范围主要涉及公司内部员工聚会、外部合作伙伴招待、客户招待等。

第九条公司招待应根据对象和范围制定不同的接待方案，力求实用、节约。

第三章招待流程与程序第十条公司招待主要包括以下流程与程序：（一）提出招待申请：招待发起方应向领导层提出招待申请。

（二）申请审批：领导层对招待申请进行审批，确认招待对象、时间、地点、经费预算等。

（三）招待方案制定：经过审批后，招待方案应及时制定，包括招待内容、活动流程、预算等。

（四）招待执行：按照招待方案进行招待活动，确保活动顺利进行。

（五）招待总结：招待活动结束后，应及时总结经验教训，提出改进建议。

第四章招待经费管理第十一条公司招待经费主要由公司财务部门统一管理，并按照预算报销。

第十二条招待活动的经费应按照实际发生的费用予以核算，不得超支。

第十三条招待经费的使用应符合公司相关规定，不得用于个人私利。

第十四条招待活动的经费核算应清晰明细，做到公开透明。

第五章招待礼品管理第十五条公司招待活动如有需要赠送礼品，应根据对象身份和招待内容选用恰当的礼品。

第十六条招待礼品的选择应注重礼尚往来，不得超过公司规定的价值范围。

第十七条招待礼品的赠送应注重礼仪，礼品要整齐、精美，寓意美好。

第十八条招待礼品的发放应及时，避免耽搁。

第十九条招待礼品的收取应礼貌接受，不得索贿受贿。

第六章招待行为规范第二十条公司招待应遵循以下行为规范：（一）不得为争取业务或求取私利而大肆招待；（二）不得在招待中有任何违法行为；（三）不得擅自改变招待方案，需要变更的应经过审批；（四）不得擅自调动经费，需按照规定程序报销；（五）不得违反公司规定赠送过高价值的礼品；（六）不得与招待对象发生不正当关系；（七）不得对招待对象进行性骚扰。

谈谈业务招待费正确的处理方法2010—12—10 10:14业务招待费是指企业为经营业务的需要应酬客户而支付的费用,也叫交际应酬费，主要包括业务洽谈、产品推销、对外联络、公关交往、来宾接待等所发生的费用。

这个问题对企业财务人员来说并不陌生，但在实际工作中,有的企业财务人员，见到餐费发票就作为业务招待费处理，致使招待费招标，无形中加大了企业支付的税收成本而作纳税调整。

当前，对业务招待费允许税前列支的标准是执行《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十三条：“企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业)收入的5‰"的规定，超过标准的部分不得扣除.有些人认为，餐费就都是业务招待费,超标即进行纳税调整.在税务检查中，也通常将业务招待费的支付范围界定为餐饮、香烟、水、食品、正常的娱乐活动等产生的费用支出。

从定性的角度来讲，这并不完全正确。

业务招待费应是指企事业单位为生产经营业务活动的需要而合理开支的外来客户接待费用。

假设一概而论，将餐费与业务招待费画上等号，认为所有的餐费都是业务招待费，显然欠妥。

难道只要是吃饭就一定是业务招待吗?其实不然。

在公司内部,餐费产生的原因各种各样，如：年末的员工大会餐；加班吃顿工作餐；拍摄影视作品时吃饭作为道具出现等等……这些与接待客户根本没有必然关系，所以，上述费用或作为福利费、或作为电影成本来核算。

很显然,餐费不一定都是用于接待客户，也不一定就是业务招待费。

那究竟应该如何来把握，才能够税前扣除呢?其实，企业只要在平时做好记录，严格管理、准确分类,归入不同的费用项目，是不需要一见餐费就作为业务招待费来处理的.同时，以下两个涉税边界的把握也至关重要.一是企业经营行为和个人行为混合支出的边界把握。

混合支出是指：由于营利及个人原因所发生的费用,这些支出应分为经营用途部分及个人用途部分，并按照各自适用的规定进行扣除。

XX公司业务招待费管理办法第一章总则第一条为深入贯彻落实中央八项规定精神，厉行勤俭节约，进一步规范公司的业务招待行为，参照《XX公司业务招待费管理办法》相关规定，结合公司实际，制订本办法。

