固定资产请购验收管理制度

第7条固定资产验收过程中发现问题应及时与客户沟通解决，财务部收到验收单审核无误后付清款项。
第4章固定资产付款管理
第8条固定资产付款方式
1.需要预付款时，采购申请部门提交OA付款流程按合同约定付款，并添加合同作为附件。
2.安装调试合格后付款时，提交OA付款流程按合同约定付款，并添加“固定资产到货验收表”作为附件。
内控制度名称
固定资产请购验收管理制度
执行部门Biblioteka Baidu
固定资产管理部门
内控制度编号
XX-NK-GD-02
监督部门
财务部
制度受控状态
受控
生效日期
第1章总则
第1条目的
为了明确固定资产请购、验收部门和审批部门的职责权限及相应的请购、验收与审批程序，特制定本制度。
第2条范围
固定资产的请购包括固定资产请购、验收和付款。
第2章固定资产请购管理
第3条请购流程
1．固定资产的请购由固定资产采购部门通过OA提出申请填制“物流请购单”。
2．“BNM物流请购单”由部门申请人提交至财务部资产会计，判断是否为固定资产，如果是固定资产，在OA流程中确认审批后提交至申请部门经理。
3．部门经理审核确认后提交至物流部门。
4．物流部门审核确认后提交总经理审批后进行采购。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
3.质保金付款时，按照合同约定，设备正常运行且质保期满，由使用人在OA中提交“固定资产质保金支付确认表”，并由实际使用人、验收人、部门经理、资产会计审核确认该流程。付款时，提交OA付款流程，并添加“固定资产质保金支付确认表”作为附件。
第5章附则
第9条本制度由财务部解释。
第10条本制度自年月日起实施。
第5条固定资产的验收由资产管理相关人员、使用部门和采购人员共同验收，并填写验收单。
第6条采购物品或设备运到后，如果不需要安装调试，OA中提交“固定资产到货验收表”，在与采购合同或采购订单核对一致后，由资产管理部门、使用部门和采购人员审批提交，并归档保存。如果需要安装调试，填列一式三联的“固定资产竣工验收表”。验收表一联跟在报销单据后供财务审核，一联由资产管理部门保存更新固定资产台账，一联留存备查。
第4条请购环节控制
1．固定资产采购部门应根据实际的使用需要详细填列“物流请购单”。
2．被确认为固定资产的“BNM物流请购单”内容应包括固定资产名称、规格型号、预计金额、购置原因等。
3．请购审核审批的内容包括购置目的、购置金额大小、购置的数量、是否符合公司实际需要、请购申请是否由部门经理审核等。
第3章固定资产验收管理