全面预算管理表格

V 文具及复印纸费用之提列编制 V 报紙、杂志及书籍、软件费用之提列编制 V 印刷各种表格费用之提列编制 V 邮资、TEL、FAX、文件快递费、网络专线费
V 1、员工出差费用之提列编制，由各相关部门按地点、人数、次数、天数核实估列 V 2、参考出差管理办法编列 V 因公外出之计程车资、私车公用之公司补助费及过路费、过桥费等 V 公务车的用车油费 V 由各相关业务部门按实际需要核实估列 SV 每年会计师的审计费、律师顾问费 F 按合同提列编制 F 按合同提列编制 SV 水费及电费之提列编制 V 核实提列 F 按无形资产的帐面价值依税法规定之年限计算 F 按筹办期间所发生的费用依税法规定之年限计算 F 按装修时所发生的装修费用依税法规定之年限计算
总务部 财务处 总务部 总务部 总务部
MIS、总务部
财务处、法务部
总务部
财务处 企划部 业务部（单店） 财务处
财务处
财 务 费 用 00004
汇兑损益
費用類別：
V 核实提列
F 固定費用 V 變動費用 SV 攤提費用
财务处
00001 00002 00003 00004
00005
事 务 费 用
00006 00007 00008 00009 00010
00011
00012
00013
000Βιβλιοθήκη Baidu4
00015
00016
用 行 00001
销 00002
费 00003
用 费 他 其00001 00002
财 00001
务 00002
费 00003
V 核实提列 V 由企划部门按实际需要核实估列 V 保证期内故障\毁损发生检修成本费用编
V 购发票工本费、印花税、房屋税、汽车牌照税、地价税 V 核实提列
V 核实提列
V 核实提列
V 核实提列
负责编制单位
各相关单位
各主办单位
人资部
人资部 人资部 财务处 人资部 人资部 人资部
人资部、财务处
人资部、财务处
2、依加班平均薪资1小时
元计算
F
V 网络或报纸人才广告、人力中介费等 F 2、依各单位2001年每月编制人员之薪资为基准，参照2002年的人力需求预算表编列 F 薪资支出*16.7% F 上年月平均工资*24% F 上年月平均工资*7% F 上年月平均工资*10% F V 依各单位2001年实际发生数估列 F 2、培训费:提请建议200元/年、人 F 上年月平均工资0.2%(南京)(不同地区按实际规定标准) F 上年月平均工资0.8%(南京)(不同地区按实际规定标准) F 上年月平均工资*2% V 依各单位2001年实际发生数估列 SV 外劳宿舍、物业租金等每月租金核实认列 F 固定资产之折旧,以各部门现有的设备,依税法规定之耐用年限计算 SV 公司设备维修、维修合约等依实际需要核实估列 F 财产险等按各法人单位的实际投保额提列编制 V 不能作为固定资产且有一定的使用期的物品用具的财产设备 V
类 二级科 别 目代码
会计科目
00001
00002 00003
00004
00005 用 00006 人 00007 费 00008 用 00009
00010 00011 00012 00013 00014 00015 00016 00017 00001 设 00002 备 00003 费 00004 用 00005 00006
用
工资
伙食费
加班费
职工福利基金
人事招募费 实习生工资 奖金 养老保险金 医疗保险金 员工公积金 工会经费 教育经费 培训费 工伤保险费 生育保险费 失业保险费 其他 租金支出 折旧 修缮费 保险费 低值易耗品 什项购置 文具用品 书报杂志 印刷费 邮电费 差旅费--国内 差旅费--国外 交通费 燃料费 交际费 顾问费 保安费 保洁费 水电费 运费 无形资产摊销 开办费 装修费摊销 广告费 活动费用 售后服务费 税捐 杂费
利息支出
利息收入
银行手续费
费用类 别
预算编列基准
12、依薪 各资 单及 位津 200贴1年提每列月编编制制（人加员班之费薪及资伙为食基费准外，）参照2002年的人力需求预算表编列调薪的幅度以3%增
F加
3、增员部份按平均固定薪资列支
F 武汉标准：4元/人、天*22天
V
1、加班时数由各相关部门依需要提列