第二条本办法适用于XX分公司各部门（中心）及下属各区县分公司（以下简称：各单位）。

第三条业务招待分为对外业务招待和内部业务招待。

对外业务招待主要分为商务、外事、其他公务招待活动等。

在商业谈判或商业合作中招待客户、合资合作方、经贸联络考察团组的活动属于商务招待，商务招待对象不包括党政军机关工作人员和国有企业集团总部工作人员。

因公招待外宾或其他外籍关系人员的活动属于外事招待。

招待其他因公来访人员的活动属于其他公务招待。

内部业务招待是指集团公司内部上下级单位之间、平级单位之间的公务招待活动。

第四条各单位应本着“依法依规、从严从紧、廉洁节俭、规范透明”的原则，加强业务招待费管理，综合考虑业务性质、地区物价指数等因素，从紧核定各类业务招待活动的开支标准，并在日常管理中严格执行相关标准，杜绝奢侈浪费。

各单位应定期审视业务招待费开支标准，及时优化调整。

第二章分工和职责第五条业务招待费由办公室归口管理。

办公室会同财务部等相关部门，制订本单位业务招待费开支标准，审核业务招待费年度预算，分解落实业务招待费预算。

第六条各单位应当严格执行有关财经制度，实行预算管理，合理控制预算总额，加强预算硬约束，将各类业务招待费全部纳入年度预算范围，并建立健全业务招待费预算编制、审核和执行监督工作机制：（一）办公室、财务部每年年初根据所属单位实际经营情况及相关监管要求，按照业务招待费占营业收入比或业务招待费变化率等计算方式，下达业务招待费年度管控目标，并明确相关管控要求,加强业务招待费管理。

（二）办公室、财务部对业务招待费实施分部门预算额度管控。

各单位应以招待活动计划、招待标准等为依据编制本单位的业务招待费预算，各单位业务招待费预算经办公室、财务部等相关部门审核后，报公司全面预算管理决策机构审议。

XXXX关于印发《XXXX业务接待管理办法》的通知XXXX所属各单位：为了进一步规范公司接待管理，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，根据中央“八项”规定相关文件要求，结合公司实际，特修订《XXXX业务接待管理办法》，现予以印发，请认真贯彻执行。

XXXXXXXX业务接待管理办法第一章总则第一条为加强公司业务接待管理，明确接待标准，规范接待程序，有效控制接待费用支出，促进党风廉政建设，根据有关文件规定，特制定本办法。

第二条本办法中的业务接待，是指与公司经营或业务工作密切相关的接待活动，包括用餐、住宿、会议等方面的行为。

第三条业务接待范围1.来公司调研、检查、指导工作的上级单位及部门；2.来公司考察学习、经验交流的兄弟单位；3.业务往来单位或企业；4.其它确需接待的客人。

第四条接待基本原则1.坚持“规范节俭，事前申请，分级审批，合理开支”原则和“一支笔”审批制度2.业务接待实行“对口接待、统一安排”，办公室为公司接待事务的归口管理部门，负责公司接待费用的审核与控制，并做好用餐、住宿、用车的管理。

上级单位领导来公司检查指导工作，由公司主要领导陪同。

兄弟单位来公司考察学习、经验交流或业务往来单位来公司洽谈业务，一般实行对等接待，即正职领导由XXXX正职出面接待，副职领导由XXXX业务主管副职负责接待。

对涉及较强业务性的接待事务，由对口部门牵头接待，综合办公室配合。

3.预算管理原则。

各部门业务接待费用严格在年度财务预算中控制使用。

4.严格控制陪餐人数，接待对象在X人以内的，陪客人数不得超过X人；接待对象超过X人的，陪客人数不得超过接待对象人数的X。

第二章接待标准第五条接待工作应本着既有利于业务交流，又能够节约开支的原则进行。

安排宴请要按照“必须和适度”的原则从严掌握，原则上安排在X内部的X。

具体标准按照X文件执行。

第六条接待部门不得超标准接待，不得组织旅游和与业务工作无关的参观，不得组织到营业性娱乐、健身场所活动，不得以任何名义赠送礼金、有价证券、纪念品和土特产等。

公司招待费用规章制度最新第一章总则第一条为了规范公司的招待行为，提高公司形象，加强对公司招待费用的管理，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司内所有员工、职工及外来客户、项目合作方等参与公司活动的相关人员。

