IPO法律法规汇总

IPO法律法规汇总

（截至2014年1月7日）

一、基本法律与部门规章

1.《证券法》（主席令43号-2005年10月27日）

2.《公司法》（主席令42号-2013年12月28日）

3.《首次公开发行股票并上市管理办法》（中国证监会2006年5月17日中国证券监督管理委员会令第32号）

4.《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见——证

券期货法律适用意见第3号》（2008年5月19日）

5.《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和适用——证券期货法律适

用意见第1号》（中国证监会2007年11月25日证监法律字[2007]15号2008年3月5日公布）

6.《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》（中国证监会2009年3月31日中国证券监督管理委员会令

第61号）

7.《首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定》（证监会公告[2013]44号，2013年12月2日）

二、审核流程有关规定

1．《中国证监会创业板发行监管部首次公开发行股票审核工作流程》（中国证监会网站）

2．《中国证监会发行监管部首次公开发行股票审核工作流程》（中国证监会网站）

3．《股票发行审核标准备忘录第5号关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》（中国证监会发行监管部2002年5月10日）

4.《股票发行审核标准备忘录（2002）第八号关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理办法》（中国证监会发行监管部2002年4月16日）

5.《股票发行审核标准备忘录第16号—首次公开发行股票的公司专项复核的审核要求》（中国证监会发行监管部2003年12月16日）

6.《股票发行审核标准备忘录第18号——对首次公开发行股票询价对象条件和行为的监管要求》（中国证监会发行监管部2004年12月7日）

三、信息披露有关规定

1.《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引》

（证监会公告[2013]45号，2013年12月6日）

2.《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书中与盈利能力相关的信息披露指引》（证监会公告[2013]46号，

2013年12月6日）

3.《深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引》（2013年12月修订）

4.《股票上市公告书内容与格式指引（2013年修订）》（上证发〔2013〕29号）（2013年12月修订）

5.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号--招股说明书》（2006年修订）（中国证监会2006年

5月18日证监发行字[2006]5号）（第八十七条涉及发行境内上市外资股的公司境外审计要求的规定予废止）[拟上市公司]

6.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号--首次公开发行股票并上市申请文件》（中国证监会

2006年5月18日证监发行字[2006]6号）

7.《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》（中国证监会2009

年3月27日证监会公告[2009]4号）

8.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》（证监会公告[2009]17号）

9.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件》-证监

会公告[2009]18号

10.《公开发行证券的公司信息披露编报规则第3号——保险公司招股说明书内容与格式特别规定（2006年修订）》

（中国证监会2006年12月8日证监发行字[2006]151号）

11.《公开发行证券的公司信息披露编报规则第4号—保险公司信息披露特别规定》（中国证监会2007年8月28

日证监公司字[2007]139号）

12.《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》

（中国证券监督管理委员会2007年2月2日证监会计字[2007]9号）

13.《公开发行证券公司信息披露编报规则第10号——从事房地产开发业务的公司招股说明书内容与格式特别规

定》（中国证监会2001年2月6日）

14.《公开发行证券公司信息披露编报规则第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定》（中

国证监会2001年2月6日）

15.《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》（中国证

监会2001年3月1日证监发[2001]37号

16.《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2010年修订）》（中国证监会2010

年1月11日中国证券监督管理委员会公告〔2010〕1号）

17.《公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号——外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规

定》（中国证券监督管理委员会2002年3月19日证监发[2002]17号）

四、保荐业务有关规定

1.《保荐人尽职调查工作准则》（证监发行字[2006]15号-2006年5月29日）

2.《证券发行上市保荐业务管理办法》（中国证券监督管理委员会令第63号-2009年5月13日）

3.《关于进一步加强保荐业务监管有关问题的意见》（中国证券监督管理委员会公告[2012]4号-2012年3月15日）

4.《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》（证监会公告[2009]5号-2009年3月27日）

5.《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》（深证上[2012]383号-2012年11月23日）

6.《深圳证券交易所上市公司保荐工作评价办法》（深圳证券交易所2012年11月23日深证上〔2012〕384号）

7.《关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表》（适用于主板，含中小企业板）（2013年12月）

8.《关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表》（适用于创业板）（2013年12月）

五、承销业务有关规定

1.《证券发行与承销管理办法》（中国证券监督管理委员会令第78号-2013年6月26日）

2.《首次公开发行股票承销业务规范》（中证协发[2013]231号）

3.《关于主承销商报备首次公开发行股票网下发行业务信息工作有关事项的通知》（中国证券业协会秘书处2012

年9月7日中证协发[2012]179号）

4.《关于首次公开发行股票公司招股说明书网上披露有关事宜的通知》（中国证监会2001年1月20日证监发行

字[2001]13号）

5.《创业板市场投资者适当性管理暂行规定》（中国证监会2009年6月30日证监会公告[2009]14号）