预算处
一、机构职能
负责全市财政预算收支管理，编制年度市本级预算和汇总县（市）区预决算，编审和批复部门预算、编制市本级预算外资金收支计划；批复县（市）区年度财政收支决算；参与全市宏观经济决策和财税政策的制定；参与制定人员经费和公用经费支出标准及定额，提出增收节支和财政保平衡的政策措施及建议；统一办理预算追加追减和预备费及机动财力项目的审核、汇总事宜；指导县区预算管理工作；负责制定市对区级财政体制和财政转移支付制度；组织代市政府起草全市及市本级预算执行情况及决算报告，监督、分析、汇总预算执行情况，并接受市人大的咨询监督；配合有关财政审计工作；负责县（市）区党政领导班子和主要领导干部财政指标考核评价；负责财政厅预算处和局领导交办的其他事项。
二、编制、岗位设置及人员分工
编制6人。处长1人、副处长2人、科员3人。
处长：负责预算处全面工作。
主任科员：分管县（市）预算工作，负责处内数字综合、县级财政管理工作、增加项审批及其他支出等事项。
副处长：分管文字综合、部门预算工作，负责一次性支出、城维费、部门预算及预算执行分析等事项。
科员：负责文字综合、预算指标执行系统管理、省市专项资金、上年结转资金及区级预决算工作。
科员：负责市直单位部门预算、预算调整等项工作。
三、工作程序
（一）部门预算核定程序
1、基本支出
（1）预算处分管人员按照《部门预算编制方案》，审核各业务处（科）专管员录入的预算单位基础数字。
（2）经预算处分管副处长初审、处长审核后，自动生成部门预算支出部分。
2、项目支出
（1）预算处分管人员按照局务会研究确定的预算单位项目支出录入部门预算。
（2）经预算处分管副处长初审、处长审核后，自动生成部门预算项目支出部分。
3、基本支出、项目支出汇总生成预算单位部门预算，经人大批准后，批复各业务处和预算单位。
（二）预算指标管理程序
1、依据年初预算和经局长签批的预算指标申请单，预算处分管人员负责总指标录入，下达到有关处（科）。
2、有关处（科）专管员分解指标，转处（科）长审核通过后，转预算处分管综合副处长初审。
3、初审通过后，送预算处处长终审，并将指标转入国库支付系统。
（三）预算指标调整管理程序
1、增加财政供养人员审批程序。
（1）预算单位提供以下资料：经人事局、编办审批的行政事业单位调入工作人员审批表、行政事业单位财政统发工资增员通知单、行政事业单位工作人员落编通知单，由市长签批的事业单位补充人员审批表，调入人员身份证复印件；
（2）财政局主管处（科）审核；
（3）预算处分管人员审核，经处长复核后，报局长签批；
（4）送工资统发办增加工资，并增加单位预算指标。
2、车改补贴调整程序。
（1）预算单位提供相关人员任职文件，并填写车改补贴变动表；
（2）财政局主管处（科）审核；
（3）预算处分管人员审核，经处长复核后，报局长签批；
（4）送工资统发办增加车改补贴，并增加单位预算指标。
3、抚恤金丧葬费审批程序。
（1）预算单位提供职工死亡证明及死亡上个月的工资表，并填写抚恤金丧葬费审批表；
（2）财政局主管处（科）审核；
（3）预算处分管人员审核，经处长复核后，报局长签批；
（4）增加单位预算指标。
4、其他调整事项。
（1）预算单位提供调整指标相关材料；
（2）财政局主管处（科）审核；
（3）预算处分管人员审核，经处长复核后，报局长签批；
（4）增加单位预算指标。
（四）预备费管理程序
1、申报单位提出申请；
2、部门主要领导签字；
3、主管市领导签署意见；
4、财政部门审核；
5、由申请单位提请市长批示；
6、根据市长批示，预算处分管人员填写预算指标申请单，经预算处长审核和局长签批，下达预算指标。
（五）省专项资金管理程序
1、业务处（科）根据省财政厅专项指标文件填写预算指标申请单；
2、预算处分管人员根据预算处长审核并经局长签批后的预算指标申请单、省专项指标文件，增加预算总指标并将指标下达处（科）。
（六）上年结转资金管理程序
1、业务处（科）按照上年末确定的结转下年使用资金情况表，填写预算指标申请单，经主管局长和局长签批；
2、预算处分管人员根据预算处长审核并经局长签批后的指标申请单增加总指标，并将指标下达处（科）。
（七）预算外资金收支计划调整程序
1、预算单位提出调整预算外收支计划申请；
2、财政局主管处（科）审核，主管局长审批；
3、预算处处长审核后，报局长签批；
4、预算处分管人员调整指标。
（八）结算补助管理程序
1、预算单位提出申请；
2、预算处长审核后，报局长签批；
3、预算处分管人员根据预算处长审核并经局长签批后的文件，填写预算指标申请单，经预算处长审核、局长签批后，增加预算单位指标。
（九）区级转移支付及财力补助
1、预算处分管人员依据区级收支等情况进行测算；
2、预算处长审核；
3、报局长审批。
（十）公文处理程序
1、收文。外来文件、领导交办文件由预算处长阅示，送分管人员主办，主办人员按处长批示和文件要求在规定时间内完成主办事项，报处长审核后，送局长审批，文件办结后由主办人员存档；传阅文件，根据处长批示和文件规定及时阅读，阅完后传阅人员要签字，并将文件存档。
2、发文。预算处分管人员起草文件，送处长审批，办公室核稿，局长签发，办公室编号、打印，分管人员要及时将文件存档。
（十一）其他业务工作程序
1、预算处长阅示；
2、分管人员主办，送处长审核；
3、报局长审批。
