风险管理-第三章ppt课件

0 2007-12 2008-03 2008-06 2008-09 2008-12 2009-01 2009精-02品课200件9-03 2009-04 2009-05 2009-06 2009-07 2009-08 2009-09
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风险监测指标
3. 不良贷款拨备覆盖率 不良贷款拨备 不准 覆 良备 盖 贷金 率 款余额 次一 级般 类准 可 贷 专备 疑 款 项类 准 特 损 贷 备 种 失 款准 类备
• （100%）
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风险监测主要指标
（3）正常贷款迁徙率 • 正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷
款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额 ）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间 减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款 期间减少金额）x 100%
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• 某银行2007年初的正常类和关注类贷款余额分别为8000 亿元和3000亿元。在2007年末，正常类贷款中有400亿 元转为关注类贷款，200亿元转为次级类贷款，200亿元 转为可疑类贷款，100亿元转为损失类贷款。关注类贷 款中有200亿元转为次级类贷款，100亿元转为可疑类贷 款，100亿元转为损失类贷款。2007年，期初正常类贷 款期间因回收减少了1500亿元，期初关注类贷款期间因 回收减少了600亿元。银行新增贷款中，有1200亿元为 正常类贷款，700亿元为关注类贷款。
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限额管理
单一客户授信限额管理 （2）银行的损失承受能力 • 银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额
表示，代表了商业银行愿意为某一具体客户所承 担的损失限额。
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集团客户限额管理
• （1）集团统一授信一般分“三步走”：
• 第一步，初步确定对该集团整体的授信限额
• 第二步，初步测算各成员单位最高授信限额参考 值
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风险控制
• 贷前管理
• 贷款审批与发放
• 贷后管理
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限额管理
• 贷前管理
• 授信限额是商业银行在客户的债务承受能力和银行 自身的损失承受能力范围以内所愿意并允许提供的 最高授信额。
• 招行YOUNG信用卡申请条件：大学本科生信用额度为3000元 人民币;
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风险预警
• 防范于未然，防错纠错机 制
• 2000年我国商业银行为落 实巴塞尔银行监管委员会 提出的《有效银行监管核 心原则》，才开始开展风 险预警工作。
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风险预警
信用信息的收集和传递
风险分析
风险处置
后评价
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数据
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券
机构 投资 者
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珠海高速公路案例
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资产证券化
• 台湾金管会副主委吕东 英最近心血来潮向其好 友林志玲的爸爸提议， 也许可以证券化林志玲， 发行林志玲证券。
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• 1998年初，美国摇滚歌星大卫• 鲍威（David Bowie)完成了一次 证券化操作。
• 该证券化的基础资产是其演艺生 涯中创作的300首歌曲的未来出 版权和录制权收入，以此发行票 据，利率为固定的7.9%。
2005年4月15日上线 2010年11月申请，2011年8
月17日美国上市 2012年与优酷合并
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客户风险预警
企业涉及非法经营和财务造假
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风险报告
• 风险报告的主要内容
– 使用者：内部报告和外部报告 – 类型：综合报告和专题报告
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贷款转让
贷后管理
贷款转让
•
是贷款的原债权人将已经发放但未到期的
贷款有偿转让给其他机构的经济行为，主要目的
是为了分散或转移风险、增加收益、实现资产多
元化、提高经济资本配置效率。
• 银行间贷款转让平台
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贷款转让
• 农行风险管理总监宋先平在2013年年报发布会上 表示，农行去年尝试打包转让不良贷款给四大资 产管理公司，总共6个包，共计41亿元，收回比例 为35%。
（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金 额） x 100%
计算
• 某银行2008年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在 2008年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款 金额之和为900亿元，期间正常类贷款因回收减少了800 亿元，则正常类贷款迁徙率
• （9.8%）
• 某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在 2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600 亿 元，期间次级类贷款因回收减少了400 亿元，则次级类 贷款迁徙率为
限额管理
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国家限额
• 如果你是一家银行的主管，你愿意给下列哪个国 家的企业提供贷款？
南非 俄罗斯
瑞士
国 阿根廷 津巴布韦
澳大利亚 美
《国家风险分析报告》
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国家限额
《银行业金融机构国别风险管理指引》
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行业限额
• 钢铁：2011年全行增量贷款限额为150亿 • 水泥：2011年全行增量贷款限额为100亿 • 房地产：2011年配置到一级分行增量贷款限额为100
贷款）/各项贷款x100%
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农行不良贷款率
30%
26.82%
25%
23.55% 23.64%
20%
26.31%
15%
10%
4.34%
5%
2.91%2.33%
0%
04年底
05年底
06年底
07年底
08年底
09年底 2010年6月
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四大行不良贷款率
比年初
4%
3%
2.91%
2%
1.54%
信用风险管理
3.1 信用风险识别 3.2 信用风险计量 3.3 信用风险监测与报告 3.4 信用风险控制
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信用风险监测
• 信用风险监测是指信用风险管理者通过各种监控 技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断 其是否达到引起关注的水平或已经超过阈（yu） 值。
精品课件 2
风险监测对象
客
• 第三步，分析具体情况，调整各成员单位的授信
限额。
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宁波银行股份有限公司股东及关联方
占用公司资金的自查报告
• 公司5%以上股东为宁波市财政局、新加坡华侨银行、宁 波杉杉股份有限公司、雅戈尔集团股份有限公司、宁波富 邦控制集团公司、宁波电力开发公司、华茂集团股份有限 公司等7家单位。 2008年，董事会对公司关联股东授信控制要求为：不 得对关联股东发放信用贷款；现阶段本行5%以上股东单户 最高授信限额不超过3.5亿元，股东关联体最高授信限额不 超过5亿元。所有5%以上股东授信余额合计不超过25亿元。
这一价值形态的资产运营方式 • （1）信贷资产证券化，即狭义的资产证券化
住房抵押贷款证券(MBS)和资产支持证券(ABS)。 “建元2005-1个人住房抵押贷款资产支持证券”
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债务人1
债务人2
债务人3 贷
.
