电算化资产负债表(公式)
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资
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款
产
行次
1 2 3 4 5 6 7 8 9
年初数
=<101:109>.C@1 =<111>.C@1 =<112>.C@1 =<113>.JC@1+<203>.JC@1 =<114>.C@1 =C6-C7 =<115>.JC@1+<204>.JC@1 =<118>.C@1 =<119>.C@1 =<101:109> =<111> =<112>
期初余额C，借方期初余额JC，贷方期初余额DC，期末余额Y(可省略)，借方期末余额JY，贷方期末余额DY，一月份@1
期末数
负债及所有者权益 行次
流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 其他应付款 应付工资 应付福利费 未交税金 未付利润 其他未交款 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计
年初数
=<201> =<202>
期末数
51 =<201>.C@1 52 =<202>.C@1 53 =<203>.DC@1+<113>.DC@1 54 =<204>.DC@1+<115>.DC@1 55 =<209>.C@1 56 =<211>.C@1 57 =<214>.C@1 58 =<221>.C@1 59 =<223>.C@1 60 =<229>.C@1 61 =<231>.C@1 62 63 70 =SUM(G3:G15) 71 =<241>.C@1 72 =<251>.C@1 73 =<261>.C@1 80 =<272>.C@1+<275>.C@1 81 =<275>.C@1 83 =SUM(G18:G21)-G14 85 =<270>.DC@1 90 =G16+G24+G26 91 =<301>.C@1 92 =<311>.C@1 93 =<313>.C@1 94 =<31302>.C@1 95 =<321>.C@1+<322>.C@1 96 =G29+G30+G31+G33
Leabharlann Baidu
长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 其中：住房周转金 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 递延税项： 实收资本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 所有者权益合计
=<270>.JY =D17+D19+D27+D32+D34+D36 负债及所有者权益总计 100 =G34+G27 =H27+H34
减：坏账准备 应收账款净额 预付账款 应收补贴款 其他应收款 存货 待摊费用 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期投资 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产及递延资产： 无形资产 递延资产 无形资产及递延资产合计 其他长期投资： 其他长期资产 递延税项： 递延税款借项 资产总计
一年内到期的长期债劵投资 13 =D3+D4+D5+SUM(D8:D16) =<151>-D15 =<161> =<165> =D21-D22 =<166> =<169> =<19102> =SUM(D23：D26) =<171> =<181> =D29+D30
=SUM(H3:H15) =<241> =<251> =<261> =<272>+<275> =<275> =SUM(H18:H21)-H14 =<270>.DY =H16+H24+H26 =<301> =<311> =<313> =<31302> =<321>+<322> =H29+H30+H31+H33
10 =<121:138>.C@1+<401>.C@1 11 =<139>.C@1 12 =<19101>.C@1+<195>.C@1 14 20 =C3+C4+C5+SUM(C8:C16) 21 =<151>.C@1-C15 24 =<161>.C@1 25 =<165>.C@1 26 =C21-C22 27 =<166>.C@1 28 =<169>.C@1 29 =<19102>.C@1 35 =SUM(C23:C26) 36 =<171>.C@1 37 =<181>.C@1 40 =C29+C30 41 42 =<270>.JC@1 50 =C17+C19+C27+C32+C34+C36
=<203>.DY+<113>.DY =<204>.DY+<115>.DY =<209> =<211> =<214> =<221> =<223> =<229> =<231>
=<113>.JY+<203>.JY =<114> =D6-D7 =<115>.JY+<204>.JY =<118> =<119> =<121:138>+<401>.Y =<139> =<19101>+<195>
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资
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款
产
行次
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年初数
=<101:109>.C@1 =<111>.C@1 =<112>.C@1 =<113>.JC@1+<203>.JC@1 =<114>.C@1 =C6-C7 =<115>.JC@1+<204>.JC@1 =<118>.C@1 =<119>.C@1 =<101:109> =<111> =<112>
期初余额C，借方期初余额JC，贷方期初余额DC，期末余额Y(可省略)，借方期末余额JY，贷方期末余额DY，一月份@1
期末数
负债及所有者权益 行次
流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 其他应付款 应付工资 应付福利费 未交税金 未付利润 其他未交款 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计
年初数
=<201> =<202>
期末数
51 =<201>.C@1 52 =<202>.C@1 53 =<203>.DC@1+<113>.DC@1 54 =<204>.DC@1+<115>.DC@1 55 =<209>.C@1 56 =<211>.C@1 57 =<214>.C@1 58 =<221>.C@1 59 =<223>.C@1 60 =<229>.C@1 61 =<231>.C@1 62 63 70 =SUM(G3:G15) 71 =<241>.C@1 72 =<251>.C@1 73 =<261>.C@1 80 =<272>.C@1+<275>.C@1 81 =<275>.C@1 83 =SUM(G18:G21)-G14 85 =<270>.DC@1 90 =G16+G24+G26 91 =<301>.C@1 92 =<311>.C@1 93 =<313>.C@1 94 =<31302>.C@1 95 =<321>.C@1+<322>.C@1 96 =G29+G30+G31+G33
Leabharlann Baidu
长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 其中：住房周转金 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 递延税项： 实收资本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 所有者权益合计
=<270>.JY =D17+D19+D27+D32+D34+D36 负债及所有者权益总计 100 =G34+G27 =H27+H34
减：坏账准备 应收账款净额 预付账款 应收补贴款 其他应收款 存货 待摊费用 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期投资 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产及递延资产： 无形资产 递延资产 无形资产及递延资产合计 其他长期投资： 其他长期资产 递延税项： 递延税款借项 资产总计
一年内到期的长期债劵投资 13 =D3+D4+D5+SUM(D8:D16) =<151>-D15 =<161> =<165> =D21-D22 =<166> =<169> =<19102> =SUM(D23：D26) =<171> =<181> =D29+D30
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