第三条公司招待费用包括但不限于餐饮费、交通费、住宿费、礼品费、娱乐费等各类费用。

第四条公司招待要按照公司的实际经济状况和规章制度规定的标准进行，不得违反公司的相关规定。

第五条公司招待费用必须合理、经济、节约，不得奢华浪费，不得违规违法。

第六条公司员工在进行招待行为时，应当遵守公司规章制度，做到慎重从事，严格遵守相关规定。

第七条对于责任不明确、审核不合格、违规违法使用招待费用的，将按公司的相关规定进行处理。

第八条本规章制度由公司人事部门负责解释和执行，必须严格执行。

第二章招待费用的范围和内容第九条公司招待费用的范围和内容包括但不限于：1. 餐饮费：指公司为外来客户、项目合作方等提供餐饮服务所需支付的费用；2. 交通费：指公司为外来客户、项目合作方等提供交通服务所需支付的费用；3. 住宿费：指公司为外来客户、项目合作方等提供住宿服务所需支付的费用；4. 礼品费：指公司为外来客户、项目合作方等提供礼品赠送所需支付的费用；5. 娱乐费：指公司为外来客户、项目合作方等提供娱乐活动所需支付的费用。

第十条公司可根据实际情况，对招待费用的范围和内容进行适当调整，但必须经过相关部门的审批和确认。

第三章招待费用的管理第十一条公司招待费用必须严格执行审批制度，需要使用招待费用的必须提前向公司领导或相关部门报备，并获得批准后方可使用。

第十二条公司招待费用必须按照公司的相关规定和标准进行，不得超出规定范围和标准。

第十三条公司招待费用必须有凭证和票据，必须按照规定程序进行报销，不得私自挪用或篡改。

第十四条公司招待费用必须按照真实情况填写相关报告表格，不得虚假造假。

第十五条公司招待费用必须进行严格审计和汇总，不得有漏洞和不合理之处。

公司招待费用规章制度第一章总则第一条为规范公司招待活动，提高公司形象，保证资金使用的合理性和透明度，制定本规章制度。

第二条公司招待活动是指公司为了加强内外部人员关系，促进业务合作，教育培训等目的，在规定的范围内给予的餐饮、交通、住宿等费用支出。

第三条公司招待活动的目的是在合理、节俭的前提下，提高公司业务及人际交往的效率，促进公司的发展。

第四条公司招待活动的范围包括但不限于客户招待、合作伙伴招待、员工培训、员工激励等。

第五条公司招待活动应当遵循合规、勤俭、廉洁、规范的原则。

第六条公司招待活动的费用应当由公司财务管理部门严格核算，并按相关规定报销。

第七条公司领导应当树立廉洁从政、简朴生活的良好风尚，不鼓励排场、铺张、奢侈的招待活动。

第八条公司招待活动必须符合公司的整体规划和业务需要，并经相关领导批准。

第九条公司招待活动的费用应当明细明确，不得套取公款，不得虚报冒领，不得侵占公司财产。

第十条公司招待活动的费用应当保证使用的公开、公平、公正，不能违反相关公司规定。

第二章费用承担第十一条公司招待费用的承担单位为发起招待活动的部门，应当根据实际情况合理安排招待费用预算，并报公司领导审批。

第十二条公司招待费用包括但不限于餐饮费、交通费、住宿费和其他相关费用，具体费用标准由公司财务管理部门根据实际情况确定。

第十三条公司招待费用应当严格控制开支，避免不必要的浪费，提倡良好的招待文化。

第十四条公司招待费用的支付应当走正规渠道，不得私自调拨、挪用公司资金。

第十五条公司招待费用的审批权限应当明确，按照规定程序审批报销。

第十六条公司招待费用的报销应当按照规定时间和程序，提供真实、准确的费用票据和相关资料。

第三章活动规范第十七条公司招待活动应当根据具体情况，选择合适的场所、用餐形式和菜肴。

第十八条公司招待活动应当遵循节俭原则，不得铺张浪费，不得超出预算范围。

第十九条公司招待活动应当遵循公开、公平、公正的原则，不得偏袒特定对象，不得隐瞒或变相提供招待。

招待费管理制度范本一、背景和目的为规范和加强公司招待费的管理，防止滥用、浪费和贪污等行为的发生，提高资源利用效率，特制定本招待费管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体职工，包括领导干部、工作人员、外派人员等。

