调查的重点与分析
1）调查申请客户总体概况
①通过书面资料收集和实地考察，主要调查申请客户的注册资本及实收资
本、股权结构、经营规模、经营年限、市场份额、经营管理水平、社会形象及历史信用等情况，进行企业（个人）的基本情况分析、成长性分析、信用状况分析、市场与产品分析。
②调查客户申请人管理层经营作风是否稳健。通过调查高管人员的履历、
管理经验、个人品德和信用状况，分析申请人客户管理层的素质和经营能力。
③调查借款申请客户的关联人情况。主要分析关联人与借款主体在资
金、经营、购销等方面存在直接或者间接的拥有关系或者控制程度。2）申请客户的经营状况的调查与分析
①调查生产经营基本情况。主要分析申请客户的生产经营总体情况、市
场占有率、主导产品的技术含量、盈利水平及企业综合竞争力等情况。
②调查企业的发展前景。主要分析企业所处行业前景，企业的发展阶
段、发展速度及未来效益，主要产品的市场趋势等情况。
③调查企业（个人）的经营形式与经营风险。侧重于企业主营业务、
经营决策、经营风险和行业风险。
④主营业务的调查与分析。主要调查分析主导产品的技术含量、生命力、
经营特色、竞争优势。
⑤调查企业（个人）的市场营销。主要分析申请人的主要客户、市场分
布、产品定价、销售渠道、市场份额和市场前景。
⑥调查企业（个人）的行业风险。主要收集国家产业政策、行业信息
等相关资料，分析申请客户在行业中所处的地位及优势，分析企业发展前景。
3）申请客户财务状况的调查与分析
①调查财务的总体状况。主要调查申请客户资产、负债、对外投资、或
有负债、企业效益、内部财务状况等真实性和企业的偿债能力。
②负债结构分析。通过对企业的银行负债、长短期负债、齿轮比（计算
公式为“负债总额/ 所有者权益”，比值原则上不得超过1）的分析，判断公司负债总额、结构是否合理、偿债能力是否充足。
③现金流量分析。分析经营活动、投资活动、筹资活动的现金流入、
流出和净流量的情况。分析申请客户现金流量的历史状况及还款情况，
判断申请客户的还款资金来源及其稳定性，确定其是否具有偿还能力。
④经营活动分析。通过比较申请客户在行业中的资产规模、净资产销售
额、盈利水平等状况，判断申请人客户的经营能力和抗风险能力。
⑤财务指标分析。通过调查分析申请客户历年及近期的资产负债率、
流动比率、速动比率、应收账款周转率、销售利润率、资产利润率等指
标的变动情况和风险度的测算，综合评价申请客户是否具备举债能力和
到期偿还贷款能力。
（4）借款用途与还款来源的调查与分析
①调查借款用途的合法性和合理性。主要分析申请的借款用途是否符合国
家产业政策、是否在营业执照规定范围内、是否为企业的真实需要等内
容。
②盈利性及偿还性分析。推算和预测该笔贷款所产生的现金流量、企业综
合效益等情况。如果还款来源依赖与贷款用途有关的某笔交易顺利完成，应重点调查该笔交易顺利完成的可能性、贷款期限与经营周期在时间上
是否匹配；如果还款来源属于某项非经营性现金收入，应重点分析还款
来源的真实性和可靠性。
（5）合作情况的调查与分析
申请客户合作潜力的分析。主要调查与申请客户有密切合作关系的上、
下游客户，分析其经营销售的渠道。
（6）反担保物的调查与分析
反担保物一般是指财产和权利、权益，是本公司减低担保业务风险的基本措施，也是担保业务的第二还款来源。当债务人不能按时清偿债务
时，本公司有权要求反担保人以偿还或以处分担保物的方式清偿。
第七部分2、风险评估的重点与分析
（1）调查借款主体的合法性。
（2）审查申请人提供的材料是否符合本公司和银行（信用社）的要求，是否有遗漏。而且需要特别注意审查以下的地方：
①加盖的公章是否清晰，与营业执照和贷款证（卡）上的法人单位
名称三者是否一致；若不一致，须到工商行政管理部门进行查核；
②税务登记证要有税务部门同意年审的防伪标记；
③股东（董事）会决议内容应包括：申请本公司担保的期限、金额、用
途、反担保措施及委托代理人等；是否达到公司章程规定的有效签字人
数；股东（董事）的签名是否真实有效；
④贷款卡是否、是否年审合格；
⑤营业执照、机构代码证是否已经年审合格；
⑥户口簿、居民身份证（护照）是否在有效期内；身份证（护照）、结
婚证与户口簿上的有关要素（姓名、婚姻状况）是否一致，并与担
保申请人作核对；
⑦复印件与原件是否相符；
⑧其他有效证明是否已经盖公章或签名按右手印。
（3）对担保项目的风险分析
①对担保申请人的信用进行风险分析，就是对担保申请人的履约
（还款）意愿和履约（还款）能力的分析。对履约（还款）意愿，
应注意通过人民银行的信用记录来考察担保申请人的信用记录，分
析担保申请人借款用途的真实性及可行性；对履约（还款）能力，
应着重分析其还款计划的可行性、企业（个人）的偿债能力和筹资
能力等。
②对担保申请人面临的市场风险和所在行业的风险分析。③对担保项
目的法律风险分析。
④对反担保措施保障力度的分析。就是分析一但出现代偿时，反担保
措施是否能够弥补本公司的损失；而且，反担保措施的设置是否能
够使借款人的违约成本足够高。
⑤对担保方案的风险分析。就是根据每一笔担保项目的状况来设置担
保方案，并对设置的担保方案在实际操作过程中可能产生的风险，
进行多角度是否可控考虑，从而确定各过程的监控方法和监控内容。
此外，本公司各个部门之间的合理分工和紧密配合，也是减低担保
方案风险的重要措施。
4）对反担保人的调查与分析
①担保能力的调查。调查反担保人的生产经营规模、资金实力、内部组
织机构、股本构成、产品的市场竞争能力和发展前景，分析反担保人
的财务状况。应重点调查反担保人的资格、反担保能力、反担保人
与申请人之间的关系，落实各项反担保措施贷款的真实性、合法性、有效性。
