阿米巴-业绩分析会

让团队亢奋、交付清晰
17
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阿米巴经营
共生
贡献
损益
清晰
改善
目标
19
2018-11-28
原则的力量 极致的思维
过去做得好的 ，做得不好的
后续重点
-19-
20
业绩分析会
主讲：李伟
2019年1月22日
Fra Baidu bibliotek
21
A公司 销售额 固定费 边界利润
边界利润率 人月劳动生产力
2015 2400 720 940
自我批判
【一】现状
深度盈利： 1、资产收益 2、人月贡献 3、人月收入
宽度收益： 1、回款规模 2、边界利润率 3、费用率
长度效益： 1、现金周期 2、新品利润比 3、老品现金流
23
6-2 过程再现
•A-23
(展示平台+压力平台+进步改善平台)
2 销售部
公司
1
淅减厂
南阳威奥
3
生产部
制管
连杆
总装
班组 班组 4
经营利益 12
事业部门 A事业 B事业 C事业
部部部 16562 15616 15184 7453 7808 8351 9109 7808 6833
55% 50% 45%
3500 3000 2630
210 180 160
3150 2700 2360
140
7000 2109 575 1534
120
6000 1808 493 1315
资源 首要职责 次要职责
责任人：喻世辉
4
关于经营计划：从梦想中醒来
基准利益 挑战利益
5
8-1 设计
乐观 目标
悲观 计划
愉快 执行
6/5/2019
《经营计划》
6
部 门 项目
销售额 1
变动费 2
边界利益 3
边界利益率 4
人工 费
5
设备
固定 费
费 其它 经费
6 7
资金 利息
8
合计 9
贡献利益 10
总司费分摊 11
评估思路明确
间明确，结果验收标准清晰
纠偏(10) 激励(10)
未找到方法和措施 不具备激励性
有具体方法措施 激励节点清晰，有激励性
简单易行，问题找到根本原因和解决方案
体现成果导向，挂钩方式清晰，评估思路明确，体 现出控制过程、缔造结果的思路，具有明显的激励 性
续航(10)
需求不明确，照搬照抄 有本企业特点
三级巴
30
6-3 得失分析—边界利润率
差异分析
项
一级巴
分析的问题 二级巴
三级巴
边界利润 销售额：
率
1、哪个产品、客户、部门、区域没完成？
2、为什么没完成？
变动费： 1、哪个科目花超了？ 2、哪个部门负责这个科目？
31
6-3 得失分析—固定费
差异 分析 项
一级巴
分析的问题 二级巴
三级巴
固
1、固定费额度？
定 费
2、超在哪？为什么？ 3、近三年的资产负债？ 4、资产、负债、所有者权益分别多少？
1、固定费额度？ 2、超在哪？为什么？
5、资产负债率与行业总体特征趋同否？
6、高资金利息是短贷长用，还是山穷水尽？
32
和英咨询，与您同行！
1
经营计划
主讲：李伟
2019年1月21日
2
自下而上 志愿
自上而下 意志
共识
3
矩阵目标发布
●
CPK1.1
●
○○○● ○○
●●
新品贡献占比33%
●
○○○● ○ ○
●●
推行阿米巴，建立自主文化
●
○○●
○
●
采购金额物料比小于35%
●
●○○●●○ ○
●
VAVE系统建立
●●●
○ ●○ ○ ○
●
品质成本管控体系建立
6分
满分
方向不清晰，目标不具
体
策略清晰，目标具体
有创新性，更经济，更激动人心
资源(10) 风控(40)
不够具体
资源分解具体
不够具体化，成果不清
楚
步骤具体，成果清晰
抓住了关键资源，资源配比经济 成果是啥、风险在哪、谁、怎么控制
检查机制(10) 不够具体
体现成果导向，节点清晰， 行动计划表每条均可检查，可评估，责任到人，时
改善指标
3年战略目 标
经营利润：3270万 成本降低1000万 2019年客户投诉产品质量不合格率500DPPM 2019年边界利益率46% 2019年，入库产值1.6亿 现有客户新增产值2000万元 新客户业务产值3000万元 人月劳动生产力＞7000 客户索赔<150万元 质量成本降低40万元 变动费用比<53% VAVE成本节约250万元 外购外协成本节约750万元 人工占比由原来的20%下降到不大于15%
