附件二“信托类别代码编制及说明信托标识代码编制及
说明
分类标准一:按信托功能标识
财富管理类A00
事务管理类B00
公司/项目融资(或专项资产管理)类C00
其他类D00
分类标准二:按信托委托人(受益人)人数标识
单一类1
集合类0
分类标准三:按受益权是否可以赎回方式退出信托
标识封闭式CL
开放式OP
分类标准四:管理方式标识
标的指定型MI
范围指定型ME
代定型MA
分类标准五:按交付财产形态标识货币资金CT
非货币财产PT
财产权RT
混合财产MT
分类标准六:按信托财产运用领域标识
金融资产类F
证券类FsOO
非证券类FdOO
融资租赁债权
贷款债权
有限公司股权
非证券化的信托受益权
非金融资产类I
不动产类IrOO
不动产(土地使用权、房屋所有权、林权)
不动产租金债权
动产类ImOO
知识产权类Ii00
其他权利类IdOO 混合资产类M 分类说明
1、关于信托功能
(1)公司/项目融资(专项资产管理)类,是指以资金需求方的融资需要为起点设计信托计划,信托登记人募集信托资金投向为特定公司或项目的管理方法。
(2)财富管理类,是指以资金(或资产)盈余方的财富管理需求为起点设计信托计划,主要为寻求信托财产的保值或增值而进行管理,资金信托多采用以金融产品为投资
标的,并以分散化投资和资产配置为手段的管理方法。
(3)事务管理类,是指非以财富增值为目的,也非为特定资金需求方提供融资为目
的,而是发挥信托制度的平台优势,由信托登记人作为中间人提供纯粹事务管理服务的
业务;例如职工持股信托等。
4)其他类,是指不能由上述三类信托所涵盖的信托种类
2、关于管理方式
a:标的指定型是指委托人明确具体投资标的,受托人接受委托人指令并执行的管理方式
b:范围指定型指委托人只规定投资范围,具体投资标的和投资时机由受托人确定的管理
方式
c:代定类是指完全由受托人代为确定投资范围和具体投资标的以及
投资时机的管理方式
3、关于信托财产运用领域
信托财产的80%以上可以投资于金融资产的,列入金融资产类;信
托财产的80%以上可以投资于非金融资产的,列入非金融资产类;其他为混合资产类。
举例一:蓝宝石信托计划标识代码
A00-0-CL-MI-CT-Fs
说明
信托功能委托人数可否赎回管理方式交付财产运用领域
财富管理集合封闭式标的指定型资金证券
A00 0 CL MI CT Fs
举例二:深国投赤子之心集合资金信托计划标识代码
A00-0-OP-ME-CT-Fs
说明
信托功能委托人数可否赎回管理方式交付财产运用领域财富管理集合开放式范围指定型资金证券
A00 0 OP ME CT Fs
举例三:某房地产(或基础设施)项目贷款(或有限公司股权投资)集合资金信托计划
标识代码C00-0-CL-MI-CT-Fd
说明
信托功能委托人数可否赎回管理方式交付财产运用领域项目融资(或专项资产管理)集合封闭式标的指定型资金非证券类金融资产
C00 0 CL MI CT Fd
举例四:某房产租金债权信托(优先受益权转让)标识代码
C00-0-CL-MI-RT-Ir
说明
信托功能委托人数可否赎回管理方式交付财产运用领域项目融资(或专项资产管理)集合封闭式标的指定型财产权不动产
C00 0 CL MI RT Ir
举例五:建元2005-A 资产证券化信托标识代码
C00-0-CL-MI-RT- Fd
说明
信托功能委托人(受益人)数可否赎回管理方式交付财产运用领域
项目融资(或专项资产管理)集合封闭式标的指定型财产权非证券类金融资产
C00 0 CL MI RT Fd
举例六:某上市公司职工持股信托标识代码
B00-0-CL-MI-CT-Fs
说明
信托功能委托人数可否赎回管理方式交付财产运用领域
事务管理类集合封闭式标的指定型资金证券
B00 0 CL MI CT Fs