三、定义招待费是指为了公司业务拓展、客户关系维护、合作伙伴交流、会议活动等目的开支的费用，包括但不限于餐饮费、宴请费、礼品费等。

四、招待费使用原则1. 合理性原则：招待费使用应合理、合法、合规，所承受的费用应该与招待活动的目的相符，并在预算范围内使用。

2. 省俭原则：招待活动应力求简朴，不追求奢华和铺张浪费。

3. 公开透明原则：招待费使用情况应公开透明，经过合理程序批准，并及时向相关部门和人员报告。

五、招待费使用流程1. 申请阶段（1）申请人应填写招待费使用申请表，明确招待活动的目的、时间、地点、人员名单、费用预算等信息。

（2）申请人应获得直接上级的批准，并附上相关证明材料（如邀请函、会议议程等）。

（3）招待费使用申请应提前提交，根据具体情况以及预算控制要求，上级审批通过后方可进行下一步。

2. 批准阶段（1）直接上级审批：直接上级对招待费使用申请进行审批，根据实际情况决定是否批准。

（2）财务部门审批：财务部门对招待费使用申请进行审批，核实费用预算的合理性和合规性，并做出审批决定。

3. 使用阶段（1）招待费使用应遵守预算要求，不得超出预算范围，且不得用于个人目的。

（2）使用招待费应按照合理标准支付相关开支，要求凭票报销，并在报销单上注明招待活动的详细内容、参与人员名单等信息。

4. 监督阶段（1）审计部门将对招待费使用情况进行定期或不定期的抽查核实，并发现问题及时处理并追究责任。

（2）公司相关部门要定期对招待费使用情况进行综合分析，及时发现问题并提出改进措施。

六、招待费使用管理要求1. 招待费使用应确保公司名誉和形象不受损害，不得参与违法活动或产生违法风险。

2. 招待费使用应合理控制费用，确保在可接受的范围内，且不得超出预算。

公司招待管理制度官方
一、目的和原则
本公司招待管理制度旨在规范招待活动，防止不必要的浪费，同时通过合理的招待加深与
合作伙伴的关系，提升公司的对外形象。

制度的实施应遵循必要性、合理性、节约性和透
明性的原则。

二、招待范围和对象
1. 招待范围包括业务招待、工作餐、座谈会等各类对外交流活动。

2. 招待对象主要是对公司业务发展有贡献或潜在贡献的客户、合作伙伴及其他相关方。

三、招待标准和预算
1. 根据不同级别的招待对象设定相应的招待标准。

2. 年度招待费用应纳入公司年度预算管理，超出预算部分需经过严格审批。

四、审批流程
1. 招待申请：员工需填写招待申请表，明确招待对象、目的、内容及预计费用。

2. 审批权限：招待申请需由直接上级审核后，提交至财务部门和相关管理层审批。

3. 特殊招待：对于高额或特殊情况的招待，需由高层管理人员审批。

五、费用控制和报销
1. 费用控制：招待费用应在批准的预算范围内进行控制。

2. 报销流程：招待结束后，需提供完整的费用明细和相关证明文件，按照公司报销流程办理。

六、监督和评估
1. 定期对招待活动的执行情况进行监督检查，确保制度得到有效执行。

2. 通过收集反馈信息，评估招待效果，不断优化招待管理流程。

七、违规处理
违反本管理制度的员工，将根据情节轻重给予相应的纪律处分，严重者可能涉及法律责任。

八、附则
本管理制度自发布之日起实施，如有变更，以公司最新规定为准。

公司内部招待财务制度一、总则为规范公司内部招待活动，加强财务管理，保障公司财产安全，提高公司形象，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内部各类招待活动的财务管理。

