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科技公司会计制度
篇一：软件科技有限公司财务报销制度
财务报销制度
成都软件科技有限公司
20xx-3-1
目录
概述................................................. . (3)
一、基本准则................................................. (3)
二、招待费报销................................................. .. (3)
三、差旅费用报
销................................................. . (4)
四、其他规定................................................. (5)
概述
为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，提
高工作效率，结合我公司具体情况，制定本制度。
一、基本准则
第一条根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周二、周五，请提前
将报销单据准备好并按报销程序逐步进行审批。
第二条发生借款或申请款项时，填制“出差申请单”及“借款单”，其中出
差申请单的“出差事由”及“目标任务”一栏要据实详细填写，以便相关领导了解本项目的具体情况。
第三条各种借款要在回公司7日内及时报销，否则财务部门不予报销，
财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则。
二、招待费报销
第一条如在项目过程中发生业务招待费时，请在发票背
面填写具体事
由，并严格要求按照以下细则执行：
根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，
二是业务招待。
办公招待主要是针对老客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因
时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算。
业务招待针对的是为确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支
出，支出标准参看以下条款：
根据招待对象确定招待标准。主要针对的是业务招待，根据对方的身份
和对本公司项目的影响力确定招待标准，招待标准根据参加人数确定。普通业务招待以50元/人计算，高级业务招待100元/人标准。
业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要
调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。
以上招待费须注明是什么项目和什么事由产生的，这样
便于核算项目费
用和利润。
三、差旅费用报销
差旅费支出严格执行以下细则，根据公司任职和部门不同，采取实报实
销与定额补助相结合的办法。对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
1、出差人员费用采用公司先垫支方式，出差时需要办理《借款单》和《出
差申请单》，注明出差地点、事由、天数、客户、所需资金，经所属部门负责人签署意见，总经理审批后办理借款手续。
2、为了便于公司对费用的准确考核和及时控制，出差人员返回后，应在
七日内到财务部办理报销手续，过期公司将不予受理，由个人自行承担。报销时，差旅费报销单上注明时间、地点、客户、事由，这些内容对费用考核及费用归类相当重要，必须填写清楚。
3、因出差期间发生的招待费应于出差前申请，特殊情况应按审批权限口
头请示。
4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕
行。出差期间经领
导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。
5、出发地至目的地往返交通费实额报销，交通手段主要是汽车、火车硬
座或硬卧、特殊情况可乘坐飞机。
6、员工出差生活补助标准：
客户包吃住：30元/天/人；
客户不包吃住：160元/天/人；同性两人标准：220元/天/两人。
出差天数计算方法以住宿的天数为准，路途中过夜按30元每天计算，
以车票日期为准。
7、总经理级出差，按照实报实销，但不享受补助。
8、员工随同总经理级出差，费用均由总经理处理，员工不报销任何费用
及补助。
四、其他规定
1、出差人员因各种原因丢失需凭据报销的票据，要尽量取得出票单位的
存根复印件。无法取得的，要如实说明情况，详细填列票据项目和金额，并由同行人签字证明，再由部门负责人签
署处理意见，报经总经理审核后，财务部据此可按照有关规定审核票据项目和金额给予报销。
2、外出人员的临时性支出，要及时与总经理取得联系
并得到同意后，方
可支出。
3、对于支出金额在2000元以上的，要提前一天通知财务部，以便备款。
4、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务不(科技公司会计制度)予报销：
内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据；
无财务专用章（公章）的白条票据；
发票名称未写公司全称（主要是住宿），即：成都软件
科技有限公司。
报销单上要有项目名称即事由，以便财务核算项目的成本费用和利
篇二：科技有限公司财务报销管理制度
科技有限公司财务报销管理制度
第一条各项费用开支前，须经公司审核批准后才能实施，并按以下具体各项费用的报销流程办理：经办人填写报销单→副总经理审核签字→总经理审批签字→财务出纳报账第二条备用金借支和报销单据的审核，财务随时受理，但报销的领取时间为每月10-14日，其余时间公司财务不办