经营管理部+财务部+会议人
© 2010 Amiba Corporation
24
25
26
6-3 得失分析—人月劳动生产力
差异分 析项
人月 劳动 生产 力
分析的问题
一级巴
二级巴
1、升还是降 2、如何提高 3、下月目标多少
三级巴
27
6-3 得失分析—经营收益
差异分 析项
一级巴
分析的问题 二级巴
三级巴
●●
○○●○○○
● ● 实施APQP
●●
○○●●○○○○
● 通过IATF16949质量体系认证
●
○ ○○●●○○○○○
● ● ● 推进增量分配体系建立
●●●
○ ●○○○○○○○○
● 开发一线品牌的新客户
●
● ○○○○○○○○○
● 帮助老客户业务增长20%以上
●
● ○○○○○○○○○
最高层优先 改善
2019年战略 目标
工伤事故：0 项晓明 黄建坤 张力 余群望 廖世武
胡威/郑德荣 周华艳 马振虎 曹含英 王莉萍
●
● 2021年回款目标3.5亿
●
● 2021年人月劳动生产力13000元
●
●
2021年外部质量不合格率低于200DPPM
●●
2021年，公司运营年利润增长率不低于15%
●●●●●●●●●●
●
●●
●●
○
●●●●●●●●●●
三级巴
1、哪个产品、客户、 部门、区域没完成？ 2、为什么没完成？ 3、增长比例是否大于 变动费增长比例？
29
6-3 得失分析—变动费
差异分析 项
变动费
分析的问题
一级巴
二级巴
1、变动费用比？ 2、异常变动费用？（增加&突发） 3、哪个科目花超了？ 4、哪个部门负责这个科目？ 5、负责人是谁？ 6、屯货1年以上不易变现的货品和半成品？ 7、存货以低于采购价出售损失多少？
38% 5400
2016 3250 975 980
30% 5900
对比 31% 0 4.26%
21% 10%
变动费
1540 2270 47%
重点 损益
健康 改善
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4-2 目标检讨
自我评价： 1. 我自己做了什么？ 2. 我帮助别人或团队做了什么？ 3. 我如何利用公司已有成果提升
个人或团队效率？
5、验收方
0
检查
11 后手
1
能承受 多大失 败成本
2
如何挽 回损失
3
如何减 少损失
12
诱惑
激励
恐惧
13
需要&满足 续航
亢奋&交付 梦想&引导
14
15
方案评分表
评分内容
部门名 出场顺
合计得
称 序 策略 资源 风控 检查 后手 激励 续航 分
16
PK内容 策略(10)
方案评分标准
评分标准
0分
经营 收益
1.三年的利润总额和销售利润分别多少？
（成长曲线、产业）
1、利润总额进
2.人均贡献利润？
步否？
3.雇员收入（底薪+激励）上涨比例？ 2、人均贡献利
润？
3、雇员收入与
贡献？
28
6-3 得失分析—销售额
差异分析
项
一级巴
分析的问题 二级巴
销售额
1、三年销售收入（还款能力） 2、利润结构（高中低） 3、产品结构（新旧） 4、客户结构（资金占用 贡献比例） 5、账务结构： 5.1应收账超1年的多少？ 5.2多少会成为坏账？ 5.3应收款债务违约、取消合同风险？ 5.4应收款的放款账期？ 5.5放款额度有没增加？ 5.6应收款的增速？
100
5250 1583 432 1151
合计
47362 23612 23750
50%
9130
550
8210
360 18250 5500 1500 4000
战略 总公司 新项目A 新项目B
6000 4500 1500 25%
1000 1000 1000
60
500
900
500
1500 -3000
40
2000 -500
1500
0
-500 -1500
全公司合计 53362 28112 25250
12130 610
10110 400
22750 2000
2000
7
抢人
创牌
抢话
策略
抢量
抢时
8
人
政
工
策
政策资源支 持
资
源
物
设
资
备
9
上货
加人
计划一
计划二
计划三 计划四
增费
场景
10
1、效益、效率成果 2、对应载体 3、主导者 4、责任者