三、招待范围1. 内部招待对象包括公司员工、合作伙伴、客户和其他相关人员。

2. 招待需事先经过审批，具体招待范围由公司领导决定。

3. 不得擅自扩大招待范围，否则责任自负。

四、招待标准1. 每次招待活动的费用不得超过招待标准。

2. 招待标准由公司财务部门核定，并根据公司财务状况进行适当调整。

3. 不得私自提高招待标准，否则责任自负。

五、招待流程1. 提出招待申请：主管部门填写《招待申请表》，注明招待对象、时间、地点、费用预算等信息。

2. 审批招待申请：公司领导审批招待申请，必须经过批准方可进行招待活动。

3. 执行招待活动：按照预算和审批要求进行招待活动。

4. 报销招待费用：主管部门按照招待标准报销招待费用，需提交相关发票和费用明细。

5. 监督审批：公司财务部门对招待费用进行复核和审批，发现问题及时追究责任。

六、招待费用1. 招待费用包括用餐费用、交通费用、礼品费用等。

2. 招待费用必须开具发票，并注明招待对象和用途。

3. 不得私自报销无关费用，否则责任自负。

七、禁止行为1. 不得以公款私招待，一律禁止。

2. 不得接受他人的财物或服务，以牟取不正当利益。

3. 不得违规使用招待费用，一经发现将严肃处理。

八、违规处理1. 对违反本制度的行为，公司将按照公司规定追究责任。

2. 对于违规使用招待费用的行为，公司将追回费用并给予相应处罚。

九、附则1. 本制度自发布之日起生效。

2. 对本制度的修改和解释归公司领导决定。

十、结语公司内部招待活动是公司与外部合作伙伴、客户及员工之间交流的重要方式，为了保障公司财产安全，加强财务管理，特制定此制度。

希望全体员工严格遵守，共同维护公司形象和财务安全。

业务招待费使用管理办法为进一步规范公司各类业务接待行为，有效控制招待费用，根据《XXX省省属企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》《党政机关国内公务接待管理规定》《中央和国家机关会议费管理办法》等有关法律法规和《XXX集团本部业务接待费使用管理办法（试行）》相关要求，结合公司实际情况，特制定本办法。

一、适用范围本办法要求公司员工在生产经营活动中和对外交往中应热情、周到、谦虚、礼貌。

业务接待费的使用本着节约、合理的原则严格控制开支，杜绝奢侈浪费行为。

本办法中的接待费是指：接待活动中发生的餐费、住宿费、外事活动礼品费等费用。

二、管理职责本办法由综合管理部主管，相关部门配合执行。

三、管理内容（一）接待1.接待适用范围（1）上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作的必要接待。

（2）上级主管部门、政府部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要接待。

（3）各协作单位、科研院所、金融机构、中介机构以及其他合作伙伴来访所必须的接待。

（4）公司重大活动、重要会议、重要工作需要安排的接待。

（5）外单位人员因公到公司本部办理业务的必要接待。

（6）因公外出联系工作所发生的必要接待。

（7）因工作原因错过用餐时间而产生的就餐、茶水饮料等必要性支出。

2.接待原则（1）接待工作遵循热情、周到、平等、节约的原则进行。

（2）在XXX区内接待以食堂或指定餐馆为主。

（3）各类接待不得提供高档菜肴、高档酒水，禁止提供香烟，禁止安排其他娱乐活动。

（4）除外事接待活动外，原则上不赠送礼品。

3.接待职责（1）公司主要领导参与的接待任务，由综合管理部负责安排接待事宜，涉及相关事务的分管领导及部门负责人可陪同就餐。

（2）公司分管领导参与的接待任务，由其分管部门负责安排接待事宜，涉及相关事务的部门负责人可陪同就餐。

（3）公司各部门的接待任务，由各部门安排接待事宜。

（二）费用管理1.接待就餐原则及标准（1）重要接待标准原则上不超过 400 元/人（含酒水、饮料，下同），在北京、上海、广州、深圳等发达地区，接待标准不超过 500 元/人。

公司报销招待管理制度一、总则为规范公司内部招待及报销行为，提高公司资源利用效率，加强公司财务监管，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司内部对外招待及相关费用报销的管理，适用于公司全体员工。

三、招待范围1. 外部重要客户、合作伙伴2. 行业领军企业代表3. 政府相关机构官员4. 公司重要合作伙伴5. 其他涉及公司利益的人员四、招待标准1. 根据受盛邀请客人的身份、地位及公司财务情况，确定招待标准；2. 根据不同场合的不同需要，灵活设置招待标准，确保在适当范围内；3. 招待标准应统一规定，并定期进行调整。

五、招待程序1. 提出招待申请：向公司领导层提出招待申请，说明招待对象、时间、地点及费用预算；2. 审批流程：经过公司领导层审批后，方可进行招待活动；3. 招待执行：安排专人负责招待活动的执行，确保招待过程顺利进行；4. 招待结束：招待活动结束后，及时整理招待记录及费用明细，报销相关费用并提交财务审核。

六、费用限制1. 招待费用应合理、节约，禁止超出预算范围；2. 招待费用应符合公司相关规定，并遵守相关法律法规；3. 超出规定范围的费用，需经公司领导层批准后方可报销。

