新员工入职财务知识培训

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目录
重要费用制度规范介绍
礼品及非商务招待制度 差旅制度 备用金的借支与核销制度 如何获取最新的财务制度与信 息？
密码相同的情况； 必要时，打电话或上网查询。
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如何取得合格的票据
注意事项： 住宿费发票必须注明入住、离店日期及单 价，话费及房费必须分开填列，三星级以 上宾馆还需提供消费清单。
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票据怎样粘贴
原始票据应先按费用的种类贴，同类的发票再按发生的时间贴。票 据应粘贴在可利用的A4纸上，粘贴纸之间用胶水粘，并且注意不要 将票据的金额粘住。增值税抵扣联用别针与发票联别在一起，不需 粘贴。
发票抵扣联有效期为开出发票后90天，报销人需在到期前15天将报 销单送达财务部，超过期限后公司无法抵扣的税金损失将由报销人 承担；
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如何取得合格的票据
摸：
摸发票纸张的质地；
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如何取得合格的票据
确认：
在正规场所消费； 关注国家或地区与发票相关的政策； 刮开防伪密码，查看密码的合理性，如是否有多张发票
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如何领取报销现金
公司现金管理规定只允许特殊情况下方可申报取现，其余都需通过银行 转帐方式转款。 报销取现的可在收到出纳通知后到出纳部领取现金。
出纳部
A. 人民币1万元以上，提前一天向出纳部申报取款计 划；
B. 港币美元报销借支，需提前三天向出纳部申报取款 计划。
C. 取款计划须为NOTES邮件，注明：取款人姓名，取 款金额，计划取款的日期，请注意，领取现金有时
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秘书的职责
负责单据在业务部门与财务部门间的传递； 对报销单据填列的规范性、完整性进行初步审核； 对财务退回的问题单据及时与报销人联系完善。
很高兴为大家服务!
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财务人员的职责
1)检查申付是否有审批人的签字，最终审批人是否与权签体系一致； 2)检查所附凭据与申付的金额是否一致； 3)检查申付单填写是否完整，所附凭据与申付单的内容是否一致； 4)检查所附凭证是否齐全，合规，是否足够说明申付的合理性； 5)检查申付内容与金额是否符合公司制度与政策；若有必要，应向员工 了解真实情况； 6)在承诺期内付款；
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审批人的职责
审批人应认真审核其下属的费用申付，并确保该申付： 符合公司制度与政策（包括礼品及非商务招待制度，差旅费与招待费制度
等）； 在部门的预算范围内； 合理合法； 恰当地支持公司业务。
审核下属单据是审批人的关键职责，审批人应认真履行。审核时，应对 费用申付的合理性进行判断。若有必要，应询问并跟踪事情的真相。若 审批人没有承担起其职责，则被视为失职，将受到处罚。
间限制 。
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如何领取报销现金
现金业务办理时间：
周二、周四（每月最后一个工作日除外）
上午 9:00 11:30
下午 2:00 4:30
注：对于超过15天仍未领取的报销款将会自动打入工资帐户
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报销打卡要求
机关报销打卡 机关报销打卡原则上只接受工资卡（只
需注明“工资卡”，而无须提供卡号 ）
合作员工报销打卡，请提供深圳招商银 行一卡通借记卡
特殊情况需选择21 其他银行的，需写明理
报销打卡要求
办事处报销打卡

只能选择当地交通银行太平洋
卡作为固定的报销卡。

一旦发生挂失或变更需在“网
上报销电子流 – 我的报销人资料”
中，及早提交新的帐号信息。
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目录
财务部组织结构与职能介绍 报销流程 打款/取款流程 重要费用制度规范介绍 费用预提概念 固定资产相关知识介绍
票据的粘贴与报销单的填写需要有清晰的对应。
每页报销单据还需要在右下角分类注明本页的票据类别、张数、金 额小计及页码
„示„例
的士票 1234
机票
9
56
共五页第一页 本页合计：XX
如何填写报销单据
每类单据都有详细的填写说明（电子流报销单，在网上报销公告牌-网上报 销系统业务人员操作指导中；纸质报销单在报销单文档中），请仔细阅读。 表中内容，必须按要求如实，完整地填写。 每次活动均需填一行。 有客户参与的费用，必须按要求提供客户信息，如客户名称(请注明‘A’、 ‘B’或政府管理部门企业性质) 、客户职务、受益人数等。 公司有分部门、分产品、分业务、分项目、分客户群核算要求。故在填写报 销单时，需要按实际情况，填写这些内容。 除发票外，还需要附相应的附件，如合同，协议，出差申请，会议通知等。 以证明费用的真实合理性。
新员工入职财务知识培训
2008年3月
目录
财务部组织结构与职能介绍 报销流程 打款/取款流程 重要费用制度规范介绍 费用预提概念 固定资产相关知识介绍
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目录
Hale Waihona Puke Baidu报销流程
如何取得合格的票据？ 票据怎样粘贴？ 如何填写报销单据？ 报销流程是怎样的？ 报销的及时性要求 相关人员的职责是什么？
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如何取得合格的票据
一看，二摸，三确认
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如何取得合格的票据
看：
必须是正规的发票或行政事业单位收据； 发票或收据上印有特定的“税务监制章”或“财政局监制章”并盖
有“财务专用章”； 顾客姓名、发票日期、发票内容（项目）、单价、数量、金额等要
素填写齐全且无涂改痕迹；报销人亦无权对发票进行涂改或补充； 是否有防伪标志或水印； 是否在有效期内； 取得的增值税发票/运费发票需将发票联和抵扣联一并附上；该类
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财务部组织结构与职能介绍 报销流程 打款/取款流程 重要费用制度规范介绍 费用预提概念 固定资产相关知识介绍
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目录
打款/取款流程 如何领取报销现金？ 报销打卡要求。 代取代报要求 如何正确填写对公银行转帐信 息？ 遗失工资卡如何补办？ 报销查询
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报销流程是怎样的？
报销人
直接主管
部门财务权 签人
￥$
出纳
会计
财务接单员
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报销的及时性要求
员工发生的费用应该在项目结 束后及时报销，尽量做到月清 月洁，以保证费用的及时准确 记入，使财务报表正确反映当 月费用的真实情况。
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申付人的职责
1) 保证所提供的信息真实，完整，准确；如费用发生的事由应填列清楚； 2) 所附附件齐全，合规，真实有效，且足够说明申付的合理性； 3) 符合公司的制度与政策； 4) 财务/审计人员有权了解费用发生的真实情况，员工应配合反馈。