款
协
.
议
.
债务人N
转让
交 协议 发行
易
人
发
起
(SPV)
人
管理
协议
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A类证 券、B 类证 券、C 类证
户
系
的 监
测
体
内生 变量
基本面指标 财务状况指标
外生 变量
“风险域”
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品质类指标 实力类指标 环境类指标 偿债能力指标 盈利能力指标 营运能力指标 增长能力指标
3
例
• 2010年1月6日，茂业百货与建设银行深圳市分行 签署战略合作协议。协议计划在未来5年内，建行 深圳分行将向深圳茂业商厦有限公司授予150亿元 人民币的授信额度。
• 2008年11月26日中国银行给予双汇集团118亿元的授信限额， • 2014年1月中国银行为中航授信600亿元。
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限额管理
单一客户授信限额管理
（1） 客户的债务承受能力 • 确定客户的最高债务承受额 • 决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等
级和所有者权益，由此可得： • MBC=EQ x LM • LM=f（CCR）
• 正常类贷款迁徙率（正常贷款迁徙率）？ • （0.14606）（0.1385） 精品课件
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• 若2007年末银行的贷款总额为14000亿元，则其中 不良贷款有多少亿元？
• （4100）
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贷款迁徙率
次级贷款 可疑+损失贷款 清收不良贷款
1600 1400 1200 1000
800 600 400 200
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精品课件 22
风险监测主要指标
4. 单一客户授信集中度
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风险监测主要指标
5. 全部关联度 全部关联度=全部关联方授信总额/资本净额×100% 全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。
单Biblioteka Baidu（集 团）客户
授信 集中度
贷款风 险迁徙
全部关联度
不良贷款 拨备覆盖率
不良资产 /贷款率
1%
0% 工行
-1%
-0.82%
-2%
农行
-1.43%
不良贷款率
1.52%
1.50%
中行
-1.62%
建行
-0.77%
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不良贷款率
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关注类占比
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风险监测主要指标
4. 贷款风险迁徙 风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程
度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于 动态指标。
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风险报告转变
✓由定性向定量转变 好 坏
✓由事后向事前转变
亡羊补牢
✓由孤立向联系转变
精品课件
未雨绸缪
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信用风险管理
3.1 信用风险识别 3.2 信用风险计量 3.3 信用风险监测与报告 3.4 信用风险控制
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风险控制
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信用风险控制
• 传统的信用风险控制模式（信贷审批流程） • 现代的信用风险控制模式（信用衍生工具）
亿，（一季度40%，二季度25%，三季度20%，4季度 15%）
预留150亿，机动安排
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贷款审批
客户经理受理
贷款审批
贷审分离 分级审批
风险管理复审 出具审查意见
总经理审核（批）
权限内批准，权 限外上报
精品课件
审贷委批审
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贷款定价 • 贷款定价
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1996年 2004 2013
精品课件 66
贷款重组
贷款重组 • 当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商
业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对 原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等 )进行调整、重新安排、重新组织的过程。
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现代信用风险管理
• 1.资产证券化（Securitization） • 广义的资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产
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风险预警
• 行业风险预警 • （1）行业环境风险因素：括经济周期因素、财政
货币政策、国家产业政策、法律法规等方面。
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❖国家提出了钢铁、水泥、平板玻璃、煤化工、多 晶硅、风电设备六个行业存在产能过剩问题
• （2）行业经营风险因素：主要包括市场供求、产 业成熟度、行业垄断程度、产业依赖度、产品替 代
风 险 迁
正常类贷款迁徙率 正常贷款迁徙率
关注类贷款迁徙率
徙 类 指
次级贷款迁徙率 不良贷款迁徙率 可疑贷款迁徙率
标
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（1）正常类贷款迁徙率 • 正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（
期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额 ）x 100 %
（ 2） 次级类贷款迁徙率 • 次级类贷款迁徙率= 期初次级类贷款向下迁徙金额/
• （3 ） 行业财务风险因素：盈利能力、资本增值 能力和资金营运能力
• （4 ） 行业重大突发事件
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• 区域风险预警 • （1）政策法规发生重大变化 • （2）区域经营环境出现恶化 • （3）区域商业银行分支机构内部出现风险因素
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3.客户风险预警 （1）财务风险预警 （2）非财务风险预警
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风险域
• 实体零售业
VS 电子商务
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风险监测主要指标
• 根据2006年1月开始执行的《商业银行风险监管核
心指标》规定，信用风险指标包括不良资产率、
单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。
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贷款五级分类
精品课件 7
不良贷款
精品课件 8
风险监测主要指标
1.不良资产/贷款率 • 不良贷款率= （次级类贷款+可疑类贷款+损失类
未来
利率市场化启动
利率市场化改革：在路上…
无定价权
部分 定价权
自主 定价权
严格利率管制
有管制的浮动利率
利率市场化
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• 贷款定价
• 贷款最低定价＝（资金成本＋经营成本＋风险成 本＋资本成本）／贷款额
精品课件 62
精品课件 63
贷款定价
• 某银行以4%的利率吸收了一笔8000万元的存款， 想把它发放出去。银行经营成本是1%，该笔贷款 可能发生的违约贷款风险损失为2%，该银行的预 期盈利率为2%。银行的贷款利率应该是多少？