七、报销管理1. 报销凭证：报销费用需提供有效发票、票据等相关凭证；2. 报销流程：员工需在规定时间内提交报销申请，经财务审核后方可进行报销；3. 报销标准：报销金额应符合公司相关规定，并应在规定的时间内完成报销手续；4. 报销违规：对于不符合规定的报销行为，公司有权进行追查及追偿。

八、监督检查1. 财务部门应定期对公司招待及报销情况进行审计监督，发现问题及时处理；2. 领导层应加强对公司招待及报销行为的监督，确保行为合规。

九、违规处罚1. 对于违反公司招待及报销管理制度的人员，公司有权给予警告、罚款、降职、解雇等处罚；2. 对于涉嫌违法行为的人员，公司有权移交给相关部门进行处理。

十、其他本管理制度的解释权归公司所有，如有需要修改，须经公司领导层批准后方可执行。

公司招待财务管理制度公司招待财务管理制度，主要针对企业在业务活动中产生的接待客户、合作伙伴以及其他相关方的费用支出。

这些费用包括但不限于餐饮费、交通费、住宿费等。

为了加强管理，提高资金使用效率，特制定如下管理制度：一、预算管理1. 各部门需根据年度业务计划和实际需求，提前编制招待费用预算，并报财务部门审核。

2. 财务部门应根据公司财务状况和预算管理制度，对招待费用进行总体控制和分配。

3. 预算外的特殊招待需求，必须经过部门负责人和财务负责人共同审批后方可执行。

二、审批流程1. 招待费用的申请应由相关部门提出，并明确招待对象、目的、预计费用等。

2. 申请须经部门负责人审核后，提交至财务部门进行成本核算和资金安排。

3. 对于超出一定金额的招待费用，需由公司高层管理人员审批。

三、费用报销1. 招待活动结束后，相关人员应在规定时间内提交完整的费用报销单据。

2. 报销单据应包括正规发票、招待申请表及活动报告等。

3. 财务部门负责复核报销单据的真实性和合规性，并进行费用结算。

四、监督与考核1. 财务部门应定期对招待费用进行统计和分析，评估费用使用的合理性和效益。

2. 公司应建立健全内部审计机制，对招待费用进行不定期的审计检查。

3. 违反招待财务管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予相应的处罚。

五、信息公开1. 公司应确保招待费用的透明度，对外公布招待费用的总体情况。

2. 员工有权了解公司招待费用的管理政策和执行情况。

六、持续改进1. 公司应根据实际情况和管理效果，不断完善招待财务管理制度。

2. 鼓励员工提出合理化建议，优化招待费用的使用和管理。

公司业务招待费管理规定范文一、管理目的为了规范公司业务招待费的使用，节约公司经费，提高在业务招待活动中的公关效应，特制定本规定。

二、适用范围本规定适用于公司各部门，所有与公司经营活动相关且需要使用业务招待费用的员工。

三、经营活动用途1.营销业务：举行客户招待会，让客户了解公司新产品、新服务。

2.业务差旅：公司员工因业务需要，前往除本工作地以外地区办公或洽谈业务。

四、预算费用的申请和审批1.为了节约公司经费，鼓励创新，设立预算费用申请制度。

公司员工在每个季度内，可以向各自部门主管提交预算申请。

2.各部门主管对预算费用申请进行审评，经审评通过后，同意预算费用申请。

3.如未经审批或超出预算使用招待费，则由参与人员承担全部费用。

五、业务招待费用的范围1. 费用包括业务招待宴请、差旅交通、住宿和其他费用等，不包含酒水、烟草、化妆品等私人消费。

2. 招待以提供合理的服务为主。

严禁过度招待，慎重选择场所，尽量采用简单、实用、经济的方式。

六、娱乐活动的使用1.为避免营销过度，公司禁止以娱乐活动的形式来招待客户、供应商和公司员工。

2.公司特殊情况下可以对员工进行激励、鼓励活动，但不得超出预算限度。

七、财务结算1.各部门在活动结束后，必须立即完成财务结算。

2.财务结算的凭据包括：原始票据等货币交易凭证，各种协议书、协议（包括针对招待费用的付款），以及各项行政批准和审批单据等书面凭证。

3.财务结算要求必须按照单据原则和金额上的合理性，审核并建立凭证。

八、违反规定1.违反本规定的行为将受到纪律处分。

2.违反规定超过两次，公司将对其进行调查，严重者取消其招待费使用资格或解除劳动合同等惩罚。

九、结语通过规范使用业务招待费，公司可以减少不必要的花费，更好服务于业务招待活动。

同时还能够更好地规范员工行为，提高管理质量，排除财会风险，增强公司诚信形象。

希望公司的员工们，认真遵守该规定，积极配合实施。

财务制度招待费一、总则为规范公司招待行为，加强财务管理，提高招待费的使用效率和透明度，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有招待费的管理。

三、定义1.招待费：指公司用于招待客户、合作伙伴、员工等相关人员的费用，包括餐饮、住宿、交通等支出。

2.招待对象：指接受公司招待的客户、合作伙伴、员工等相关人员。

3.招待人员：指参与招待活动的公司员工。

四、招待费审批1.招待费需提前报备并经领导审批。

2.招待费的使用应符合公司的发展需求和财务预算。

3.招待费的支出应当符合公司的财务制度，并在财务报销单上注明招待对象、时间、地点、费用等相关信息。

五、招待费的使用原则1.合理性原则：招待活动应当符合公司业务需求，且费用合理。

2.节约性原则：招待活动应当尽量节约支出，确保费用合理。

3.效益性原则：招待活动应当能够提高公司形象，促进业务合作。

六、招待费的范围1.招待费的范围包括但不限于：商务招待、外事招待、节假日招待、员工活动等。

2.招待费不包括员工的个人生活费用。

七、招待费的管理1.招待费的发放方式为报销制，员工在招待完成后填写报销单，经费用审批后由财务发放。

2.财务部门应当建立招待费的台账，明细记录每笔招待费用的支出情况。

3.财务部门应当每月对招待费进行统计分析，及时发现问题并提出改进建议。

八、违规处理1.对于未经审批或不合理支出的招待费，应当追回并责令其承担相关责任。

2.对于严重违规的招待行为，公司有权对相关人员做出处罚决定。

九、附则1.本制度自颁布之日起生效。

2.本制度的最终解释权归公司财务部门所有。

以上即为本公司财务制度-招待费，希望员工们严格遵守，共同维护公司形象和财务稳定。

业务招待费管理办法第一章总则第一条为进一步规范ＸＸ有限责任公司业务招待费管理和使用，根据Ｘ公司关于改进工作作风的若干规定和企业负责人职务消费管理暂行规定，结合实际，修订本办法。

第二条本办法所称业务招待费，是指因公务活动需要，为企业生产经营合理支出的接待客户、合作方以及其他外部关系人员活动的费用。

第三条本办法适用于公司本部各部门。

第二章招待费预算管理第四条招待费的使用原则（一）公司各部门、单位应根据公司有关规定和接待工作内容，本着厉行节约和勤俭办事的原则，坚持“对口、从简、节约、热情”的理念，厉行节约，严禁铺张浪费，凡不按规定或超标准开支的招待费，一律不予报销，由有关责任人自负。

（二）严格控制招待标准，严禁各部门、单位之间相互宴请和超范围、超标准招待，不搞各类礼节性走访、拜访活动。

（三）严格执行招待费审批制度，杜绝先招待后申请现象。

第五条业务招待费预算编制申报业务招待费实行月度预算管理。

业务招待应由各部门、单位制订计划、编制预算和组织实施。

各部门、单位根据财务部下达的年度经费计划执行。

第六条费用支出和报销管理（一）业务招待费用按照业务对口接待的原则安排接待工作。

根据“谁负责、谁承担”的要求，由牵头负责部门统一结算，费用由业务招待经费支出。

报销内容需与业务招待活动内容一致，不得弄虚作假。

（二）发生业务招待活动前，应提前填写《业务招待费审批单》。

确因工作需要无法提前填写《业务招待费审批单》的，经办人务必于两天内补办手续并注明原因，经分管领导签字同意后提交财务部报销。

各部门、单位要加大审核把关力度，宴请客人的原始账单要由经办人签字确认。

（三）财务部在履行报销手续时，应严格对照业务招待费月度预算和《业务招待费审批单》进行审核，不在计划之内或超支部分一律不予报销。

（四）《业务招待费审批单》编号办理。

基层单位接待活动由各单位编号留存，公司接待活动由综合工作部统一编号留存。

第三章招待标准第七条招待标准业务招待，应优先在企业内部职工餐厅安排工作餐，一般情况下不安排宴请活动，确需宴请的，每批客人宴请一次，根据接待对象分档控制，宴请标准不超过Ｘ公司关于规范所属企业负责人职务消费管理暂行规定标准。